Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Kotten

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kotten

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kotten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2008 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras höjas med 2,5% fr.o.m Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Samordningen Anderstorps Ekonomiska förening. Föreningens andel är 33,14 procent. Samfälligheten förvaltar föreningens fastighetsskötsel. Styrelsen Kristina Madelene Dahlberg Sören Ingemar Fjellström Lena Kristina Gyllenberg Mats Torbjörn Lindberg Rolf Sören Ingemar Nilsson Carl Jimmy Bergqvist Jenny Viktoria Renström Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 15 protokollförda sammanträden. Revisor Göran Ohlsson Ordinarie Extern PwC Sida 1 av 14

3 Valberedning Lars-Olof Lindgren Birgitta Roos Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KOTTEN Skellefteå Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1978 och består av 11 flerbostadshus och 78 småhus. Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 270 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 192 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Vaktmästeri 270 m² Tills vidare Gemensamhetsutrymmen Bastu Gemensamhetslokal Övrigt Kommentar Bokas på tavla i kvartersgården eller på webben Bokas på tavla i kvartersgården eller på webben Ekonomi byggnad som hyrs ut till Samfälligheten Anderstorp.I gemensamhetslokalen finns fyra tvättstugor som kan bokas på tavla i kvartersgården eller på webben. Sida 2 av 14

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2008 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Jan Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Nya gatuarmaturer, 29st 2015 Färdigt nov. -15 Fibernät etapp Färdigt kvartal Armatur 2013 Ny armatur på soprum och förråd Torkskåp 2013 Nya torkskåp i 3 tvättstugor Papptak 2013 Nytt papptak på kvartersgården Nya maskiner i tvättstugor 2012 Renovering av balkonger Byte av fronter från trä till plåt Kvarterslokalen 2010 Renovering inkl tvättstugor Fjärrvärme anslutning 2010 Konvertering från direktverkande el Garageportar 2010 Ny lekpark 2010 Nya balkonger Nya balkongdörrar färdigställt 2006 Fönster Renovering av fönster, plåtbeslag färdigställt 2006 Omputsning av fasad Målning färdigställd under Planerat underhåll År Kommentar Fibernät etapp Beräknat färdigt kvartal Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Riksnet LAN-nät Föreningen Kotten samt Samordningen Anderstorps Ekonomiska förening SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 14

5 Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 1% Hyror 2% Kapitalkostnader 18% Reparationer 14% Avsättningar 1% Periodiskt underhåll 9% Avskrivningar 13% Taxebundna kostnader 8% Årsavgifter 97% Övrig drift 33% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Ombyggnadsetapp 1 för fibernätet slutfördes under kvartal 1. Städdag genomfördes i maj. Mindre reparationsarbeten och kompletterande målningsarbeten av garage utfördes under sommaren. 29st nya gatuarmaturer på stolpar vid gångvägar, vändplan etc. Händelser efter året Ombyggnadsetapp 2 för fibernätet planeras att slutföras under 2016 så att hela föreningen därefter har ett modernt och välfungerande bredbandsuppkoppling. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 192 st Överlåtelser under året: 25 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 227st Tillkommande medlemmar: 34st Avgående medlemmar: 28st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 233st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 270 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER BOKSLUTSDISPOSITIONER Medlemmarnas reparationsfond ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14

10 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67 år 67 år Yttre anläggningar 33 år 33 år Standardförbättringar 21 år 21 år Värmeanläggning 50 år 50 år Fönster 33 år 33 år Maskiner 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering Elintäkter Fakturerade kostnader Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås Installationer VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Bredband Huskropp utvändigt Tak Fasad Fönster Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Hyreslägenheter Tvättstuga VVS Ventilation Elinstallationer Bredband Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Självrisk Kabel-TV Sida 10 av 14

12 Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har 3 anställda män. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Övriga personalkostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Sida 11 av 14

13 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Placeringskonto hos SBC Fordringar Sida 12 av 14

14 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsda g Handelsbanken 1,110 % Handelsbanken 2,890 % Handelsbanken 3,810 % Handelsbanken 1,190 % Handelsbanken 1,360 % Handelsbanken 4,030 % Handelsbanken 3,600 % Handelsbanken 2,520 % Handelsbanken 2,410 % Handelsbanken 2,410 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 13 av 14

15

16

17

18

19