NYCKELTAL. 65:e besök till hemsidan (varav 30 % nya) INKÖPSTOPPEN. 2,2 MILJARDER kronor i omsättning. avtalsområden.

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2017

2 INNEHÅLL 3 NYCKELTAL 4 VD HAR ORDET 5 VERKSAMHETSBERÄTTELSE 9 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 10 STYRELSEN 11 FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION 12 RESULTAT OCH STÄLLNING 14 BALANSRÄKNING 15 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL 16 KASSAFLÖDESANALYS 17 NOTER 22 REVISIONSBERÄTTELSE 2

3 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 NYCKELTAL 2,2 MILJARDER kronor i omsättning 666 följare på LinkedIn 335 medlemsbolag avtalsområden HBV SKAPAR GODA AFFÄRER SOM HJÄLPER MEDLEMSBOLAGEN ATT FÖRVALTA OCH UTVECKLA BOENDET FÖR SINA HYRESGÄSTER besök till hemsidan (varav 30 % nya) År 2017 var det 65:e verksamhetsåret INKÖPSTOPPEN ÖrebroBostäder AB störst omsättning 70 Mkr Mitthem AB störst omsättnings - ökning (i kronor) 11 Mkr Karlshamns kommun störst omsättningsökning (i procent) 763 % 3

4 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 VD HAR ORDET VD HAR ORDET 2017 VAR MITT FÖRSTA ÅR i allmännyttans tjänst. Jag tillträde som VD för HBV den första maj och har utifrån det gjort några reflektioner som jag vill dela med er i denna verksamhetsberättelse för HBV. För att lära känna vår verksamhet har jag känt ett starkt behov av att möta våra medlemmar på hemmaplan, för att lära känna de utmaningar och möjligheter ni som medlemmar står inför. I skrivande stund har jag hunnit besöka 62 medlemmar och hoppas träffa ännu fler under det kommande året. Dessa möten har för mig varit en grundbult i att på djupet sätta mig in i den verklighet vi som inköpsfunktion alltid vill stödja på ett så bra sätt som möjligt. Mötena har utvecklats till samtal kring behov idag och i framtiden. Samtalen har även kretsat kring de unika förutsättningar som råder för just det medlemsbolag jag för stunden fått förmånen att möta och dessa är alla olika. Samtidigt ser jag allt det medlemmarna har gemensamt och det som binder samman alla oss som verkar i allmännyttans tjänst. Att ha en bostad är viktigt och helt avgörande för att så mycket i livet ska fungera och det arbetar vi för, tillsammans. Utifrån detta reflekterar jag över vår roll på HBV, hur vi som allmännyttans gemensamma inköpsfunktion kan verka för att stödja alla våra medlemmar. Givetvis gör vi det genom avtal som möter medlemmarnas behov av rätt kvalitet i varor och tjänster och samtidigt innebär goda affärer rent ekonomiskt. Men vår roll stannar inte där. Jag ser att vi med vår köpkraft som förening med lägenheter i mer än 330 bolag och stiftelser sitter på en potentiell makt som kan flytta positioner genom att ställa krav på våra leverantörer, genom att kräva hållbarhet och innovation och följa upp kraven vi ställer. Detta uppdrag vill jag jobba med de kommande åren. För att nå det måste vi attrahera de bästa leverantörerna och utveckla relationerna, både till de leverantörer vi har idag men även de vi ännu inte har. Vi behöver knyta både lokala och globala leverantörer till oss i allmännyttan. Jag är övertygad om att det går att kombinera den samlade styrka vi har som köpare inom vissa områden med att värna om små och lokala företag för vissa köp. Det möjliggör tillväxt och utveckling i både stora och små företag runt om i landet. För att nå dessa mål med hållbara affärer ur såväl ett socialt som miljömässigt och ekonomiskt perspektiv krävs att vi som inköpsfunktion utvecklar vårt arbetssätt och hur våra avtal används. STYRELSEN FÖR HBV har antagit en affärsplan för åren 2018 till 2022 som tar fasta på såväl utmaningar som möjligheter och beskriver de nycklar som behövs för framtida framgång. Vi har identifierat fyra strategiområden som i sig innehåller flera utvecklings- och fokusområden. Dessa strategiområden är digitalisering, att utveckla leverantörsrelationerna, mer anpassade affärsmodeller och mer aktiv medlems styrning av allmännyttans affärer. Med affärsplanen i ryggen kommer vi ännu bättre kunna utnyttja vår storskalighet men även mer precist kunna möta de behov som medlemmarna har. Det ska vara lätt för allmännyttan att göra bra affärer och ligga i framkant för hållbar utveckling och innovation och vi på HBV vill leda det arbetet. Som avslutning vill jag än en gång tacka för mitt första år som VD på HBV och därigenom för allmännyttans gemensamma inköpsfunktion. Jag vill genom vårt sätt att känna, tänka och verka addera värde för dig som medlem i HBV, för dig som är leverantör till våra medlemmar samt till dig som är eller blir medarbetare vid HBV. Tack för 2017 och väl mötta under 2018 Johan Almesjö VD för HBV Kontakta mig gärna: johan.almesjo@hbv.se 4

5 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 VERKSAMHETSBERÄTTELSE VERKSAMHETSBERÄTTELSE NY LEDNING Under de första månaderna av 2017 var Ulf Nyqvist tillförordnad VD. Johan Almesjö tillträdde som ny VD i maj. Samtidigt började Maria Moniér Melin som administrativ chef. Även resten av ledningsgruppen, upphandlingschef Ola Kroon och affärschef Ulf Lindblom är relativt nya på HBV. Ledningen har under året arbetat med att tillsammans utveckla verksamheten och har bland annat genomfört en organisationsförändring på kommunikationsavdelningen. AFFÄRSPLAN Under hösten 2017 godkände styrelsen för HBV affärsplanen för perioden Affärsplanen utgår från verksamhetens vision om att vara allmännyttans inköpsfunktion för långsiktigt hållbara affärer. Vår affärsidé är att vara allmännyttans gemensamma inköpsfunktion för hållbar värdeutveckling med fokus på fastighetsnära varor och tjänster. Affärsplanen identifierar fyra strategiska utvecklingsområden: Digitalisering, Leverantörsutveckling, Affärsutveckling och Medlemsstyrning. Styrelsen fastställde i samband med detta de utvecklingssteg som vi behöver ta för att realisera målen för verksamheten. HBV-AVTAL Avtalen för fönster stod för den största volymökningen i kronor (+74 Mkr). Andra avtal som ökade under året var Rörmaterial, Elmaterial och belysning och Byggmaterial som ökade med sammanlagt 48 Mkr. Avtalen som fick störst procentuell omsättningsökning jämfört med tidigare år var Städprodukter och mjukpapper (828 procent på grund av att avtalet tecknades under 2016), Fönster (138 procent) och Storköksutrustning (67 procent). Tio nya avtal tecknades under året, åtta förlängdes och tio upphandlingar påbörjades. Under året upphörde vi med två avtal, dels Vattensparutrustning och dels Kakel och klinker. Mycket av det som ingick i Vattensparutrustning kommer att ingå i den nya upphandlingen av Rörmaterial. Kakel och klinker ingår numera i avtalet för Byggmaterial. Det nya Vitvaruavtalet innebar cirka 20 procent lägre 5

6 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 VERKSAMHETSBERÄTTELSE priser jämfört med tidigare avtal. Under året har därför omsättningen minskat, dock med endast sex procent (en minskning med 31 Mkr) och antalet fakturor ökade samtidigt dramatiskt. Under 2016 hanterade HBV drygt vitvarufakturor. Under 2017 såg vi en ökning på nästan fakturor till hela vitvarufakturor. Avtalet användes alltså i betydligt större utsträckning än tidigare av medlemmarna och kostnaden per faktura var nästan kr mindre än föregående år. Norr Mitt Öst Väst Syd NORRA Piteå DYNAMISKA INKÖPSSYSTEM Under 2017 började HBV förberedelsearbetet för att kunna göra upphandlingar inom dynamiska inköpssystem, så kallade DIS. Minst två DIS kommer att startas under AFFÄRSJURIDIK Affärsjuridik har fått ett större fokus under 2017 och HBV ser tendenser till att avtalsleverantörerna blir allt mer benägna att tvista om avtal, hur de ska tolkas och om beställarna är avtalstrogna. Under 2017 har vi haft fem överprövningar. HBVs upphandlingsjurist deltar regelbundet i nätverk för offentliga upphandlare och ett större fokus har lagts på upphandlingsjuridiska frågor i flera olika medier som exempelvis i HBV-Magasinet. HBVs upphandlingsjurist har även lämnat sina synpunkter till Upphandlingsmyndigheten och Konkurrensverket i deras kartläggning och analys av överprövningar i domstol. Kartläggningen kommer att vara underlag till regeringens reformarbete på upphandlingsområdet vilket syftar till att minska antalet överprövningar. HBV genomförde under 2017 en konsultupphandling åt två medlemsbolag som blev överprövad. Det målet ligger nu i Högsta förvaltningsdomstolen. Under 2017 erbjöd HBV även utbildningar i upphandlingsjuridik och höll utbildningar i nya lagen om offentlig upphandling (LOU) för Tyresö Bostäder AB och Strängnäs Bostads AB. ÖVERPRÖVNING RÖRMATERIAL HBV förlorade överprövningsprocessen av ramavtalsupphandlingen Rörmaterial. Upphandlingen annonserades på nytt och överprövades igen 22 december Ärendet är ännu inte avgjort. TREPARTSAVTAL Medlemsbolagens entreprenörer kan också handla på våra avtal. För att säkerställa att varorna de använder sig av har rätt priser, garantier och villkor tar HBV fram trepartsavtal åt medlemsbolagen. Fördelarna med trepartsavtal är många. Utöver möjlighet att styra materialval, lågt materialpris och rätt materialpris vid ändringar och tillägsarbeten (ÄTA) får mindre entreprenörer samma Kungsbacka Löddeköpinge leveransvillkor som större. Under 2017 tecknades 134 nya avtal. Totalt fanns 560 aktiva avtal vid årets slut. Trepartsavtal omsatte 2017 cirka 259 miljoner kronor. Vi ser ett ökat intresse för trepartsavtal och medlemsbolagen använder dem även vid nybyggnation. FÖRNYAD KONKURRENSUTSÄTTNING I allt högre grad skapar vi sedan några år tillbaka avtal med förnyad konkurrensutsättning. För medlemsbolagen innebär det en chans till mer fördelaktiga priser och för leverantörerna en möjlighet att konkurrera inom ramavtalet och bättre utsikter till goda affärer. För att underlätta för medlemsbolagen tillhandahåller vi mallar, instruktioner och rådgivning åt de medlemsbolag som önskar genomföra förnyade konkurrensutsättningar på egen hand. Vi hjälper även till med hela arbetet om medlemsbolaget så önskar. Tjänsten är kostnadsfri för medlemsbolagen. Under året slutfördes totalt 40 förnyade konkurrensutsättningar åt 30 medlemsbolag, i huvudsak avseende fönster av komposit, fönster av trä/aluminium Heby Linköping Stockholm 6

7 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 VERKSAMHETSBERÄTTELSE samt säkerhetsdörrar. Förnyade konkurrensutsättningarnas sammanlagda värde beräknas till 70 miljoner kronor. KONSULTUPPDRAG HBV genomför upphandlingar av så kallade årsentreprenader. Under 2017 genomförde vi ett femtiotal konsultuppdrag för 23 medlemsbolag. Arbetet genererade en intäkt på ca 2,57 miljoner kronor för HBV. REGIONAL AFFÄRSNYTTA Genom våra regionansvariga erbjuder vi kostnadsfri information och rådgivning till samtliga medlemsbolag. Våra regionansvariga har flerårig och bred erfarenhet från fastighetsbranschen, offentlig verksamhet och upphandling. De är väl förtrogna med alla HBV-avtal och hjälper medlemsbolagen med affärsutveckling genom bland annat trepartsavtal och förnyad konkurrensutsättning. HBV har fem regioner med en regionansvarig i varje. De regionansvariga är placerade nära medlemsbolagen i Löddeköpinge i söder, Göteborg i väst, Linköping i mitt, Stockholm i öst och Piteå i norr. HBVs regionansvariga har som mål att arbeta nära våra medlemsbolag och att förstå deras behov i vardagen. Under året genomfördes cirka 550 medlemsbesök (409 år 2016) av regionansvariga, VD, upphandlingskonsulter och ekonomiavdelningen. EN SAMMANHÅLLEN DIGITAL INKÖPSPROCESS HBV har under året bytt affärssystem. Bytet har bidragit till en mer eller mindre helt digitaliserad och automatiserad genomfaktureringsprocess. Fokus har flyttats från att manuellt hantera fakturor till att hjälpa leverantörer och kunder att öka kvalitén i sina fakturaflöden. I våra avtal har vi löpande ställt krav på att avtalsleverantörerna ska skicka fakturor elektroniskt till HBV vilket resulterat i att drygt 95 procent av våra inkommande fakturor nu är elektroniska. Det nya systemet möjliggör även effektivare priskontroller och har minskat behovet av inhyrda konsulter. Det nya affärssystemet är en viktig del i den digitaliseringsprocess som HBV genomför och kommer att leda till bättre rapporter, information och förbättrad tillgänglighet för medlemsbolagen. KOMMUNIKATION Arbetet fortsätter mot målet att förbättra kommunikationen med vår omvärld. Hemsidan är etablerad som en databas med information om avtal, leverantörer, verksamhet och nyheter. På hemsidan har vi under året haft drygt besök. Avtalssidorna är de sidor som besökts mest. Under året har vi publicerat drygt 60 inlägg på Link ed I n, där vi i slutet av året hade 666 följare. Under 2017 har HBV nämnts i 25 antal redaktionella artiklar. De flesta var positiva och många handlade om att Johan Almesjö tillträdde som ny VD. HBVs externa nyhetsbrev skickades ut en gång i månaden med undantag för juli. Nyhetsbrevet skickas ut till alla kunder och leverantörer. HBV-MAGASINET Fyra nummer av HBV-Magasinet utkom under Magasinet har skickats till alla medlemsbolag och avtalsleverantörer i sammanlagt cirka exemplar. Med HBV-Magasinet erbjuder vi omvärldsbevakning, djupdykningar i aktuella frågor och berättar om aktuella och kommande upphandlingar. ÅRETS AKTIVITETER Under året arrangerade och deltog HBV vid en mängd externa aktiviteter utöver stämman och Hållbara dagar som beskrivs nedan. Aktiviteterna syftade till att sprida information om HBV, fånga upp synpunkter från medlemsbolag och andra och att erbjuda fortbildning till både oss och våra intressenter. I mars deltog HBV på SABOs fastighetsdagar i Gävle och föreläste om förnyade konkurrensutsättningar och trepartsavtal. Samma månad deltog även HBV på Almegas upphandlingsdag i Stockholm samt på Juroday som är Affärsjuridiska föreningens årliga arbetsmarknadsdag på Linköpings universitet. HBV har även sponsrat och synts på affärsjuridiska programmets studentväskor vid Linköpings universitet. I maj deltog HBV i Sveriges offentliga inköpare, SOIs, årskonferens i Gävle. HBV genomförde i augusti ett studiebesök hos den italie nska upphandlingscentralen Consip. I september arrangerade HBV en kunskapsdag om LOU i Malmö där bland annat Advokatfirman Kahn Pedersen KB och Foyen Advokatfirma KB medverkade. HBVs upphandlingsdag arrangerades i Stockholm i oktober. Under året arrangerade HBV även fyra medlemsträffar med Electrolux, i Ljungby, Göteborg, Stockholm och Umeå och en medlemsträff med Rexel i Gävle. FÖRENINGSSTÄMMA 4 TILL 5 MAJ 2017 Stämman hölls på Hotell Post i Göteborg. 59 deltagare från 25 medlemsbolag fick ta del av flera intressanta föredrag, bland annat av Per-Ola Bergqvist från Foyen Advokat firma KB och inspiratörerna Stig-Arne Bäckman och Håkan Berg. Ordförande Ulf Rohlén, tillika VD för ÖrebroBostäder AB inledde med att prata om 2016 och de utmaningar som HBV ställts inför, inte minst vad gäller överprövningar. På stämman framträdde även HBVs nytillträdde VD Johan Almesjö och berättade om sina visioner för HBV. 7

8 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 VERKSAMHETSBERÄTTELSE I och med omval på två år av Pernilla Wigren, Kopparstaden AB, Jerker Eriksson, AB Bostaden i Umeå och Maria Säterdal, Växjöbostäder AB, förblev styrelsen den samma som tidigare. Övriga i styrelsen var Helena Fremle, AB Landskronahem, Simon Helmér, Studentbostäder i Linköping AB, Petter Jurdell, SABO, Ulf Rohlén, ÖrebroBostäder AB, och HBVs personalrepresentanter Hanna Sternhall och Olle Wiman. I samband med stämman anordnades även ett studiebesök i Nya Hovås, ett bostads- och handelsområde strax söder om Göteborg, där det byggs ca nya bostäder, samt middag och kvällsunderhållning av magikern Håkan Berg. HÅLLBARHET Vårt fokus vad gäller hållbarhet ligger i huvudsak på att se över hur våra upphandlingar kan bidra till att medlemsbolagens miljö- och energimål uppnås. Under året har vi även tagit beslut om att lägga ner avtalet om Eldningsolja och diesel och planerar istället att upphandla avtal för mer hållbara alternativ som exempelvis solenergi. Internt har HBV under året fortsatt sitt kontinuerliga arbete med att minimera miljöpåverkan av vårt interna arbete. Mängden pappersfakturor har under året minskat dramatiskt genom vår digitalisering och övergång till att nästan uteslutande hantera e-fakturor. Under 6-7 februari deltog 45 representanter från 25 medlemsbolag samt Upphandlingsmyndigheten och Energi myndigheten i HBVs seminarium Hållbara dagar som arrangerades i Stockholm. 14 av HBVs avtalsleverantörer fanns också på plats med en minimässa som visade deras produkter och tjänster. Även ett 20-tal representanter från HBV deltog. GDPR Under 2017 har vi påbörjat arbetet med anpassning till den kommande dataskyddsförordningen GDPR som börjar gälla i hela EU i maj PERSONAL Under året rekryterade vi sju nya medarbetare. Tre anställda har gått vidare mot nya utmaningar. Som tjänste leverande företag är det vår ständiga strävan att kompetensutveckla personalen och 23 personer gick under året någon form av extern utbildning. HBV har även genomfört interna vidareutbildningar. Under året har även en student vid en YH-utbildning genomfört sin LIA-praktik (lärande i arbete) hos oss under åtta veckor. HBV genomför regelbundet medarbetarundersökningar med MMI, så kallat motiverad medarbetarindex. HBV får generellt mycket bra betyg av de anställda och MMI har ökat från 57 år 2015 till 73 år 2016 och hela 80 under Vi har fortsatt låga frånvarosiffror och många av de anställda nyttjar friskvårdsbidraget och deltar i de personal aktiviteter som anordnas av trivselgruppen på arbetsplatsen. 8

9 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Husbyggnadsvaror HBV Förening upa avger följande årsredovisning för verksamhetsåret , föreningens sextiofemte verksamhetsår. 5-ÅRS ÖVERSIKT Belopp i mkr Antal medlemmar Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster 26,5 33,4 35,1 50,5 46,6 Återbäring i % 1,16 1,55 1,5 2,2 2,2 Balansomslutning Soliditet i % 13,9 14,4 13,7 11,1 11,6 Medelantal anställda VÅR VERKSAMHET HBV är de allmännyttiga bostadsföretagens inköpsfunktion. HBV har till ändamål att främja sina medlemmars ekonomiska intressen genom att upphandla varor och tjänster kopplade till uppförande, renovering och förvaltning av fastigheter samt bedriva konsultverksamhet i upphandlingsfrågor samt därmed förenlig verksamhet. I dag har HBV ca 180 avtal inom olika områden. Vi för ständig dialog med våra medlemmar, leverantörer och intressenter för att förstå kommande behov så att vi kan leverera allt för fastigheten både i dag och i framtiden. MEDLEMSBOLAG Under verksamhetsåret har sju stycken medlemmar tillkommit, en medlem har sagt upp sitt medlemskap, en medlem har fusionerats och en medlem har uteslutits. Antal medlemmar i föreningen utgjorde vid verksamhetsårets utgång 335 (331). HÅLLBARHETSRAPPORT Hållbarhetsrapport har upprättats separat enligt ÅRL 6 kap 11 och finns att tillgå på bolagets webbplats www. hbv.se. 9

10 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 STYRELSEN STYRELSEN STYRELSEN Jerker Eriksson Helena Fremle Simon Helmér Petter Jurdell Ulf Rohlén Maria Säterdal Pernilla Wigren Hanna Sternhall Olle Wiman AB Bostaden i Umeå AB Helsingborgshem Studentbostäder i Linköping AB Rikshem AB Örebrobostäder AB Växjöbostäder AB Kopparstaden AB HBV, personalrepresentant tom HBV, personalrepresentant tom ORDINARIE REVISORER Per Gustafsson KPMG Anders Dahl AB Ängelholmshem SUPPLEANTER Åsa Malmborg Per-Arne Gunnarsson KPMG AB Hallstahem VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR Johan Almesjö Tillträdde Ulf Nyqvist Ewa Flood Styrelsen har under verksamhetsåret haft fem sammanträden. ORGANISATIONSANSLUTNING Föreningen är medlem i Fastigo, arbetsgivarorganisationen för fastighetsföretag samt SABO, Sveriges Allmännyttiga Bostadsbolag, bransch- och intresseorganisation för allmännyttiga bostadsbolag samt AFF - Forum för förvaltning och Service. PERSONAL Antal anställda och löner kommenteras i not till resultaträkningen. Bakre raden: Anders Nordstrand, Hanna Sternhall, Johan Almesjö och Olle Wiman. Främre raden: Pernilla Wigren, Simon Helmér, Maria Säterdal, Ulf Rohlén och Jerker Eriksson. På bilden saknas: Helena Fremle och Petter Jurdell. 10

11 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 VINSTDISPOSITION FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står enligt föreningens balansräkning Balanserat överskott Årets överskott Styrelsen föreslår att de disponibla medlen (sek) fördelas så att till andelsägare utdelas 5 % på inbetalda insatser att i ny räkning överföres Styrelsen föreslår vidare att föreningsstämman enligt stadgarna 11 mom. 2 beslutar att återbäringen innestående i föreningen under 2018 förräntas med 2/3 av referensräntan. 11

12 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 RESULTAT OCH STÄLLNING RESULTAT OCH STÄLLNING Resultat av föreningens verksamhet samt dess ställning vid årets slut framgår av följande resultat- och balansräkning med tillhörande noter. Belopp i kkr Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Handelsvaror Resultat efter handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader 3, Av- och nedskrivningar av immateriella och materiella tillgångar 5, Rörelseresultat Finansiella intäkter och kostnader 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Återbäring Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

13 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 OMSÄTTNINGSFÖRDELNING OMSÄTTNINGSFÖRDELNING Procent Bygg och fastigheter (46%) Vitvaror och tvätt (30%) Drift, installation och system (17 %) Utomhus (2%) Fordon och maskiner (2 %) Energi och drivmedel (2%) Övrigt (1 %) ÅTERBÄRING Procent OMSÄTTNING Mkr 2,5 2,0 1,5 1,0 0, ,

14 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 BALANSRÄKNING BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

15 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder 15 Innestående återbäringsmedel Skulder till dotterföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Fria återbäringsmedel Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Kkr Insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Totalt Belopp vid årets ingång Inbetalt/utbetalt insatskapital Avsättning till reservfond Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång

16 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 KASSAFLÖDESANALYS KASSAFLÖDESANALYS Belopp i kkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 0-8 Försäljning av materiella anläggningstillgångar - - Kassaflöde från investeringsverksamhet 0-8 Finansieringsverksamheten Förändring insatskapital Amortering av skuld/återbäring Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde exklusive värdeförändringar kortfristiga placeringar (50 350) (12 379) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Likvida medel Följande delkomponenter ingår i likvida medel Banktillgodohavande Kortfristiga placeringar, jämställda med likvida medel Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar

17 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 NOTER NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och också enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Inventarier Nyttjandeperiod 5 år Finansiella tillgångar Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrå n anskaffningsvärdet) i BFNAR 201:1. Redovisning i och borttagande från balansräkningen En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som förknippade med innehavet i allt väsentligt överförts till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. Värdering av finansiella tillgångar Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. Räntebärande finansiella tillgångar värderas till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärdet minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Vid värdering till lägsta värdets princip respektive vid bedömning av nedskrivningsbehov anses företagets finansiella instrument som innehas för riskspridning ingå i en värdepappersportfölj och värderas därför som en post. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas med avdrag för rabatter. Nyckeltal Soliditet definieras som eget kapital/balansomslutningen. Återbäring beräknas på återbäringsberättigade inköp. Ersättningar till anställda Föreningen tillämpar kollektivavtal mellan Fastigo och Unionen gällande ersättningar till anställda. Ersättningar till anställda redovisas i takt med att de anställda har utfört tjänster i utbyte mot ersättningen. Inga ersättningar enligt incitamentsprogram finns i föreningen. Pensioner och andra ersättningar efter avslutad anställning klassificeras som avgiftsbestämda planer, vilka fullgörs genom fortlöpande utbetalningar till fristående myndigheter eller organ vilka administrerar planerna. Förpliktelser avseende avgifter till avgiftsbestämda planer redovisas som kostnad när de uppstår. Inga förmånsbestämda planer finns i föreningen. Samtliga kostnader redovisas och förklaras i separat not. 17

18 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 NOTER NOT 2 NETTOOMSÄTTNINGENS FÖRDELNING Mkr Nettoomsättning per avtalsområden Bygg och fastighet Vitvaror och tvätt Drift, installation och system Utomhus Fordon och maskiner Energi och drivmedel Övrigt Summa Mkr Nettoomsättning fördelat på distrikt Öst Syd Väst Mitt Norr Summa NOT 3 PERSONAL NOT 4 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA AVGIFTER Löner och andra ersättningar Sociala avgifter, varav pensionskostnader Löner och andra ersättningar fördelade mellan VD och styrelseledamöter och övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Pensionskostnad fördelade mellan VD och styrelseledamöter och övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda VD har sex månaders uppsägningstid och tolv månaders avgångsvederlag. Avgångsvederlag reduceras med den ersättning som VD uppbär på grund av anställning, uppdrag och härmed jämförlig inkomst. För styrelse och övriga ledande befattningshavare finns inga avtal om avgångsvederlag. Antal anställda Varav män i procent Fördelning i antal, styrelsen Män 4 4 Kvinnor 3 3 Summa 7 7 VD och företagsledning Män 3 2 Kvinnor 1 3 Summa

19 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 NOTER NOT 5 AVSKRIVNINGAR Inventarier skrivs av enligt plan över 5 år. NOT 6 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor kortfristiga placeringar Övriga ränteintäkter Summa Räntekostnader och liknande resultatposter Nedskrivning kortfristiga placeringar Övriga räntekostnader Summa NOT 7 ÅTERBÄRING Återbäring uppgår till 1,16 procent (1,55 procent) av fakturerad försäljning, exklusive elkraft, gas, drivmedel, eldningsolja och pellets till föreningens medlemmar. NOT 8 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp 0 8 Årets försäljning/utrangering 0 0 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets försäljning/utrangering 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde NOT 9 ANDELAR I DOTTERFÖRETAG HBV Försäljnings AB Kapitalandel i procent 100 Rösträttsandel i procent 100 Antal andelar Bokfört värde 100 Koncernredovisning har ej upprättats då dotterbolaget varit vilande under räkenskapsåret. NOT 10 SKATTEFORDRINGAR Beräknad inkomstskatt Betald preliminärskatt Summa

20 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 NOTER NOT 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Förutbetald hyra Upplupen leverantörsbonus Upplupen ränteintäkt Övriga poster Summa NOT 12 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Marknadsvärde Värdepappersfonder 0 0 Värdepapper Summa Bokfört värde Värdepappersfonder 0 0 Värdepapper Summa NOT 14 VINSTDISPOSITION Kkr Balanserat överskott Årets överskott Summa Disponeras Till andelsägare utdelas 5 % på inbetalda insatser Till reservfonden avsätts 0 0 I ny räkning överföres Summa *Styrelsens förslag till utdelning är förenlig med de krav som verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken av det egna kapitalet och föreningens konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. NOT 15 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skuld till dotterbolag Innestående återbäringsmedel Summa De kortfristiga placeringarna är bokförda till det lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet, så kallat lägstavärdesprincipen. NOT 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER Eventualförpliktelser Ställda säkerheter NOT 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Kkr Löneskulder inkl sociala avgifter Volymbonus Övriga poster Summa

21 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 REVISIONSBERÄTTELSE NOT 17 EFFEKTIV SKATT Resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader Återföring nedskrivning av kortfristiga placeringar 0-95 Redovisad effektiv skatt NOT 18 ERSÄTTNING TILL REVISORERNA Redovisningsuppdrag KPMG Summa Med revisionsuppdrag avses lagstadgad revision av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och VDs förvaltning samt revision och annan granskning utförd i enlighet med överenskommelse eller avtal. NOT 19 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPETS UTGÅNG Inga väsentliga händelser har ägt rum efter räkenskapets utgång. 21

22 HBV ÅRSREDOVISNING 2017 REVISIONSBERÄTTELSE REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i Husbyggnadsvaror HBV förening u p a, org. nr RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Uttalanden Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Husbyggnadsvaror HBV förening u p a för år Den formella årsredovisningen presenteras på sidorna 9-21 i den tryckta versionen av årsredovisningen. Någon annan information i den tryckta versionen av årsredovisningen omfattas inte av vår revision. Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2017 och av före ningens resultat och kassaflöde för räkenskapsåret. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fast ställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Sverige. Revisorernas ansvar enligt detta beskrivs närmare nedan i avsnittet Revisorernas ansvar. Vi är oberoende i förhållande till föreningen i enlighet med kraven i lagen om ekonomiska föreningar och i övrigt god revisorssed i Sverige. Vi har levt upp till vårt etiska ansvar enligt gällande krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är ändamålsenliga och tillräckliga för att utgöra grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrel sen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsent ligen missvisande uppgifter vare sig det skulle bero på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av föreningens förmåga att fortsätta verksamheten. De upp lyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att kunna tillämpa antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera föreningen, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorernas ansvar Vi har att utföra revisionen i enlighet med International Standards on Auditing (ISA), lagen om ekonomiska föreningar, revisionslagen och god revisionssed i Sverige. Målet med revisionen är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om att årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentligen missvisande uppgifter vare sig det skulle bero på oegentligheter eller på fel. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentligen missvisande uppgift om en sådan uppkommer. Väsentligen missvisande uppgifter kan uppkomma på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen. I en revision enligt ISA använder vi vårt omdöme och intar ett skeptiskt förhållningssätt under hela revisionen. Dessutom genomför vi det som redogörs för nedan. Vi identifierar och bedömer riskerna för förekomst av väsentligen missvisande uppgifter i årsredovisningen vare sig sådana skulle bero på oegentligheter eller på fel. Vi utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är ändamålsenliga och tillräckliga för att kunna utgöra grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentligen missvisande uppgift till följd av oegentligheter är högre än om denna uppgift skulle bero på fel på grund av att oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll. Vi skapar oss förståelse av den del av föreningens interna kontroll som har betydelse för vår revision. Syftet är att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna men vårt syfte är inte att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen, Vi utvärderar lämpligheten av de redovisningsprinciper som tillämpas samt rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen med dess tillhörande upplysningar. Vi tar ställning till lämpligheten av att styrelsen och verkställande direktören tillämpar ett antagande om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi tar även ställning till huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som skulle kunna leda till betydande tvivel om föreningens förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi konstatera att det finns någon sådan väsentlig osäkerhetsfaktor måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten de upplysningar i årsredovisningen som avser den därvid relevanta väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar vore otillräckliga, modifiera vårt uttalande om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis 22

23 som inhämtas fram till dagen för avgivande av revisionsberättelsen. Likväl skulle framtida händelser eller förhållanden kunna medföra att föreningen inte längre skulle kunna fortsätta sin verksamhet. Vi utvärderar den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen med dess tilläggsupplysningar och huruvida årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en i allt väsentligt rättvisande bild. Vi måste informera styrelsen bland annat om revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för dess genomförande. Vi måste också informera om eventuella, betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat. RAPPORT I ÖVRIGT ENLIGT LAG Uttalanden Utöver vår revision av årsredovisningen har vi utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Husbyggnadsvaror HBV förening u p a under år 2017 samt av förslaget till disposition av föreningens vinst. Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt styrelsens förslag samt beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare nedan i avsnittet Revisorernas ansvar. Vi är oberoende i förhållande till föreningen i enlighet med kraven i lagen om ekonomiska föreningar och i övrigt god revisorssed i Sverige. Vi har levt upp till vårt etiska ansvar enligt gällande krav. Vi anser att de revisionsbevis vi inhämtat är ändamålsenliga och tillräckliga för att kunna utgöra grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till disposition av föreningens vinst. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som föreningens verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av eget kapital i föreningen, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar vidare för föreningens organisation och förvaltningen av föreningens angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma föreningens ekonomiska situation samt att tillse att föreningens organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och föreningens ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören har att ombesörja den löpande förvaltningen i enlighet med styrelsens riktlinjer och anvisningar samt att därutöver bland annat vidta de åtgärder som krävs för att föreningens bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag samt för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. Revisorernas ansvar Målet med revisionen av förvaltningen är att inhämta revisionsbevis i syfte att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot föreningen eller på något annat sätt handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Målet med revisionen av förslaget till disposition av föreningens vinst är att med rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om förslaget är upprättat i enlighet med lagen om ekonomiska föreningar. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet men utgör ingen garanti för att en revision som utförts enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som skulle kunna föranleda ersättningsskyldighet mot föreningen eller att ett förslag till disposition av föreningens vinst inte vore upprättat i enlighet med lagen om ekonomiska föreningar. I en revision i enlighet med god revisionssed i Sverige använder vi vårt omdöme och intar ett skeptiskt förhållningssätt under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till disposition av föreningens vinst grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på en bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle kunna ha särskild betydelse för föreningens situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till disposition av föreningens vinst har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta, i syfte att kunna bedöma om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Stockholm den 10 april 2018 Per Gustafsson Auktoriserad revisor Anders Dahl 23

24 Husbyggnadsvaror HBV Förening Postadress: Box 5199, Johanneshov Besöksadress: Arenavägen 63, 8 tr, Johanneshov Tel: Epost : info@hbv.se Hemsida: ISTOCKPHOTO