Årsredovisning. Bostadsföreningen Apotekaren

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsföreningen Apotekaren

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Apotekaren Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler åt medlemmarna under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Eila Orvokki Wirefors Haag Ledamot Tjänstgjort som ordförande Lars Bertil Olsson Ledamot Tjänstgjort som vice ordförande Ulf Anders Monie Ledamot Tjänstgjort som sekreterare Ingrid Erika Thyr Ledamot Ledamot Ingrid Iréne Agneta Brolin Suppleant Suppleanter väljes alltid på ett år. Måns Erik Pettersson Suppleant Suppleanter väljes alltid på ett år. Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Ingrid Iréne Agneta Brolin, Måns Erik Pettersson, Ingrid Erika Thyr och Eila Orvokki Wirefors Haag. Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15

3 Revisorer Torgny Vicksell Gustav Wegeman Valberedning Miguel Oliveras Lars Wallander Birgitta Wigert Ordinarie Intern Suppleant Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Extra stämma med anledning av nya stadgar.. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun CENTRUM 23: Enköping Fullvärdesförsäkring finns via Nordeuropa Försäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes och består av 3 flerbostadshus och 2 småhus. Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 67 lägenheter och 19 lokaler med bostadsrätt samt 11 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Sida 2 av 15

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Läckage från taken, Eriksgatan samt Rådmansgatan. OVK-besiktning 2015 Inströmmande vatten i källaren, 2015 från Kungsgatan Hissarna har försetts med 2015 mobiluppkoppling Byte av skyltfönster och entréer i 2015 butikslokalerna Rivning och ombyggnad av 2015 Tvättstuga/Torkrum på Rådmansgatan 9 Byte av samtliga lås, porttelefoner m.m. Planerat underhåll År Kommentar Ommålning av trapphus och källare 2016 Är tänkt att genomföras hösten våren 2017 (Bra tid att anlita målare, då de normalt har lite jobb då.) Byte av yttertaket på Eriksgatan Tacket läcker på flera ställen. Nuvarande plåttak ersätts med papp. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Hissar Ekonomisk förvaltning Brandsäkerhet Fastighetsskötsel El Avfall/Miljö TV /Bredband/Telefoni Port-service Bevakning VVS och Ventilation Leverantör KONE SBC PRESTO Fastighetsskötsel i Enköping AB EON VAFAB/Kommunen COM-HEM ALLHABO Securitas (upphör i juli-16) BRAVIDA Sida 3 av 15

5 Föreningens ekonomi Styrelsen har beslutat att lösa 2 lån hos Handelsbanken på totalt :- KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning långa fordringar Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 10% Övrig drift 25% Avskrivningar 8% Kapitalkostnader 4% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 24% Årsavgifter 90% Fastighetsavgift 5% Taxebundna kostnader 30% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Nya stadgar antagna att gälla från och med Egen hemsida klar: Händelser efter året Utöver takbyte på Eriksgatan 16 så skall styrelsen under vår och sommar upphandla målningsarbeten på antingen bara trapphusen eller eventuellt även källarutrymmen och korridorer. När detta skrivs (i mitten av feb.) så har det uppmärksammats att putsen släpper på vissa delar av fasaden efter Kungsgatan och detta måste lagas snarast. En stor osäkerhet finns vad beträffar tätskiktet på våra altaner, det är inte helt tätt överallt. Vid Färgnyans har vi nog det största problemet med detta. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 67 st Medlemslokaler: 19 st Överlåtelser under året: 15 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 101 Tillkommande medlemmar: 21 st Avgående medlemmar: 15 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 107 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andra långfristiga fordringar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

11 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 132 år 132 år Fastighetsförbättringar 20 år-40 år 20 år-40 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Årsavgifter - lokaler Årsavgifter - lokaler moms Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror parkering Hyror garage Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Tak Fönster Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Byggnad Tvättstuga Vind Källare Lås Installationer VVS Ventilation Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Sida 11 av 15

13 Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 12 av 15

14 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Kundfordringar Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Sida 13 av 15

15 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,150 % Rörligt Handelsbanken Avslutat Handelsbanken 3,630 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

16

17

18 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Årsavgifter - lokaler Årsavgifter - lokaler moms Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror parkering Hyror garage Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Tak Fönster Garage/parkering Sida 1 av 3

19 Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 Periodiskt underhåll Byggnad Tvättstuga Källare Installationer VVS Ventilation Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Lön - vicevärd Styrelsearvode Revisionsarvode arvoderad Övriga arvoden Bilersättning skattefri Arbetsgivaravgifter FORA Sida 2 av 3

20 Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Övriga ränteintäkter Låneräntor RESULTAT Sida 3 av 3