SVEAREAL AS Företagspresentation och utdrag ur Årsredovisningen Bokslutskommuniké Våra fastigheter dina möjligheter

Transkript

1 SVEAREAL AS Företagspresentation och utdrag ur Årsredovisningen 2012 Bokslutskommuniké 2013 Våra fastigheter dina möjligheter

2 SVEAREAL AS Företagspresentation och utdrag ur Årsredovisningen 2012 INNEHÅLL, ÅRET I KORTHET, NYCKELTAL Innehåll 2 Året i korthet, Nyckeltal 3 VD-kommentar 4 Kunder 5 Fastighetsinnehav 6 Finansiering 7 Aktien och ägarna 8 Resultaträkning Koncern 9 Kommentarer Resultaträkning 10 Finansiell ställning Koncern 11 Kommentarer Finansiell ställning 12 Kassaflödesanalys Koncern 13 Eget kapital Koncern 14 Definitioner 15 Bolagsstyrning, Kalendarium, Adresser SveaReal äger och utvecklar fastigheter för kontor, lager och logistik på tillväxtorter i mellersta och södra Sverige. Fastighetsbeståndet omfattar 80 fastigheter med en lokalyta på ca kvm. Bolaget omsätter ca 700 MSEK och har 25 medarbetare med kontor i Göteborg, Malmö och Stockholm. SveaReals aktieägare består i första hand av institutionella kapital placerare, privata bolag och privatpersoner i huvudsak från Norge. Året i korthet Hyresintäkterna uppgick till 708 MSEK (466). Ökningen beror på ett större fastighetsbestånd. Fastighetskostnaderna uppgick till 200 MSEK (115). Driftnettot uppgick till 509 MSEK (351). Förvaltningsresultatet uppgick till 150 MSEK (117). Värdeförändringar på fastigheter uppgick till 159 MSEK ( 96) och på derivat till +245 MSEK ( 7). Resultat efter skatt uppgick till 155 MSEK (67). Under året har två fastigheter avyttrats till ett värde om 91 MSEK. Årets investeringar i befintliga fastigheter uppgick till 129 MSEK (65) och merparten avser anpassningar till nya och befintliga hyresgäster. NYCKELTAL FASTIGHETSRELATERADE Hyresintäkter helår, kr/kvm Ekonomisk uthyrningsgrad, % 86,8 90,6 95,8 Ytmässig uthyrningsgrad, % 86,9 91,4 94,7 Direktavkastning, % 7,0 6,7 7,3 Marknadsvärde, kr/kvm Antal fastigheter Uthyrningsbar yta, tkvm FINANSIELLA Avkastning eget kapital, % 10,4 5,4 7,5 Avkastning totalt kapital, % 5,0 4,5 5,4 Ränteteckningsgrad, ggr 1,5 1,6 1,5 Soliditet, % 31,2 28,1 17,7 Belåningsgrad, % 62,1 62,8 75,0 Förvaltningsresultat, MSEK Bokslutskommuniké 2013 Våra fastigheter dina möjligheter AKTIERELATERADE Antal aktier Förvaltningsresultat/aktie, SEK Resultat före skatt/aktie, SEK Substansvärde/aktie, SEK Ligningsverdi/aktie, NOK

3 SVEAREAL AS Bokslutskommuniké 2013 VD-KOMMENTAR Bästa resultatet hittills SveaReals verksamhet fortsätter att utvecklas positivt. När vi summerar 2013 så landar både förvaltningsresultatet och det totala resultatet på nya rekordnivåer. Ett kvitto på att SveaReals medarbetare gör rätt saker under ett år som kännetecknats av en avvaktande konjunktur och tuff konkurrens om hyresgästernas förtroende. F ÖR HELÅRET slutar förvaltningsresultatet på 150 MSEK (117) vilket är en ökning med nästa n 30 procent jämfört med fjolåret. Det totala resultatet före skatt nådde upp till nya rekordet på 236 MSEK (83). När vi redogör för ett ökat resultat, så kan vi också notera att våra norska aktieägare fått en positiv effekt av valutautvecklingen. Innebar det att allt var frid och fröjd under 2013? Nej, faktiskt inte. På uthyrningssidan var våren mycket utmanande och de tuffa förutsättningarna på marknaden kommer med största säkerhet att avspeglas på resultatet under Därför har vi lagt en något försiktigare budget för innevarande år. Det som ändå gör mig optimistisk inför 2014 är att marknaden har en positiv syn på fastigheter i vårt segment och våra lägen samt att bolagets nya organisation levererar enligt plan. DE GEOGRAFISKA MARKNADER där SveaReal har fastigheter fortsatte att utvecklas väl under fjolåret. Näringslivet i Öresundsregionen expanderar och det gäller även tillväxtorter i Mellansverige som Västerås, Norrköping och Linköping. I Boråsregionen har SveaReal flera fastigheter inriktade på lager och logistik. Där ser vi fram mot den spännande utvecklingen som sker inom svensk och nordisk e-handel. Det är ingen tillfällighet att den traditionella postorderhandeln, med rötter i Borås, har utvecklats till några av de främsta företagen inom e-handel. Undan för undan fortsätter e-handeln att ta nya marknadsandelar och behöver effektiva lager och logistiksystem för att fortsätta växa i samma takt som hittills. Detta talar för att vi kommer hantera våra utmaningar i Borås på ett bra sätt. Köpet av Fortin Properties vid årsskiftet 2012/13 innebar att SveaReal fick ett betydligt större fastighetsbestånd i Stockholmsregionen och en större andel kontorsfastigheter än tidigare. Vi har nu ny organisation på plats för att ta oss an den utmaning våra kontorsfastigheter i Kista utgör. Beslut har tagits om större investeringar för ombyggnationer i samband med kontraktsskrivning med nya hyresgäster. Allt fler kunder efterfrågar öppna och flexibla kontorslösningar och den efterfrågan måste vi kunna möta på ett bra och trovärdigt sätt. ÄVEN OM 2013 VAR ett rekordår så har 2014 alla förutsättningar att bli det mest spännande året i SveaReals unga historia. Under ett par år har vi förberett bolaget och informationen kring bolagets verksamhet för att kunna jämföra oss med noterade bolag. Nu är dessa planer på väg att bli verklighet! När jag skriver dessa rader har DNB, Pareto och Swedbank fått uppdraget att undersöka förutsättningarna för en ägarspridning och notering av bolagets aktier på NASDAQ OMX Stockholm under Genom ett breddat ägande kan vi skapa riktigt bra förutsättningar för en fortsatt stark utveckling av SveaReal. Claes Malmkvist, VD SveaReal Under ett par år har vi förberett SveaReal och informationen kring bolagets verksamhet för en börsnotering. Nu är dessa planer på väg att bli verklighet!

4 KUNDER Industrien 17, Norrköping Kunder S VEAREAL HAR EN diversifierad kundstock med cirka 700 hyresgäster. Ingen enskild representerar mer än 8 % av intäkterna. Branschmässigt är också diversifieringen stor och våra kunder återfinns i ett stort antal branscher. Kundförlusterna har historiskt varit låga och hittills i år helt uteblivit. Den genomsnittliga löptiden uppgick per 31 december till 3,2 år. Bland våra tio största kunder återfinns välkända och publika bolag som LM Ericsson, Tele2 och NetOnNet. Andra branschledande företag är Alfa Laval, DHL och Haldex för att nämna några. För oss på SveaReal är det avgörande att förstå våra kunders behov och skapa långsiktiga kundrelationer i en föränderlig omvärld. Kontraktsfördelning KONTRAKTSFÖRDELNING PER per BRANSCH bransch % Information och kommunikation Handel Tillverkning Offentlig förvaltning och försvar Logistik och lager Övrigt Hotell och restaurang Ekonomi, teknik, finans Bygg- och fastighet Utbildning SveaReals 10 största kunder HYRESKONTRAKTSSTRUKTUR Hyreskontraktsstruktur LM Ericsson FOI Tele2 Alfa Laval DHL Aditro Logistics Fujitsu NetOnNet Haldex Thomée Gruppen AB MSEK Årshyra Antal kontrakt

5 SVEAREAL AS Bokslutskommuniké 2013 FASTIGHETSINNEHAV Fastighetsinnehav S VEAREALS FASTIGHETSBESTÅND omfattar 80 fastigheter med en uthyrningsbar yta om kvm. Marknadsvärdet uppgick per 31 december till 6953 MSEK och kontrakterad hyra till 663 MSEK. Fastigheterna är lokaliserade på tillväxtorter i mellersta och södra Sverige. Etableringarna ligger huvudsakligen i Storstockholm, Linköping, Norrköping, Västerås, Borås och Öresundsregionen. Borgarfjord, Kista SVEAREALS FASTIGHETSINNEHAV PER MARKNADS- UTHYRBAR KONTRAKTERAD EKONOMISK LÖPTID ANTAL VÄRDE (MSEK) YTA (TKVM) HYRA (MSEK) UTH. GRAD (%) (ÅR) Portföljfördelning Kontor ,1 Logistik/Lager ,1 Övrigt ,3 Industri ,7 Totalt ,2 Geografisk fördelning Linköping/Norrköping ,0 Storstockholm ,0 Väst ,6 Västerås ,4 Öresund ,9 Övrigt ,0 Totalt ,2 FÖRÄNDRING REDOVISAT VÄRDE FASTIGHETER MSEK ANTAL MSEK ANTAL Fastighetsbestånd 1 januari Investeringar i befintliga fastigheter Förvärv Försäljningar Värdeförändring fastigheter, orealiserade Värdeförändring fastigheter, realiserade Fastighetsbestånd 31 december

6 FINANSIERING Finansiering Eget kapital Koncernens egna kapital uppgick den 31 december till MSEK (2 190) och soliditeten uppgick till 31,2 % (28,1). Det egna kapitalet har under året ökat med 151 MSEK, ökningen består till största del av årets totalresultat. Räntebärande skulder Koncernens räntebärande skulder uppgick per 31 december till MSEK vilket motsvarade en belåningsgrad på 62,1 % (62,8). De räntebärande skulderna består av fem lån varav ett är ett obligationslån vilket löper till Den genomsnittliga räntan uppgick till 7,1 % och räntebindningstiden till 4,4 år. Under sista kvartalet konverterades obligationslånet från Euro till SEK. Detta innebär att samtliga lån numera är i SEK och att koncernen inte längre innehar någon valutasäkring. Derivat De räntebärande skulderna är säkrade med totalt åtta räntederivat. Derivaten redovisas löpande till marknadsvärde i balansräkningen med värdeförändringar redovisade i resultaträkningen. Värdet på räntederivaten uppgick per 31 december till 498 MSEK. Likviditet Koncernens likvida medel uppgick per 31 december till 322 MSEK (382). Utöver detta har koncernen en outnyttjad checkkredit på 50 MSEK. Under året minskade koncernens likvida medel med 60 MSEK. En valutaswap löstes under året vilket innebar en negativ kassapåverkan om 40 MSEK. LÅNESTRUKTUR PER FÖRFALLOÅR MSEK RÄNTA, % ANDEL, % , , , , ,4 5 Summa ,1 100 DERIVATSTRUKTUR PER FÖRFALLOÅR MSEK RÄNTA, % ANDEL, % , , ,8 8 Summa ,7 100 UTVECKLING BELÅNINGSGRAD % 80,0 75,0 70,0 65,0 60,

7 SVEAREAL AS Bokslutskommuniké 2013 AKTIEN OCH ÄGARNA Aktien och ägarna V ID ÅRSSKIFTET VAR antalet aktieägare 308 st och antal aktier var st. De tio största ägarnas totala andel uppgick till 88 %. ÄGARFÖRTECKNING PER ÄGARE ANTAL AKTIER ANDEL, % Fortin AS ,3 Stiftelsen UNI ,7 Trondheim kommunale pensjonskasse ,4 Nortura konsernpensjonskasse ,4 Herkules Confektionsfabrikker AS ,9 F.H. Lorentzen AS ,8 Otto Olsen Eiendom AS ,4 Grubesand AS ,4 Lørenskog kommune ,3 Progress Trading AS ,3 Övriga ,1 Totalt ,0 Substansvärde Koncernens bedömda substansvärde uppgick per till MSEK vilket motsvarar SEK/aktie. Substansvärdet belastas av marknadsvärdet på räntederivaten vilket uppgår till 388 MSEK efter skatt, detta motsvarar 772 SEK/aktie. BERÄKNING SUBSTANSVÄRDE 31 DEC DEC 2012 BELOPP I MSEK MSEK SEK/AKTIE MSEK SEK/AKTIE Eget kapital enligt balansräkning Återläggning uppskjuten skatt enligt balansräkning Bedömd verklig skuld uppskjuten skatt (5,5 %) Substansvärde UTVECKLING SUBSTANSVÄRDE MSEK

8 AVDELNING RESULTATRÄKNING KONCERN Resultaträkning Koncern BELOPP I MSEK OKT DEC OKT DEC JAN DEC JAN DEC Hyresintäkter Driftkostnader Fastighetsskatt Tomträttsavgäld Underhåll Totala fastighetskostnader Driftnetto Administration Finansnetto Förvaltningsresultat Negativ goodwill Värdeförändringar Fastigheter Derivat Resultat före skatt Uppskjuten skatt RESULTAT EFTER SKATT Periodens resultat överensstämmer med totalresultatet för koncernen.

9 SVEAREAL SVEAREAL AS Bokslutskommuniké AS Januari juni 2013 VD-KOMMENTAR KOMMENTARER Kommentarer Resultat för koncernen Hyresintäkter Årets hyresintäkter uppgick till 708 MSEK (466). Ökningen beror på ett större fastighetsbestånd. Under året har hyreskontrakt tecknats om totalt kvm med en total årshyra om 21 MSEK, medan uppsägningar för avflyttning har uppgått till kvm med en årshyra om 44 MSEK. Omförhandlade avtal uppgick till ett hyresvärde på 33 MSEK med en yta om kvm, effekten blev oförändrad årshyra. Konkurser uppgick till 3 MSEK. Nettouthyrningen för året uppgick till 26 MSEK. Fastighetskostnader Fastighetskostnaderna uppgick till 200 MSEK (115). Ökningen beror på ett större fastighetsbestånd. Det senaste årets drifts- och energiinvesteringar har fallit väl ut under året och gett önskad positiv effekt samt att energipris i kombination med mild höst och vinter medverkat till en låg energiförbrukning. Administration Administrativa kostnader uppgick till 52 MSEK (35). Kostnadsökningen beror på en större organisation samt konsultkostnader i samband med organisationsuppbyggnad. Finansnetto Finansnettot uppgick till 306 MSEK (198). Större lånestock ligger till grund för de högre räntekostnaderna. Negativ valutaeffekt på 1 MSEK ingår i finansnettot. Värdeförändringar fastigheter Årets värdeförändringar på fastigheter uppgick till 159 MSEK ( 96). Förändringen förklaras av en minskning av det verkliga värdet på befintliga fastigheter med 30 MSEK och avdrag för årets investeringar, 129 MSEK. Resultateffekten på de två sålda fastigheterna uppgick till 0 SEK. Värdeförändringar derivat Årets värdeförändring på derivat uppgick till +245 MSEK ( 7) till följd av att den långa räntan ökade under året. Uppskjuten skatt Den uppskjutna skattekostnaden uppgick till 82 MSEK (16). Koncernens underskott medför att ingen skatt kommer behöva betalas på ett antal år framåt i tiden. Borgarfjord, Kista

10 FINANSIELL STÄLLNING KONCERN Finansiell ställning Koncern BELOPP I MSEK TILLGÅNGAR Fastigheter Maskiner och inventarier 3 2 Långfristiga fordringar 0 1 Uppskjuten skattefordran Kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Uppskjuten skatteskuld Räntebärande skulder Derivat Långfristiga skulder 3 1 Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

11 SVEAREAL AS Delårsrapport SVEAREAL AS januari september Januari juni VD-KOMMENTAR KOMMENTARER Kommentarer Finansiell ställning för koncernen Fastigheter SveaReal gör varje kvartal en bedömning av fastigheternas marknadsvärde genom att låta genomföra en extern värdering utförd av ett auktoriserat värderingsföretag (DTZ). Vid varje kvartal genomförs fullständig värdering av 25 % av fastigheterna och för 75 % görs en desktopvärdering som sammanvägs med interna bedömningar. Värdebedömningen grundar sig på en kassaflödesanalys, vilket innebär att fastigheternas värde bygger på nuvärdet av det prognostiserade kassaflödet under 10 år samt nuvärdet av restvärdet år 11. I de fall avtalsstrukturen så erfordrar har kalkylperioden förlängts. Antagandet avseende kassaflöden görs utifrån: Nuvarande hyror samt analys av historiska kostnader. Bedömning av marknadshyra för de enskilda lokalerna. Bedömning av långsiktiga drifts- och underhållskostnader. Bedömning av investeringsbehov. Analys av ortens samt områdets framtida utveckling. Fastigheternas marknadsposition på de enskilda marknaderna. Fastighetsbeståndets marknadsvärde uppgick per 31 december till MSEK motsvarande kr/kvm. GENOMSNITTLIG VÄRDERINGSYIELD MSEK Normaliserat driftnetto per år 492 Värde fastighetsbestånd (exkl. byggrätter om 121 MSEK) 6832 Genomsnittlig värderingsyield 7,2 % Under året har två fastigheter avyttrats. Fastighetsvärdet uppgick totalt till 91 MSEK. Eget kapital Koncernens egna kapital uppgick till MSEK (2 190). Ökningen från årsskiftet avser till största delen årets totalresultat. Räntebärande skulder Räntebärande skulder uppgick per 31 december till MSEK (4 445). Enligt gällande kreditavtal uppgår koncernens årliga amortering till 19 MSEK. Kortfristiga skulder De kortfristiga skulderna uppgick till 218 MSEK (295) per 31 december. I huvudsak består skulderna av två poster, upplupen ränta och förskottsbetalda hyror. Verksamhetsrelaterade och finansiella risker Hyresgästsrisker Den största verksamhetsrelaterade risken är eventuella konkurser bland fastigheternas hyresgäster eller att större hyresgäster avflyttar. Bolagets hyresgäster har generellt god betalningsförmåga och kundförlusterna i år har helt uteblivit. Finansiella risker SveaReal identifierar tre finansiella risker: Risk att bolaget inte når upp till de finansiella covenants enligt befintliga kreditavtal. Inte lyckas få extern finansiering vid större projekt. Att banker och kreditinstitut blir restriktiva pga nedgång i marknaden vilket får negativa konsekvenser för fastighetsmarknaden. Valutarisk Koncernens verksamhet bedrivs i Sverige. Samtliga bolag inom koncernen använder SEK som funktionell valuta. Moderbolaget har obetydlig transaktionsexponering genom att poster i NOK omräknas till SEK. Ränterisk Koncernen är exponerad för ändringar av räntenivån i Norge och Sverige då överskottslikviditet placeras på bankkonto med räntevillkor som ändras i takt med den allmänna räntenivån. Per den 31 december var 100 % av koncernens räntebärande skulder säkrade genom räntederivat. Total snittränta uppgick till 7,1 %. Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Koncernredovisningen för SveaReal AS koncernen har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) och tolkningarna som utfärdats av International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) såsom de fastställts av Europeiska unionen (EU). Under 2013 har det identifierats en felaktig hantering av tillkommande utgifter under räkenskapsåret 2012, där utgifter för planerat underhåll felaktigt kostnadsförts, trots att de tillfört ekonomiska fördelar. Felet har uppgått till 10 MSEK. Rättelse av fel har skett retroaktivt genom att räkna om den tidigare perioden. Rättelsen har reducerat fastighetskostnader, ökat investering fastighet samt påverkat värdeförändring fastighet med motsvarande belopp. Denna bokslutskommuniké är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Koncernens rapporteringsvaluta är SEK, vilket är moderföretagets funktionella valuta. Koncernredovisningen har upprättats utifrån antagandet om fortlevnad (going koncern). Revision Bokslutskommunikén har inte reviderats av bolagets revisorer.

12 KASSAFLÖDESANALYS KONCERN Utdrag från Årsredovisningen 2011 Kassaflödesanalys Koncern BELOPP I MSEK OKT DEC OKT DEC JAN DEC JAN DEC Resultat före skatt Negativ goodwill Värdeförändringar på fastigheter Värdeförändringar på derivat Betald skatt Övriga poster ej ingående i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringar Försäljning av fastigheter Kassa i förvärvad koncern Kassaflöde från investeringsverksamheten Upptagna lån Amorterade lån Kontantemission Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Kursdifferens i likvida medel Förändring av likvida medel Likvida medel vid periodens ingång Likvida medel vid periodens slut

13 SVEAREAL AS Bokslutskommuniké SVEAREAL 2013 FÖRÄNDRING AS Januari juni EGET 2013 KAPITAL VD-KOMMENTAR KONCERN Förändring eget kapital Koncern ÖVRIGT TILL- BALANSERAT TOTALT BELOPP I MSEK AKTIEKAPITAL SKJUTET KAPITAL EGET KAPITAL EGET KAPITAL EGET KAPITAL Totalresultat Valutajustering Kontantemission Övrigt Eget kapital EGET KAPITAL Totalresultat Övrigt Eget kapital

14 DEFINITIONER Definitioner FASTIGHETSRELATERADE Direktavkastning, % Beräknat driftnetto på årsbasis i förhållande till fastigheternas marknadsvärde. Ekonomisk uthyrningsgrad, % Kontrakterad bruttohyra, för hyresavtal vilka löper vid periodens slut, i relation till total bruttohyra. Total bruttohyra, MSEK Årshyra, exkluderat hyrestillägg, samt bedömd hyra för vakanta lokaler. Ytmässig uthyrningsgrad, % Kontrakterad yta i relation till total uthyrningsbar yta. FINANSIELLA Avkastning eget kapital, % Resultat före skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 under perioden. Avkastning totalt kapital, % Resultat före skatt, efter återläggning av räntekostnader, i förhållande till genomsnittlig balansomslutning (IB+UB)/2 under perioden. Belåningsgrad, % Räntebärande skulder vid periodens utgång i relation till fastigheternas marknadsvärde. Ränteteckningsgrad, ggr Förvaltningsresultat, efter återläggning av räntekostnader, i relation till räntekostnader. Soliditet, % Eget kapital i relation till balansomslutningen vid periodens slut. AKTIERELATERADE Förvaltningsresultat/aktie, SEK Förvaltningsresultat i förhållande till genomsnittligt antal aktier (IB+UB)/2 under perioden. Resultat före skatt/aktie, SEK Resultat före skatt i förhållande till genomsnittligt antal aktier (IB+UB)/2 under perioden. Substansvärde/aktie, SEK Redovisat eget kapital, justerat för marknadsanpassning av uppskjuten skatteskuld, i förhållande till genomsnittligt antal aktier (IB+UB)/2 under perioden.

15 SVEAREAL AS Bokslutskommuniké 2013 BOLAGSSTYRNING Bolagsstyrning Ledningsgrupp Claes Malmkvist, VD Jesper Mårtensson, CFO Helena Lindqvist, HR Peter Olsson, Marknadsområdeschef Syd/Väst Viveka Frankendal, Marknadsområdeschef Öst Styrelse Widar Salbuvik, Ordförande Odd Ekholt, Ledamot Eva Eriksson, Ledamot Erik Selin, Ledamot Knut Styrvold, Ledamot Kalendarium Årsredovisning 2013 april 2014 Bolagsstämma, Oslo 24 april Delårsrapport jan mars maj 2014 Kontakt VD Claes Malmkvist, CFO Jesper Mårtensson, Marknads- och informationsansvarig Madeleine Laurin Christensson, Adresser Huvudkontor: SveaReal AB Box Göteborg Besöksadress: Stampgatan 14 Tel: Förvaltningskontor: SveaReal AB Kosterögatan Malmö Tel: SveaReal AB Hornsgatan Stockholm Tel: Fax: Digitala rapporter I vår strävan efter en hållbar framtid, kommer vi inom en snar framtid att övergå till delårsrapporter i digital form. Som aktieägare är det då viktigt att anmäla till VPS en mailadress dit all information skickas. På så vis kommer även annan information att snabbare kunna distribueras till vederbörande. För övriga som vill ta del av våra rapporter går dessa att ladda ner som pdf från vår hemsida.

16 AVDELNING