ÅRSREDOVISNING Bostadsrättsföreningen Brf. Resort Visby

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING Bostadsrättsföreningen Brf. Resort Visby

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Resort Visby Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet enligt stadgar. För att se avsättningens storlek, se fondnoten (not 14). Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten (not 16). Årsavgifterna planeras att höjas från Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens byggnader upplåta bostäder för fritidsändamål samt lokaler åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning samt att bistå medlemmarna med att upplåta sina lägenheter för nyttjande av tredje man när medlemmar så önskar. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är inte ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en oäkta bostadsrättsförening. Föreningen klassas skattemässigt som ett oäkta bostadsrättsföretag. Styrelsen Rolf Åke Berndtson Inger Birgitta Blanck Sune Samuel Borg Helena Margareta Ekman Lena Gunilla Margareta Ridström Sten Arvid Wetterblad Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisor Hans Sundstrand Ordinarie Extern Finnhammars Revisionsbyrå AB Sida 1 av 17

3 Valberedning Bernth Petersson Thor Christer Ridström Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Ändring av stadgarna. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Gotland Visby Norderstrand 1: Gotland Fastigheten är upplåten med tomträtt. Föreningen har friköpt marken till fastigheten Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes och består av 54 lägenheter i flerbostadshus och 71 lägenheter i småhus (bungalows). Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 125 lägenheter med bostadsrätt samt 1 bostadsrättslokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Hotell m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad. Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Parkeringsplats Poolområde Sida 2 av 17

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdateras årligen. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Nytt poolfilter 2017 Ventilationsanläggning 2017 strandrestaurangen Byte av låssystem 2017 Byte till digital huvudcentral 2017 Planerat underhåll År Kommentar Byte av glasräcken 2018 Laddstolpar för elbilar 2018 Ingår ej i UH-planen. Bidrag från klimatklivet en förutsättning Utbyte av värmesystem Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Fastighetsskötsel Arriba Markskötsel Arriba Ekonomisk förvaltning SBC Hotellverksamhet NOVI Resort Visby Sophantering Gotland Recycling/Region Gotland Värme Region Gotland El Region Gotland Vatten och avlopp Region Gotland Bredband Bredband 2 Föreningens ekonomi För att planera föreningens ekonomi upprättades 2017 en tvåårsbudget som sträcker sig fram till och med Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 15 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna med 10 %. Sida 3 av 17

5 FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank, Övriga fordringar samt Långfristiga skulder. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 23% Hyror 15% Kapitalkostnader 8% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 14% Taxebundna kostnader 14% Årsavgifter 62% Avskrivningar 47% Fastighetsavgift 2% Övrig drift 12% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är ett oäkta bostadsföretag. Sida 4 av 17

6 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under december fick föreningen slutligt beslut av Gotlands regionfullmäktige på friköp av föreningens tomträtt. Det innebar att ett tillträde kunde ske i början av 2018, efter att föreningen betalt 28 Mkr som var det överenskomna priset för marken. I och med köpet av tomten upphör föreningen att erlägga tomträttsavgäld på 400 Tkr/år till Region Gotland. Skatteverket har under året ställt frågor kring föreningens hantering av moms. Efter en överenskommelse med hotelloperatören bestämdes att fortsätta driva verksamheten med nuvarande koncept med möjlighet till avdrag för moms både för föreningen och dess medlemmar. Detta kan dock ändras framöver om Skatteverket ställer nya krav på föreningen som påverkar föreningen och dess medlemmar negativt. Föreningen klassades för 2016 som ett oäkta bostadsföretag och är därför ett oäkta bostadsföretag även under Hotelloperatören Novi Resort gjorde sin första säsong på anläggningen För att stärka anläggningen har bland annat pool-området, receptionen och strandrestaurangen uppgraderats. Hotelluthyrningen har under sommaren 2017 varit framgångsrik och avtalet med NOVI gäller i minst två år till. Föreningen har under året tecknat avtal med Arriba som ny driftentreprenör. Arriba har ansvarat för den tekniska fastighetsskötseln och markskötseln. I början av året hade föreningen också stöd av InControl för att minska energiförbrukningen. För att likviditetsmässigt klara årets större underhåll och för att stärka föreningens ekonomi framöver beslutade styrelsen att höja br-avgiften med 10% per och med 15% från Därmed kompenseras föreningen för att fastighetsskatten ökar med kr per år, ökade underhållskostnader, bankens nya krav på amortering av lån mm. Sotning av rökgångarna ska göras var fjärde år och gjordes i år. Det bekostades av de medlemmar som är ägare av kaminer. Förbättringsåtgärder Under året installerades ett nytt digitalt låssystem från Hoist. Det gamla systemet fungerade dåligt och det var svårt att få tag på reservdelar. Föreningens medlemmar stod för kostnaden av läsare och låsbox vid respektive enhet och föreningen tog kostnaden för gemensamma utrymmen. Föreningen investerade i ett nytt poolfilter för att reningen av vattnet i poolen skulle fungera fullt ut. Föreningen har investerat i en ny digital huvudcentral för TV-sändningar. Samtliga medlemmar har uppgraderat sina TV-apparater till digitala samt större TV-skärmar. I strandrestaurangen har föreningen installerat en ny ventilationsanläggning då den gamla inte godkändes ur brandsäkerhetssynpunkt. Uppkomna skador Putsen hade släppt på ett 20-tal bungalow vilket har åtgärdats under året. Dialog med medlemmarna Informationen till medlemmarna har framförallt skett via nyhetsbladet Ägarinformation som utkommit med tolv nummer samt via hemsidan och fortlöpande mailkontakter. De populära sommarträffarna för medlemmar ägde rum vid ett tillfälle där inbjuden talare var överste Mattias Ardin som berättade om Försvarsmaktens etablering på Gotland. Därutöver anordnades en städdag för ägarna där bl a en del vissna plantor byttes ut. Försäljning av enheter Under 2017 har tolv enheter bytt ägare, vilken är något mer än 2016 då tio ägarbyten ägde rum. Sida 5 av 17

7 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 125 st Överlåtelser under året: 12 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 164 Tillkommande medlemmar: 16 Avgående medlemmar: 18 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 162 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Sida 6 av 17

8 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 7 av 17

9 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 8 av 17

10 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Not 8 Tomträtt Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Not Förbättringsutgifter på annans fastighet Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Bostadsrättslokal Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Förutbetalda kostnader och upplupna Not intäkter Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 9 av 17

11 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Checkräkningskredit Not Skulder till kreditinstitut Not 16, Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 16, kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 10 av 17

12 Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader, bostäder Byggnader, lokaler Tomträtt Förbättring främmande fastighet (Strandrestaurangen) Inventarier 5 5 Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler momspliktiga hotellet Hyror lokaler momspliktiga Hyror antennplats Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Fakturerade kostnader Fakturerade kostnader moms Sida 11 av 17

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Städning enligt beställning Sotning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Fordon 90 0 Avhärdning Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Lokaler Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Tak Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Lokaler Bastu/pool Lås VVS Elinstallationer Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Fasad Balkonger/altaner Garage/parkering Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Sida 12 av 17

14 Not 4 forts. ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Övriga driftkostnader Försäkring Tomträttsavgäld Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Övriga driftskostnader Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Tomträtt Byggnad Förbättringar Inventarier Sida 13 av 17

15 Not 8 IMMATERIELLA ANLAGGNINGSTILLGÅNGAR Tomträtt Ingående avskrivning på tomträtt Årets avskrivning Not 9 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 10 FÖRBÄTTRINGSUTGIFTER PÅ ANNANS FASTIGHET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Sida 14 av 17

16 Not 11 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 12 ÖVRIGA FORDRINGAR Kundfordringar Skattekonto Klientmedel hos SBC Not 13 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Tomträttsavgäld Serviceavtal Bredband Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 15 CHECKRÄKNINGSKREDIT Räntevillkor Beviljad kredit Utnyttjat kreditbelopp 2,640 % Sida 15 av 17

17 Not 16 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 1,135 % Swedbank 1,135 % Swedbank 1,330 % Swedbank 2,290 % Swedbank 0,848 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 17 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 18 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER El Värme Extern revisor Ränta Avgifter och hyror Mark/gård/utemiljö Konsultarvode OVK Förskottsaviserade avgifter och hyror Not 19 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Föreningen har per den 23 jan 2018 genomfört köpet av tomten med region Gotland som säljare. Hotelloperatören har från och ansvaret för markskötseln. Föreningen kommer i början av 2018 att ansöka om bidrag för installation av laddstolpar för elbilar. Om bidraget beviljas kommer installationen förhoppningsvis att ske före sommaren. Efter 10 år finns det ett behov av förbättringar av målade ytor och ny inredning. Det är sedan upp till varje ägare att besluta vad man vill förbättra i sin enhet. Sida 16 av 17

18

19

20

21 Brf. Resort Visby Besöksadress: S:t Göransgatan Visby Postadress: Brf. Resort Visby c/o SBC Box Sundsvall