Årsredovisning Arbetslöshetskassan Vision org nr

Transkript

1 Årsredovisning 211 Arbetslöshetskassan Vision org nr

2 Stämma Revisorer Styrelse Kassaföreståndare Ledningen Stockholm Göteborg Enhetschef (EC) Enhetschef Enhetschef Biträd. EC Utredare Arbetslöshetsförsäkringen Omprövare Webbansvarig Försäkringsansvarig Styrelsesekreterare Återkravsspecialister Ekonomicontroller Redovisningsansvarig Verksamhetsutvecklare Medlemsadministratörer Verksamhetsstöd teknik Gruppansvarig 31 december medlemmar vid årets slut, ökning med 1 24 st medlemmar har fått ersättning någon gång under året 292,5 miljoner kronor har betalats ut i ersättning,8 miljoner kronor blev det här årets resultat

3 Innehåll 31 december Innehållsförteckning 3 Kommentarer till året som gått! 4 Förvaltningsberättelse 5 Resultaträkning 11 Balansräkning 12 Noter 14 Revisionsberättelse 19 Nuvarande Arbetslöshetskassan Vision bildades 1969 på initiativ av nuvarande fackförbundet Vision. Vårt verksamhetsområde är begränsat till i Sverige anställda som arbetar med administrativa funktioner i kommuner, landsting, regioner, bolag och stiftelser inom det kommunala området samt Svenska kyrkan, andra trossamfund och ekumeniska organisationer. För vård, skola och omsorg gäller detta även i privatägda verksamheter. Vidare ingår anställda vid Vision, Allt om jobbet Media AB och Arbetslöshetskassan Vision. 3

4 Kommentarer till året som gått! På vår extra föreningsstämma den 14 november beslutade ombuden att vi skulle byta namn från SKTFs arbetslöshetskassa till Arbetslöshetskassan Vision. Anledningen till vårt namnbyte var att Fackförbundet SKTF den 2 september 211 kungjorde att de ändrar sitt namn till Vision. Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringen (IAF) beslutade den 17 november att godkänna vårt nya namn. 31 december 211 hade vi medlemmar. Det är 1 24 fler medlemmar än förra året. Trenden med att antalet medlemmar ökar fortsätter således sedan några år tillbaka. I slutet av februari gick vi in i vårt nya telefonisystem. Den lösning vi nu har ger oss möjlighet till bättre statistik för att kunna planera bemanning på ett bättre sätt, ge medlemmarna möjlighet till att bli uppringda vid kö samt en bättre möjlighet till loggning av inkomna samtal med mera. Vi har också fått kvitto på att det är en stabil och pålitlig teknik samt att det fungerar på en basnivå på kontoret i Göteborg även om det till exempel uppstår ett avbrott på kontoret i Stockholm. Vi har även detta år haft en väl fungerande och stabil verksamhet med stadiga och rimliga genomströmningstider. Styrelsen genomförde verksamhetsplaneringsdagar tillsammans med ledningen under hösten. Vår ambition är att genomföra och planera på ett sätt som uppfyller kraven på ett systematiskt arbete med intern ledning och kontroll i hela organisationen. Under hösten sänkte vi vår arbetslöshetsavgift. Vi bedömer att vi har en fortsatt god ekonomi och ambitionen är att, om inget oförutsett händer, kunna behålla vår nuvarande grundavgift på 18 kronor även under år 212. Tack till all personal för ert engagemang och ett väl utfört arbete under Ove Jansson Styrelseordförande Christina Sundborg Kassaföreståndare 4

5 Förvaltningsberättelse Styrelsen och kassaföreståndaren för Arbetslöshetskassan Vision (tidigare SKTFs arbetslöshetskassa) lämnar härmed följande årsredovisning för verksamhetsåret 211. Information om verksamheten Arbetslöshetskassan Visions uppdrag och ansvar är att erbjuda dem som tillhör vårt verksamhetsområde medlemskap i Arbetslöshetskassan Vision och därmed rätt till arbetslöshetsersättning i enlighet med lagen (1997:238) om arbetslöshetsförsäkring (ALF). Verksamheten bedrivs i enlighet med lagen (1997:239) om arbetslöshetskassor (LAK) och Arbetslöshetskassan Visions stadgar. Arbetslöshetskassan Visions ordinarie föreningsstämma hölls på Nalen, Regeringsgatan 74 i Stockholm, den 17 maj 211. Gästföreläsare på stämman var Irene Wennemo, huvudsekreterare i kommittén för den pågående parlamentariska socialförsäkringsutredningen. OrganisatioN Styrelsens sammansättning under verksamhetsåret 1 januari 31 december 211: Ordinarie Ove Jansson ordförande Anna-Lena Danielsson vice ordförande Annica Skoglund ledamot Anders Blom ledamot Joakim Beck-Friis statens representant Malin Adolfsson personalens representant till 16 februari 211 Mikael Gonelius personalens representant från 16 februari 211 Suppleanter Carin Neanro Veronika Karlsson Sven-Erik Trulsson Karl-Gustav Forsberg Camilla Frenzell Anneli Håkansson Gunilla Törnqvist Ronja Morales 1e 2e 3e 4e statens representant personalens representant till 16 februari 211 personalens representant från 16 feb till 13 april 211 personalens representant från 13 april 211 Revisorer under verksamhetsåret 1 januari-31 december 211: Ordinarie Sten Öberg Barbro Svensson Lena Svensson Sverker Rytterstedt förtroendevald förtroendevald auktoriserad revisor till 17 maj 211 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB auktoriserad revisor från 17 maj 211 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Suppleanter Ulla Thunberg Barbro Ström Ulrika Granholm-Dahl Lena Svensson förtroendevald förtroendevald auktoriserad revisor till 17 maj 211 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB auktoriserad revisor från 17 maj 211 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB 5

6 Siffror inom parentes nedan avser 21 Styrelsen har under året haft 12 sammanträden inklusive 1 telefonsammanträde. Styrelsen har fattat beslut om budget, medlemsavgift, verksamhetsberättelse och årsbokslut. Styrelsen har även fattat beslut i omprövningsärenden, betalningsbefrielser och rätt till fortsatt medlemskap på grund av särskilda skäl, med mera. Styrelsen samt kassaföreståndaren (enligt delegation) har fattat beslut om 4 (5) ärenden gällande frånkännande av ersättningsdagar, 11 (16) uteslutningar ur arbetslöshetskassan samt (14) polisanmälningar. Siffror bakåt i tiden visar på stor variation år från år, 29 var det 2 beslut om ärenden gällande frånkännande av ersättningsdagar, 1 st uteslutningar och 1 polisanmälan. Styrelsen har följt den löpande verksamheten, medlemsutvecklingen, utvecklingen av arbetslösheten och den ekonomiska utvecklingen inom Arbetslöshetskassan Visions verksamhetsområde. Christina Sundborg har varit kassaföreståndare och Henrik Nordler har varit försäkringsansvarig. Försäkringsansvarig har tillsammans med omprövare föredragit försäkringsärenden samt övriga försäkringsrelaterade sakfrågor i styrelsen. Arbetslöshetskassan Vision har kontor i Stockholm och Göteborg. Våra kontorslokaler som vi har i Stockholm hyr vi av Vision som äger fastigheten. Ca 65 personer har varit anställda under året, varav ca 17 personer i Göteborg. Vi har köpt tjänster av Vision, motsvarande ca 4 årsarbetare, inom funktionerna Vision Direkt, Visions personalfunktion, it-enhet, vaktmästeriet samt växel och reception. Visions personalfunktion har ansvarat för administrationen av personalens löner. Visions it-enhet har ansvarat för och förvaltat vårt nätverk som vi delar med Vision. Vi har också delat reception med Vision. Finansiering av verksamheten A-kassan tar ut en medlemsavgift som består av två delar. En del är grundavgiften (18 kr) och den andra delen är arbetslöshetsavgiften (21 kr och 11 kr från 1 oktober 211). Grundavgiften är den del som ska täcka alla kostnader för verksamheten samt kostnaden till IAF för finansieringsavgiften. Av grundavgiften har ca 67 (66) kr per medlem och månad använts till att betala kostnaden för finansieringsavgiften till IAF under 211. Finansieringsavgiften fastställs varje månad och beräknas utifrån antalet medlemmar den sista i varje kalendermånad och den genomsnittliga dagpenning som betalats ut till de som har fått arbetslöshetsersättning. Finansieringsavgiften är inte beroende av hur många medlemmar som är arbetslösa. Det räcker med att en medlem är arbetslös och har fått arbetslöshetsersättning för att den avgiften ska betalas. Arbetslöshetsavgiften är 33 % av utbetald ersättning minus 5 kr x antalet medlemmar som inte är arbetslösa. Desto fler arbetslösa, desto högre utbetald ersättning, desto högre kostnad för arbetslöshetsavgiften fördelat på färre icke arbetslösa medlemmar! Ekonomi Den genomsnittliga dagpenningen för 211 var 617 (68) kr. En ökning av den genomsnittliga dagpenningen innebär att våra medlemmar, även detta år, fått en högre genomsnittlig ersättning, vilket är mycket positivt. Ökad genomsnittlig dagpenning innebär dock också en ökad kostnad i finansieringsavgift som ska finansieras genom grundavgiften. Arbetslöshetskassan Vision har som ambition att bibehålla en förutsägbar medlemsavgift över tiden. Det kan vi uppnå genom att bland annat ha en acceptabel nivå på vårt eget kapital. Årets överskott blev 778 tkr. Överskottet ligger i linje med den prognos per den 3 juni 211 och som föranledde minskad arbetslöshetsavgift från och med oktober. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Vår arbetslöshetskassa har under året bytt namn till Arbetslöshetskassan Vision. Beslutet fattades på en extrainkallad föreningsstämma som hölls i Finlandshusets Konferens, Snickarbacken 4 i Stockholm, den 14 november 211. IAF beslutade den 17 november 211 att godkänna vårt nya namn. Den positiva medlemsutvecklingstrenden de senaste åren har glädjande nog fortsatt. Även under 211 har antalet medlemmar ökat. Vi har ett nytt telefonisystem sedan slutet av februari. Den ger oss bland annat möjlighet till bättre statistik vilket gör det lättare att planera och bemanna så att våra medlemmar får en bra telefonservice och våra 6

7 resurser används så optimalt som möjligt. Vi har numera möjlighet att erbjuda medlemmen att få bli uppringd i stället för att behöva vänta på att samtalet kopplas fram. Under den tid som vi haft vårt nya telefonisystem har vi besvarat samtal. Vi har besvarat 74 % av samtalen inom 6 sek. Våra väntetider hittills under året var i genomsnitt 67 sekunder och den genomsnittliga samtalslängden var 4 minuter. Sedan i maj har vi telefonöppet hela dagarna mellan Även detta år har våra medarbetare genomgått ett antal traditionella försäkringsutbildningar och övriga adekvata utbildningar som genomförs av Arbetslöshetskassornas Samorganisation (SO). Utöver det har vi under året genomfört utbildningar i individ- och grupputveckling och utbildning i ledning av projekt med mera för ett antal av våra medarbetare. Vi har fortsatt vårt utvecklingsarbete för att förbättra våra verksamhetsprocesser med hjälp av några utredare och metodiken Lean. I slutet av året beslutade vi att implementera arbetsmetoden och synsättet Lean i båda utredargrupperna i Stockholm och Göteborg. I den nya nuvarande gruppsammansättningen är det tänkt att det även ska vara ett samarbete på individnivå mellan kontoren. Lean är en filosofi och ett synsätt som ska genomsyra hela verksamheten. Det går ut på att alla medarbetare hela tiden ska ta ansvar och fokusera på att se till så att processerna fungerar perfekt så att allt man gör ska gagna medlemmen. Genom att fokusera på medlemsnyttan får man även en verksamhet som stimulerar och engagerar medarbetarna. Under året har vi fått möjlighet att ta fram bättre statistik för att kunna stödja utvecklingen av bland annat utbetalningsprocessen. Det behovet identifierades bland andra av de som började använda sig av Lean-metodiken i sitt arbete. De medarbetare som har nyckelfunktioner inom information, kvalitetssäkring, systematisk intern styrning och kontroll ingår numera i ledningsfunktionen. Ledningen har möten ca 1 gånger per år för att verksamhetsplanera, rapportera, följa upp, göra risk- och omvärldsanalyser med mera. För tredje året i rad har ledningen haft ett par dagar tillsammans med styrelsen under hösten för att tillsammans starta upp den årliga och fortsatta verksamhetsplaneringsprocessen som slutligen ska landa på olika gruppnivåer. Vi har arbetat med att utveckla vår systematiska styrning och kontroll av ekonomiprocessen vilket bland annat inneburit att vi identifierat behov av att dokumentera fler av våra rutiner. Syftet är bland annat att minimera problem utifrån ett sårbarhetsperspektiv. IAF har under året exempelvis granskat ersättningsärenden och avstängningsärenden. De har också granskat arbetslöshetskassornas ekonomi, webbsidor samt hur arbetslöshetskassorna arbetar med att förhindra felaktiga utbetalningar. Väsentliga domar Ekonomiskt skadestånd påverkar arbetslöshetsersättningen, däremot inte ideellt skadestånd. Under året kom en dom från Högsta förvaltningsdomstolen som fastställde att när en medlem fått skadestånd från sin arbetsgivare och för samma tid fått ersättning från oss är det vi som ska bevisa att pengarna är ekonomiskt skadestånd, så att ersättningen från oss ska betalas tillbaka. Om en medlem inte betalar medlemsavgiften i tid upphör medlemskapet efter en respittid. Då kan styrelsen besluta att det finns särskilda skäl som gör att han eller hon får fortsätta att vara medlem. Tidigare har det godkänts att tjänstemän beslutar när det saknas särskilda skäl. Under året kom en dom från kammarrätten där domstolen ansåg att bara styrelsen kan fatta beslut, oavsett om det finns eller saknas särskilda skäl. Domen ska nu prövas av Högsta förvaltningsdomstolen. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång IAF har fått i uppdrag av Regeringen att under 212 fortsätta att granska a-kassornas arbete med systematiska kontroller av sin handläggningskvalitet samt i vilken utsträckning detta ingår som en del i arbetslöshetskassornas verksamhetsplanering. IAF ska också granska hur ofta kontroller genomförs och med vilken omfattning, samt hur resultaten tas tillvara och vilka effekter som arbetslöshetskassorna uppfattar att kontrollerna har. IAF har även i uppdrag att under 212 följa arbetslöshetskassornas genomströmningstider, medlemsutveckling, administrativa kostnader och finansiering samt genomföra fördjupad granskning av arbetslöshetskassornas ekonomi. 7

8 Medlemmar och utbetalda ersättningar 31 december 211 var det totala medlemsantalet ( ) personer, en ökning med 1 24 (1 599) personer från året innan. Kvinnornas andel är i princip oförändrad 73,1 % (73,4 %). Under året har 9 58 (8 743) medlemmar beviljats inträde (7 144) personer har utträtt varav (972) på grund av bristande betalning, 11 (16) på grund av att de uteslutits och (957) på grund av att de gått i pension. Av vårt bokslut framgår att utbetald ersättning under året blev (321 81) tkr vilket innebär en minskning med (26 129) tkr, 11,2 % (8,1 %) samt att den genomsnittliga dagpenningen blev 617 (68), en ökning med 9 kronor (6 493) medlemmar har fått ersättning under året vilket är en minskning med 569 (453) personer. Antalet utbetalade ersättningsdagar under året uppgick till (544 52) dagar varav avseende grundbeloppet (15 45) dagar. Antalet utbetalda dagar har minskat med (38 979) dagar. Däremot har antalet dagar avseende grundbeloppet ökat med (4 381) dagar från 21. Genomsnittligt antal utbetalade dagar i snitt per ersättningstagare blev 82, (84,) dagar. och extern information och ett systematiskt kvalitetssäkringsarbete. Genom att ha två kontor som till stor del är tekniskt redundanta (oberoende av varandra) har vi minskat risken för avbrott i vår verksamhet. Vi arbetar ständigt för att fortsätta minska riskerna. Arbetslöshetskassan Visions ekonomi bedöms vara fortsatt stabil. Information Framtida utveckling Den positiva trenden med ett ökat antal medlemmar kommer med all sannolikhet att fortsätta. Under de senaste åren har andelen arbetslösa hos oss legat på en låg och stabil nivå. Vi tror nu att andelen arbetslösa kan börja öka något under 212 enligt Arbetsförmedlingens prognoser och övriga signaler från omvärlden. Styrelsen och ledningen följer utvecklingen varje månad. Under 212 kommer vi återigen att genomföra en medlemsenkät. Vi genomför en sådan i samarbete med SO, vart annat år. För två år sedan blev resultatet, nöjd kund index (NKI), 72 jämfört med branschens resultat, 68. Vår ambition är att hela tiden arbeta för att förbättra vår verksamhet så att medlemmarna ska uppleva oss som den ledande arbetslöshetskassan. Arbetslöshetskassor har en samhällsviktig funktion och verksamhet. Vår ambition är att utveckla och strukturera vårt arbete med bland annat miljöfrågor, intern Vår vision: Våra medlemmar känner trygghet. Mål: Vi är och uppfattas som den ledande a-kassan! Servicetider: Våra servicetider är för telefon , för besök och samt för mejlsvar 24 timmar på vardagar. Välkommen in på vår hemsida akassanvision.se Där finns information, blanketter och anmälan till Internetkassan. 8

9 Faktauppgifter Antal medlemmar per region 31 december Region Väst Region Sydost Region Stockholm Region Västerås Region Syd Region Mitt Region Norr Andel ersättningstagare fördelat på kön och dagpenning (dgp) Dgp -58 Dgp År Kvinnor Män Kvinnor Män Totalt % 7 % 48 % 18 % % 5 % 55 % 21 % % 5 % 51 % 22 % % 7 % 5 % 21 % % 7 % 51 % 21 % Nyckeltal Antal medlemmar Kvinnor Män Genomsnittlig dagpenning Antal ersättningsdagar Antal ersättningstagare Antal ersatta dagar i snitt , , , , ,2 Ekonomi, tkr Medlemsavgifter/intäkter Utbetald ersättning/kostnad Finansieringsavgift/kostnad Förhöjd finansieringsavgift/kostnad Arbetslöshetsavgift/kostnad Årets resultat Eget kapital Antal anställda

10 Antal beslut vid omprövning av medlemsärenden Ej bifall Bifall Delvis bifall Avvisat mm % 17 % 1 % 1 % % 18 % % 7 % % 14 % % 5 % % 15 % 1 % 14 % % 48 % 3 % 21 % Totalt * Antal beslut med anledning av meddelanden om ifrågasatt rätt Utan åtgärd Avslag Nedsättning 25% Nedsättning 5% Tillerkänd ersättning Avstängning 45 dgr % 24 % 27 % % 14 % 2 % % 28 % 41 % % 11 % % % 27 % 31 % % 12 % % % 25 % 35 % 4 % 12 % % % 27 % 42 % 4 % 1 % % Totalt Antal beslut vid omprövning av ersättningsärenden Ej bifall Bifall Delvis bifall Avvisat mm % 39 % 2 % 3 % % 32 % 4 % 4 % % 3 % 5 % 8 % % 29 % 6 % 4 % % 32 % 5 % 1 % Totalt Antal inkomna överklaganden Antal inkomna domar rörande överklagade beslut Ej bifall Bifall Delvis bifall Avskrivning Återförvisning 39** 6*** % 12 % 4 % % 6 % % 13 % 2 % 6 % % % 14 % 4 % 4 % % % 21 % 4 % 3 % % % 2 % 3 % % % Totalt * Utöver ovanstående antal kan ändring ha skett genom rättelse istället för omprövning i de fall regelverket medger en sådan tolkning i syfte att påskynda ärendehanteringen för medlemmen. ** Varav en dom där kammarrätten fastställde vårt ursprungliga beslut. *** Varav en dom från kammarrätt och en dom från Högsta förvaltningsdomstolen. 1

11 RESULTATRÄKNING Belopp i tkr Intäkter Medlemsavgifter Not 1 Statliga bidrag till arbetslöshetsersättning Not 2 Övriga Intäkter intäkter Försäkringskostnader Utbetald arbetslöshetsersättning Not 3 Utbetald ej statsbidragsberättigad arbetslöshetsersättning Finansieringsavgift Arbetslöshetsavgift Övriga kostnader försäkringskostnader Resultat före administrationskostnader Administrationskostnader Personalkostnader Not 4 Övriga externa kostnader Not 5 Avskrivningar enligt plan Not 6 administrationskostnader Resultat före finansiella poster Finansiella intäkter Not 7 Finansiella kostnader finansiella poster Årets överskott

12 BALANSRÄKNING Belopp i tkr Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Not 6 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav, Räntefond Not 8 anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Fordringar statsbidrag Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning Not 9 Fordringar medlemsavgift Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 1 Kassa och bank omsättningstillgångar tillgångar

13 EGET KAPITAL OCH SKULDER Belopp i tkr Eget kapital Eget kapital vid räkenskapsårets början Årets överskott eget kapital Kortfristiga skulder Skulder till Arbetsförmedlingen och IAF Not 11 Skulder till närliggande organisation Vision Leverantörsskulder Övriga skulder Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 13 skulder eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga 13

14 NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING Redovisningsprinciper Räkenskaperna och bokslutet har upprättats i enlighet med god redovisningssed. Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med lagen om arbetslöshetskassor, IAF:s föreskrifter samt årsredovisningslagen i tillämpliga delar. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Statligt bidrag och utbetald arbetslöshetsersättning I resultaträkningen redovisas kostnad för arbetslöshetsersättning när utbetalning sker. Motsvarande redovisning har använts vid redovisning av statsbidrag och avgifter relaterade till utbetald arbetslöshetsersättning. Intäktsredovisningen har bokförts enligt faktureringsprincipen. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning redovisas till nominellt belopp. Övriga fordringar upptas till det belopp som beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och avskrivs linjärt över tiden. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider har tillämpats: Materiella anläggningstillgångar Inventarier Datainventarier Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är så kallade finansiella eller operationella, redovisas som operationell leasing, det vill säga leasingavgifterna kostnadsförs löpande. 5 år 3 år Finansiella tillgångar och likvida placeringar Finansiella tillgångar och likvida placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkliga värdet. Samtliga belopp är angivna i tkr Not 1 Medlemsavgifter Grundavgift Förhöjd finansieringsavgift Arbetslöshetsavgift Not 2 Statliga bidrag till arbetslöshetsersättning Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning Återbetald arbetslöshetsersättning (till AF) Not 3 Utbetald arbetslöshetsersättning Utbetald arbetslöshetsersättning Återbetald arbetslöshetsersättning (från ersättningstagare)

15 Not 4 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medeltal anställda (beräkning är gjord på årsarbetare) Kvinnor Män Löner och andra ersättningar, styrelse och kassaföreståndare Löner och andra ersättningar, övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader Övriga personalkostnader För kassaföreståndaren görs avsättning till pensionsstiftelsen för pension enligt KPA-planen med pensionsålder 6 år. Den totala behållningen av stiftelsens förmögenhet uppgår till tkr ( tkr) och ska finansiera pensionsersättning till all personal som är berättigad enligt KPA-planen. Uppgift om sjukfrånvaro (%) Total sjukfrånvaro Långtidssjukfrånvaro (andel av totala sjukfrånvaron) Total sjukfrånvaro kvinnor Total sjukfrånvaro män Total sjukfrånvaro < 3 år Total sjukfrånvaro 3-49 år Total sjukfrånvaro 5 år och äldre 5,52 4,67 5,52 -*,85 6,72 6,25 4,89 25,77 4,89 -* 2,73 4,89 5,78 * Redovisas ej på grund av undantagsregeln i lagstiftningen som säger att uppgiften inte ska lämnas om antalet anställda i gruppen är högst tio eller om uppgiften kan hänföras till enskild individ. Med grupp avses både ålderskategori och könsfördelning inom ålderskategori. Not 5 Övriga externa kostnader Datakostnader/telefoni Portokostnader/information Lokalkostnader Förvaltningskostnad OAS Övrig T ex medlemsavgift SO, serviceavtal, tjänster från Vision, bankkostnader, arkivkostnader etc Under år 28 har ett operationellt leasingavtal ingåtts avseende nyttjande av PC-utrustning. Avtalet löpte på 36 månader och är nu avslutat Av beloppet avser tkr (4 781 tkr) kostnader för köp av tjänster från närliggande organisation, Vision. 15

16 Not 6 Inventarier Inventarier vid årets början Inköp under året Utrangering under året Inventarier vid årets slut Ackumulerade avskrivningar vid årets början Utrangering under året Årets avskrivningar inventarier Ackumulerade avskrivningar vid året slut * * Under året har genomgång av inventarier och redovisning av utrangering skett av inventarier som inte längre kvarstår hos a-kassan. Samtliga utrangerade inventarier har varit fullt avskrivna. Not 7 Finansiella intäkter Ränta på återkrav felaktig arbetslöshetsersättning Övriga ränteintäkter finansiella intäkter Not 8 Långfristiga värdepappersinnehav IB Inst, Räntefonden NB Utdelning/reinvesterad Utgående anskaffningsvärde Ingående nedskrivning Årets återföring Årets nedskrivning Utgående nedskrivning Utgående bokförda värden Marknadsvärde Not 9 Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning Ingående fordringar Årets förändringar Under året tillkommande fordringar Under året reglerade fordringar Avskrivningar av fordringar utgående fordringar

17 Fordringar < 1 år Fordringar > 1 år < 5 år Fordringar > 5 år < 1 år Fordringar > 1 år Av summan fordringar felaktig ersättning bedöms 2 75 tkr (2 498 tkr) av det nominella beloppet vara osäkra Not 1 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Hyror Datorkostnader Övrigt Not 11 Skulder till Arbetsförmedlingen och IAF Finansieringsavgift Arbetslöshetsavgiften Skulder felaktig arbetslöshetsersättning Övriga skulder till Arbetsförmedlingen Not 12 Övriga skulder Källskatt arbetslöshetsersättning Övriga skulder Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga interimsskulder Semesterlöneskuld Arbetsgivaravgifter Förutbetalda medlemsavgifter

18 Stockholm den 15 mars 212 Ove Jansson Anna-Lena Danielsson Annica Skoglund Ordförande Vice ordförande Anders Blom Joakim Beck-Friis Mikael Gonelius Statens representant Personalens representant Christina Sundborg Kassaföreståndare Vår revisionsberättelse har lämnats den 22 mars 212 Sten Öberg Barbro Svensson Sverker Rytterstedt Auktoriserad revisor 18

19 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Arbetslöshetskassan Vision, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för Arbetslöshetskassan Vision för år 211. Styrelsens och kassaföreståndarens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och kassaföreståndaren som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor samt Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor och för den interna kontroll som styrelsen och kassaföreståndaren bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och utfört revisionen för att med rimlig säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur arbetslöshetskassan upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i arbetslöshetskassans interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och kassaföreståndarens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor och Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av arbetslöshetskassans finansiella ställning per den 31 december 211 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor samt Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar samt stadgar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat styrelsens och kassaföreståndarens förvaltning för Arbetslöshetskassan Vision för år 211. Styrelsens och kassaföreståndarens ansvar Det är styrelsen och kassaföreståndaren som har ansvaret för förvaltningen. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i arbetslöshetskassan för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller kassaföreståndaren har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet gentemot arbetslöshetskassan. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller kassaföreståndaren på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor, Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor eller stadgarna. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Vi tillstyrker att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter och kassaföreståndaren ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 22 mars 212 Sten Öberg Barbro Svensson Sverker Rytterstedt Auktoriserad revisor 19

20