Gustavia Fonder AB INFORMATIONSBROSCHYR PROSPECTUS ALLRA STRATEGI LAGOM

Transkript

1 Gustavia Fonder AB INFORMATIONSBROSCHYR PROSPECTUS ALLRA STRATEGI LAGOM Ansvarig förvaltare: Johan Bergsgård, Allra Asset Management AB Fondens startdatum: Risk: Strategifond med medelhög risknivå Fondbolaget Gustavia Fonder AB, nedan kallat Fondbolaget Organisationsnummer: Aktiekapital: kronor Bolagets bildande: Bolagets säte: Stockholm Postadress: Box 2187, Stockholm Besöksadress: Skeppsbron 20, Stockholm Kundtjänst: E-post: info@gustavia.se Fondbolagets tillstånd erhölls: Uppdragsavtal Fondbolaget har uppdragit åt Allra Asset Management AB att förvalta fondens portfölj. Fondbolaget har ingått ett uppdragsavtal med ISEC Services, ett dotterbolag till ISEC Group, där även ISEC System ingår vars system, Secura Portfolio och Fonda Fund Manager såväl Fondbolaget som ISEC använder. ISEC utför olika arbetsuppgifter som ingår i verksamheten, däribland back-office och redovisningstjänster. Enligt Fondbolagets uppfattning bedrivs verksamhet därigenom på ett mer kostnadseffektiv sätt. Fondbolaget har även uppdragit år zeb/rolfes.schierenbeck associates AB att upprätthålla funktionen för regelefterlevnad och vara Fondbolagets compliance officer. Fondbolaget har ingått avtal med PwC för oberoende granskning av dess verksamhet. Fondbolaget har även avtalat med Admera AB för att ansvara för löpande bokföring samt med SEB AB (publ) rörande uppdrag som förvaringsinstitut. Distributörer Fondbolaget anlitar distributörer avseende försäljning av andelar i fonden. En fullständig förteckning över distributörerna finns tillgänglig på Revisorer Fondbolaget och fondernas revisor är Nilla Rocknö, Ernst & Young AB, Jakobsbergsgatan 24, Box 7850, Stockholm. Fondbolagets styrelse och ledning Thomas Vinell, styrelseordförande Yngve Andersson, styrelseledamot Ola Gilstring, styrelseledamot och förvaltningschef Per Granath, styrelseledamot Johan Saxon, styrelseledamot Niklas Tollstén, VD Risk- och Klagomålsansvarig, David Christenson Ansvarig för ägarfrågor, Niklas Tollstén Förvaltade fonder Gustavia Balkan Gustavia Ryssland Gustavia Sverige Gustavia Småbolag Gustavia Ny Teknik Gustavia Kazakstan & Centralasien Gustavia Global Tillväxt Gustavia Energi och Råvaror Allra Strategi Försiktig Allra Strategi Lagom Allra Strategi Modig

2 Fondens rättsliga ställning Fondens namn är Allra Strategi Lagom. Fonden är en värdepappersfond enligt lagen (2004:46) om värdepappersfonder, nedan benämnd LVF. Verksamheten bedrivs, förutom enligt nämnda lag, enligt fondbestämmelserna, bolagsordningen för Gustavia Fonder AB samt de övriga föreskrifter vilka utfärdas med stöd av lag eller annan författning. Fondförmögenheten ägs av fondandelsägarna gemensamt och varje fondandel medför lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Fonden kan inte förvärva eller ikläda sig skyldigheter. Fonden har tre olika andelsklasser: A, B och C. Innehållet i fondbestämmelserna är dock gemensamt för alla andelsklasser, med undantag för bestämmelserna om avgifter som redovisas nedan. Fondbestämmelserna kan komma att ändras vilket bl.a. kan få till följd att fondens placeringsinriktning, avgifter och/eller riskprofil påverkas. Förvaringsinstitutet och dess uppgifter Fondbolagets beslut verkställs, fondens tillgångar tas emot och förvaras av Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), SEB Securities Services, Sergels Torg 2, Stockholm, nedan kallat förvaringsinstitutet. Förvaringsinstitutet kontrollerar även att försäljning, inlösen och värdering av fondandelar sker i enlighet med gällande lagstiftning, föreskrifter och fondbestämmelser. Banken har sitt säte i Stockholm. Dess huvudsakliga verksamhet är att bedriva bankrörelse och annan finansiell verksamhet. Fondens karaktär Fonden är en strategifond som placerar globalt i aktier, derivat, räntebärande papper och på konto hos kreditinstitut. Dessa tillgångar används sedan helt eller delvis globalt för att via swappar eller andra derivat uppnå efterfrågad exponering mot de globala aktie- och räntemarknaderna. Fonden kan även placera i andra finansiella instrument för att öka avkastningspotentialen eller minska risken. Användning av swappar Vid användandet av swappar kan fonden erhålla en exponering mot t.ex en aktie eller ett index utan att inneha det finansiella instrumentet. Marknadsvärdet på swappen grundar sig på utvecklingen av de underliggande tillgångarna. Marknadsvärdet på swappen beräknas dagligen för att fastställa betalningsskyldigheter. Detta resulterar i ett krav på swapmotparten att betala ett belopp som motsvarar marknadsvärdet på swappen till fonden eller vice versa. Om det är fonden som skall betala swapmotparten görs denna betalning med hjälp av behållningen från utgivande av andelar och/eller de tillgångar som fonden innehar. Avtal Swappar ingås mellan en swapmotpart och fondbolaget för fondens räkning. Detta regleras i ett ramavtal som uppfyller kraven i International Swap and Derivatives Association (ISDA) inklusive eventuella stödavtal och bekräftelser för varje enskild swaptransaktion. Uppsägning Båda parter kan när som helst och utan uppsägningsperiod avsluta en swap. Om en swap avslutas bestäms marknadsvärdet på swappen utifrån marknadsnoteringar för indexet och/eller tillgångarna beräknat i enlighet med villkoren för swappen. Motpartsrisker och avtal om säkerheter För fondens räkning ingår fondbolaget avtal om säkerställande med samtliga swapmotparter för att minska motpartsrisken. Villkoren för dessa överenskommelser fastställs i ett avtal om säkerställande för varje ramavtal. Genom avtalet om säkerställande ser man till att swapmotparterna kommer att överföra tillgångar till fonden som fonden kan använda eller sälja för att täcka förluster. Säkerhetsbeloppet bestäms dagligen utifrån förändringar i marknadsvärdet på de underliggande tillgångarna och ingående eller avslutande av swappar. När fonden handlar med derivatinstrument ska det ske på för marknaden sedvanliga villkor, vilket kan innebära att äganderätten till finansiella instrument som erhålls respektive levereras som säkerhet av eller till fonden, övergår från respektive till den som utgör fondens motpart. Förvaltningen av fonden syftar till att uppnå en långsiktigt god kapitaltillväxt. Fonden lämpar sig för investerare som har en placeringshorisont om minst fem år. Fondens placeringsinriktning Fondens medel får placeras i överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, fondandelar, derivatinstrument och på konto hos kreditinstitut. Fonden kan periodvis ha en betydande andel av fondförmögenheten placerade i andelar i andra fonder och fondföretag. Förvaltningens strategi och fondens sammansättning kan variera kraftigt över tiden beroende på marknadsförutsättningar.

3 Fondens placeringar direkt i aktier eller aktierelaterade överlåtbara värdepapper eller indirekt via fonder eller derivatinstrument får dock ej överstiga 100 procent av fondförmögenheten. Dessa placeringar får inte i kombination med fondens exponering via derivat, vars underliggande tillgång utgörs av aktier, överstiga 100 procent. Placeringsinriktningen är global och diversifierad och således inte begränsad till någon särskild bransch. Placeringar i fonder görs främst i s.k. ETF:er, dvs. börshandlade fonder. Med ETF:er avses fonder och fondföretag enligt 5 kap. 15 LVF. Fondens medel får placeras i sådana derivatinstrument där den underliggande tillgången framgår av 5 kap. 12 lagen om LVF. Riskinformation Allmänt Sparande i fonder innebär alltid ett visst mått av risktagande. Risktagande är generellt sätt högre för sparande i aktiefonder och lägre i bland- och räntefonder. Fondbolagets riskklassificering De fonder som förvaltas av fondbolaget fonder är riskklassificerade i enlighet med den europeiska standarden för riskklassificering. Skalan är sjugradig där kategori 1 är lägst risk och kategori 7 är högst risk. Observera att kategori 1 inte är riskfri. Klassificeringen grundas på volatiliteten som är ett mått på hur avkastningen varierar över tiden. Beräkningen grundas på veckoavkastningen under de senaste fem åren. Om historiska siffror inte finns kan information om jämförelseindexet eller andra beräkningsmetoder komma att användas. Riskkategoriseringen är endast en indikation på den framtida risknivån i fonden, eftersom kategoriseringen grundas på historisk data. Riskkategorin kan komma att ändras i framtiden. För aktuell riskklassificering för Allra Strategi Lagom hänvisas till fondens faktablad, Basfakta för investerare Målgrupp Fonden passar de investerare som vill ha en aktivt förvaltad strategifond som investerar på marknader globalt. Den tilltänkta tiden för investeringar i Fonden bör vara ungefär 5 år. Investerare måste kunna acceptera svängningar i fondens andelskurs. Särskilt om risker vid placeringar i Allra Strategi Lagom Fonden har över tiden framförallt en exponering mot aktiemarknaden. På aktiemarknaden förekommer kurssvängningar som en följd av ekonomisk utveckling, särskilda politiska händelser och förändringar av lagar och regler i de länder där företagen är verksamma. Eftersom fonden placeringsinriktning är global minskar risken något. En placeringshorisont på fem år rekommenderas. Du bör inte placera i fonden om du inte är beredd att acceptera kortsiktiga kurssvängningar. Fonden placerar i derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen. Handel med derivatinstrument kan både öka och minska fondens risk. I den mån fonden investerar i derivatinstrument används åtagandemetoden för att beräkna fondens sammanlagda exponeringar. Åtagandemetoden innebär att derivatinstrument tas upp till den underliggande tillgångens exponering. Att förvaltningen av fonden överensstämmer med fondens riskprofil kontrolleras i första hand av bolagets Risk Manager. Fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det satsade beloppet. Försäljning och inlösen av fondandelar Försäljning och inlösen av fondandelar kan ske varje bankdag genom Fondbolaget. Försäljning sker till den kurs som gäller den bankdag då begäran om försäljning samt likvid kommit fondens bankkonto tillhanda, "försäljningsdagen, dock senast klockan I annat fall sker försäljning nästkommande bankdag. Minsta belopp vid första teckning är 200 kr, därefter minst 200 kr per försäljningstillfälle. Eftersom fondandelens värde fastställs på försäljningsdagen är fondandelens pris ej känt vid tidpunkten för begäran om försäljning. Försäljning av en fondandel sker till den kurs som motsvarar fondandelens av Fondbolaget beräknade värde för den bankdag då försäljningen verkställs. Försäljningen verkställs genom att de aktuella fondandelarna registreras i fondens andelsregister. Begäran om inlösen skall ske skriftligen via fax, e-post eller post. Fondandelsägare ansvarar för att begäran om inlösen är behörigen undertecknad och att korrekt bankkontonummer anges. Fondandel inlöses med medel ur fonden. Inlösen på begäran av andelsägare verkställs på inlösendagen om begäran kommit Fondbolaget tillhanda senast klockan på

4 inlösendagen. Skulle begäran komma Fondbolaget tillhanda efter klockan sker inlösen nästkommande bankdag. Halvdag skall begäran om inlösen respektive försäljning ha kommit fondbolaget tillhanda senast klockan 11:30 (jämfört med 14:30 övriga bankdagar) för att verkställande av försäljning/inlösen skall kunna ske den bankdagen. Om medel för verkställande av inlösen behöver anskaffas genom försäljning av fondens egendom, skall försäljning ske snarast. Skulle en sådan försäljning väsentligt kunna missgynna övriga andelsägares intresse, får Fondbolaget efter anmälan till Finansinspektionen avvakta med försäljningen. Eftersom fondandelens värde fastställs på dagen för affärens utförande är fondandelens inlösenpris ej känt vid tidpunkten för begäran om inlösen. Inlösen av en fondandel sker till den kurs som motsvarar det av Fondbolaget beräknade värdet på fondandelen för den bankdag då inlösen verkställs. Inlösen verkställs genom att de aktuella fondandelarna avregistreras från fondens andelsägarregister. I de fall flera av de marknadsplatser som fonden helt eller delvis handlar på är stängda och Fondbolaget gör bedömningen att värdering inte kan göras så att fondandelsägarnas lika rätt säkerställs, hålls fonden stängd för försäljning och inlösen även bankdagar. Extraordinära förhållanden Fonden kan komma att stängas för in- och utträde för det fall sådana extraordinära förhållanden har inträffat som gör att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. Avgifter och ersättningar Courtage och andra kostnader hänförliga till köp och försäljning av överlåtbara värdepapper och andra finansiella instrument betalas direkt av fonden. Fonden tar inte ut någon avgift vid teckning eller inlösen av andelar. Därutöver utgår en fast ersättning till fondbolaget för dess förvaltning av fonden. Ersättningen utgår med olika belopp beroende på andelsklass. Såvitt avser andelsklassen A utgår en fast ersättning med ett belopp motsvarande högst 3,0 procent per år av fondens värde. Gällande avgift är 3,0 procent. Beträffande andelsklassen B utgår en fast ersättning med ett belopp motsvarande högst 2,25 procent per år av fondens värde. Gällande avgift är 2,25 procent. Vad gäller andelsklassen C utgår en fast ersättning med ett belopp motsvarande högst 1,25 procent per år av fondens värde. Gällande avgift är 1,25 procent. Den fasta ersättningen omfattar ersättning för Fondbolagets förvaltning av fonden. Den fasta ersättningen inkluderar kostnader för förvaringen av fondens tillgångar, avgifter till Finansinspektionen och ersättning till revisorer. Ersättningen beräknas dagligen samt erläggs den sista dagen i varje månad till Fondbolaget. Förvaltningsavgifter i underliggande fonder får inte överstiga 2,5 procent i årlig fast förvaltningsavgift samt 30 procent i prestationsbaserad ersättning. Andelsägarregister Fondbolaget för register över fondandelsägarnas innehav av andelar i fonderna. Registrering av andel, som skall göras snarast efter försäljning, är avgörande för rätten till andel i fonden och därav följande rättigheter. Ändring av fondbestämmelser Ändringar i fondbestämmelserna för de fonder som Fondbolaget förvaltar förutsätter beslut av Förvaltarens styrelse. Ändringarna ska underställas Finansinspektionen för godkännande. Efter Finansinspektionens godkännande ska beslutet finnas tillgängligt hos Fondbolaget och förvaringsinstitutet. Andelsägarna ska även informeras genom av Finansinspektionen anvisat sätt. Ändringarna kan påverka fondernas placeringsinriktning, avgiftsstruktur och riskprofil. Upphörande av Fonden Om Finansinspektionen skulle återkalla fondbolagets tillstånd att driva fondverksamhet, fondbolaget träder i likvidation eller försätts i konkurs tas fondens förvaltning omedelbart över av förvaringsinstitutet, SEB. Förvaringsinstitutet ska i sådant fall snarast överlåta förvaltningen av fonden till annat fondbolag eller till ett värdepappersbolag med erforderligt tillstånd om det godkänts av Finansinspektionen. I annat fall ska fonden upplösas genom att tillgångarna säljs och nettobehållningen skiftas ut till andelsägarna. Kungörelse om detta ska införas i Post- och Inrikes Tidningar och hållas tillgängligt hos förvaringsinstitutet samt hos Fondbolaget. Under tiden då förvaringsinstitutet förvaltar fonden är försäljning eller inlösen av fondandelar inte möjlig. Skatteregler

5 Ändrade skatteregler för värdepappersfonder infördes den 1 januari 2012 som innebär att värdepappersfonder inte längre ska vara skattskyldiga för inkomst av tillgångar som ingår i fonden. Istället beskattas fysiska andelsägare för sitt innehav genom en schablonintäkt som tas upp som inkomst av kapital. Schablonintäkten beräknas som 0,4 procent av fondandelarnas värde den 1 januari varje kalenderår. Schablonintäkten beskattas med 30 procent vilket ger en faktisk skatt på 0,12 procent av fondvärdet. De nya reglerna medför ingen förändring av nuvarande regler för beskattning av kapitalvinst och eventuell utdelning avseende fondandelar. Vinst och utdelning beskattas fortsatt med 30 procent. För juridiska personer och fondandelsägare bosatta i utlandet gäller särskilda regler. Skadestånd gällande värdepappersfonder I det fall en fondandelsägare i en värdepappersfond tillfogats skada genom att fondbolaget överträtt lagen om värdepappersfonder eller fondbestämmelserna, ska fondbolaget ersätta skadan. Datum för publicering av denna informationsbroschyr: