Ändring av ägardirektiv för Falkenberg Energi AB. (AU 118) KS

Transkript

1 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsen i Falkenberg Ändring av ägardirektiv för Falkenberg Energi AB. (AU 118) KS KF Kommunstyrelsen beslutar enligt arbetsutskottets förslag. Arbetsutskottets förslag Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen tillstyrka kommunfullmäktige besluta 1 Ändra ägardirektiv för Falkenberg Energi AB punkt 4 Ekonomiska riktlinjer och mål enligt kommunstyrelseförvaltningens förslag. sunderlag sförslag Falkenbergs Stadshus AB 26, Bilaga 1 Nyckeltal, Ägardirektiv för Falkenberg Energi AB med förslag till ändringar Sammanfattning av ärendet Underlaget utgörs av Falkenberg Energi AB:s, FEAB:s, budget för åren samt prognos för 2015, se bilaga 1. I beräkningarna framgår såväl tidigare som de nya föreslagna avkastningskraven. Det är svårt att jämföra avkastningskrav med övriga kommuners energibolag, men kommunstyrelseförvaltningen konstaterar att FEAB historiskt har genererat en god avkastning i förhållande till jämförda kommunala bolag och att resultatet legat väl över det nu gällande avkastningskravet. Det nya resultatmåttet räntabilitet på totalt kapital ligger i nivå med den budget som FEAB lämnat för perioden och innebär därmed ingen ytterligare ambitionsökning i förhållande till budget för perioden. Avkastningskravet i ägardirektivet bör ses över inför varje ny mandatperiod och resultatmålet (räntabilitet på totalt kapital) bör bedömas som ett vägt genomsnitt över tiden i mandatperioden, soliditeten bör bedömas varje år för sig. Inför 2015 gjordes ingen översyn och därför avser det nya förslaget åren Under 2015 beslutade kommunfullmäktige översiktligt att FEAB ska dela ut 31 mkr per år till moderbolaget Falkenbergs Stadshus AB, beslut skall dock fattas årligen av fullmäktige. FEAB:s tidigare avkastningskrav har varit soliditet och räntabilitet på eget kapital. Förslaget att byta ut det sistnämnda mot räntabilitet på totalt kapital grundar sig i att rörelser i egna kapitalet på grund av utdelning till ägarna påverkar nyckeltalet räntabilitet på eget kapital så att det blir enklare att nå avkastningskravet utan att prestera bättre. Bedömingen är därför att avkastning på totalt kapital är lämpligare, avkastningskravet bör ligga fast fram till Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kontaktcenter@falkenberg.se

2 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsen i Falkenberg Forts 157 Ekonomi Avkastningskraven innebär i sig inte någon garanti men ger ägarna en möjlighet att löpande stämma av bolagets utveckling mot förväntningarna. Övervägande Avkastningskraven beskrivs i ägardirektivet punkt 4 Ekonomiska riktlinjer och mål och syftar till att ge ägarna en bild av hur bolaget utvecklas i förhållande till en viss förväntan. Vid beslut om nivå på avkastningskrav bör i man parallellt med avkastningskrav även beakta samhälls- och miljöansvar. Förslag till ändringar presenteras separat. Vid protokollet Johan Ahlberg Protokollet justerat och anslaget Utdragsbestyrkande Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kontaktcenter@falkenberg.se

3 Falkenbergs Stadshus AB PROTOKOLL STYRELSEMÖTE 1 (6) Sammanträdesdatum Sammanträde nr 2 Sammanträdestid Kl NÄRVARANDE Ledamöter Boris Lennerhov Dahn Persson Marcelle Farjallah Per Svensson Rolf Karlsson Söderby Tjänstemän Rolf Landholm Jan Fritz David Sjölinder 17 Margareta Björksund 18 Christian Kylin Markus Bengtsson Göran Janko, Ordförande i FEAB 21 Mattias Fornell 22 Fredrik Janson 27 Peter Axelsson Paragrafer Justering Ordföranden samt Per Svensson Underskrifter Sekreterare... David Sjölinder Ordförande... Boris Lennerhov Justerare... Per Svensson

4 Falkenbergs Stadshus AB PROTOKOLL STYRELSEMÖTE 2 (6) Sammanträdesdatum Mötets öppnande Boris Lennerhov hälsar mötesdeltagarna välkomna och förklarar mötet öppnat. 13 Val av justeringsman Per Svensson utses att, jämte ordföranden Boris Lennerhov, justera dagens protokoll. 14 Fastställelse av dagordning Dagordning har upprättats för mötet. Punkt 22 stryks från dagordningen. Styrelsen beslutar godkänna dagordningen med ovan ändring. 15 Föregående mötes protokoll Protokoll för styrelsemöte Styrelsen har inget att erinra mot det upprättade protokollet. Protokollet godkännes. 16 Ej genomförda uppdrag, kvarstående frågor Genomgång av ägardirektiven för Falkenbergs Stadshus AB och bolagskoncernen i enlighet med lekmannarevisionens påpekande. Fjärrvärmeutredning från Falkenberg Energi AB. Utbildningsförslag för styrelsen avseende ägarstyrning.

5 Falkenbergs Stadshus AB PROTOKOLL STYRELSEMÖTE 3 (6) Sammanträdesdatum Årsbokslut 2015, Falkenbergs Vatten & Renhållnings AB. Margareta Björksund lämnar redogörelse för verksamhetsåret 2015, väsentliga händelser och ekonomiska utfall. Styrelsen beslutar att godkänna 2015 års bokslut. 18 Årsbokslut 2015, Falkenbergs Bostads AB. Christian Kylin lämnar redogörelse för verksamhetsåret 2015, väsentliga händelser och ekonomiska utfall. Styrelsen beslutar att godkänna 2015 års bokslut. 19 Årsbokslut 2015, Falkenberg Energi AB. Markus Bengtsson lämnar redogörelse för verksamhetsåret 2015, väsentliga händelser och ekonomiska utfall. Styrelsen beslutar att godkänna 2015 års bokslut. 20 Investering i tillfällig ersättningspanna, Bacchus. FEAB önskar göra en investering i en flyttbar gaspanna vid kv Bacchus. Med en ny panna höjs driftsäkerheten och det öppnar även upp för möjligheten att ansluta nya kunder. Styrelsen beslutar att godkänna investeringen. 21 Årsbokslut 2015, Falkenbergs Näringsliv AB. Mattias Fornell lämnar redogörelse för verksamhetsåret 2015 väsentliga händelser och ekonomiska utfall. Styrelsen beslutar att godkänna 2015 års bokslut.

6 Falkenbergs Stadshus AB PROTOKOLL STYRELSEMÖTE 4 (6) Sammanträdesdatum Årsbokslut 2015, Destination Falkenberg AB. Fredrik Janson lämnar redogörelse för verksamhetsåret 2015 väsentliga händelser och ekonomiska utfall. Styrelsen beslutar att godkänna 2015 års bokslut. 23 Årsbokslut 2015, Falkenbergs Stadshus AB inkl koncernen. David Sjölinder lämnar redogörelse för verksamhetsåret 2015 ekonomiska utfall. Styrelsen beslutar att godkänna 2015 års bokslut. 24 Vinstdisposition koncernen. David Sjölinder presenterar vinsdispositionen för koncernen avseende 2015 års bokslut. Styrelsen beslutar att godkänna vinstdispositionen. 25 Avkastningskrav Falkenbergs Bostads AB Jan Fritz förslag från kommunstyrelseförvaltningen avseende till nya avkastningskrav för Falkenbergs Bostads AB. Styrelsen beslutar att godkänna de nya avkastningskraven. 26 Avkastningskrav Falkenberg Energi AB Jan Fritz förslag från kommunstyrelseförvaltningen avseende nya avkastningskrav för Falkenberg Energi AB. Yrkande Per Svensson yrkar på ett avkastningskrav om 8% räntabilitet på totalt kapital för 2016, 8% räntabilitet på totalt kapital för 2017 samt 7% räntabilitet på totalt kapital för Boris Lennerhov yrkar på kommunstyrelseförvaltingens förslag.

7 Falkenbergs Stadshus AB PROTOKOLL STYRELSEMÖTE 5 (6) Sammanträdesdatum Ordförande ställer proposition på yrkandena och genomför omröstning. Med 1 ja-röst för Boris Lennerhovs yrkande och 3 nej-röster för Per Svenssons yrkande beslutar styrelsen i enlighet med Per Svenssons yrkande. Ledamöter Ja Nej Boris Lennerhov X Per Svensson X Dahn Persson X Marcelle Farjallah X 27 Arvoden till förtroendevalda i de kommunala bolagen Peter Axelsson informerar styrelsen om arbetet i ARGUS samt de nya nivåerna på ersättning för förtroendevalda i de kommunala bolagen. 28 Avstämning mot finanspolicyn Jan Fritz redogör för avstämning mot finanspolicyn 29 Tidsplan för bolagsstämmor Tider för bolagens respektive bolagsstämma gås igenom. 30 Övriga frågor Utbildning i ägarstyrning Rolf Landholm informerar om att PWC har en utbildning kring ägarstyrning. Frågan tas åter upp på kommande styrelsemöte då fler ledamöter är närvarande. Ordförande grupp Lekmannarevisionen har påpekat att bolagen i sina protokoll saknar ordförandes information från ordförande gruppmöte. Rolf Landholm tar kontakt med ordförandegruppens ordförande för vidare diskussion.

8 Falkenbergs Stadshus AB PROTOKOLL STYRELSEMÖTE 6 (6) Sammanträdesdatum Ägardirektiv Lekmannarevisionen påpekade vid slutrevisionen att bolagens ägardirektiv innehåller punkter som kan uppfattas som otydliga. En genomgång av ägardirektiven pågår hos kommunstyrelseförvaltingen. 31 Offentlighet/sekretess Ingen av dagens frågor beläggs med sekretess 32 Nästa möte Nästa möte som ska behandla tertial för koncernbolagen och Falkenbergs Stadshus AB, kommer att hållas den 30 maj 2016 klockan i Styrelserummet FNAB. 33 Mötets avslutande Ordförande tackar de närvarande och avslutar mötet.

9 FEAB koncernen (Tkr) 2018 P 2017 P 2016 B 2015 P 2014 A 2013 A 2012 A 2011 A Kommentar Oms Fix enligt budget/plan Rörelseresultat före finansiella poster Fix enligt budget/plan Ränteintäkter och liknande poster Fix enligt budget/plan Rörelseresultat + finansiella intäkter Fix enligt budget/plan Resultat före dispositioner EK inkl obeskattadereserver exkl lat skatt Beräking f o m 2016 Balansomsl ### Beräking f o m 2016 Soliditet 29,5% 38,8% 49,2% 52,7% 46,3% 49,5% 45,8% 44,8% Krav > 25% Räntabilitet på tot kap = Rörelseresultat + fin int / Bal omsl 7,1% 7,9% 8,5% 9,7% 10,6% 11,0% 13,0% 12,7% Nytt mål 8% Räntabilitet på EK = Res f disp minus lat skatt /EK 15,6% 13,5% 12,4% 14,8% 16,8% 17,0% 20,1% 19,5% Gammalt mål 12% Definitioner: Räntabilitet på totalt kapital = (Justerat rörelseresultat + Justerade finansiella intäkter) / Genomsnittligt justerat totalt kapital Ett mått för att bedöma om ett företags verksamhet ger en acceptabel förräntning på företagets förfogade resurser. Räntabilitet på eget kapital efter schablonskatt = Resultat efter finansiella poster 0,78 / Genomsnittligt justerat eget kapital Ett viktigt mått ur aktiemarknadens synpunkt NYTT MÅL GAMMALT MÅL Räntabilitet på tot kap = Rörelseresultat + fin int / Bal omsl Volymvägt snittavkastningskrav 2018 P 2017 P 2016 B Summa Snitt enligt kommunen Rörelseresultat + finansiella intäkter Balansomsättning ,73% Resultat f fin / oms = rörelsemarginal 14% 15% 15% 17% 19% 17% 19% 16%

10 FALKENBERGS KOMMUN 4.9 FÖRFATTNINGSSAMLING ÄGARDIREKTIV FÖR FALKENBERG ENERGI AB Kommunala bolag är en alternativ form att tillhandahålla de egna kommuninvånarna service och tjänster. Därför gäller samman principer som för annan kommunal verksamhet om ej annat särskilt beslutas eller följer av särskild lagstiftning. För Falkenberg Energi AB koncernen, nedan kallat bolaget, gäller följande direktiv antagna kommunfullmäktige i Falkenbergs kommun. 1 Föremålet för bolagets verksamhet 1.1 Falkenberg Energi AB Bolaget har till föremål för sin verksamhet att följa utvecklingen i energibranschen, inköpa och distribuera elenergi samt producera, distribuera och försälja värmeenergi. Dessutom får bolaget uppföra, äga, förvalta, hyra ut och överlåta härför erforderliga anläggningar samt äga och förvalta aktier och andelar i företag inom sektorn energi och därmed förenlig verksamhet. Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sin ägare. Verksamheten ska bedrivas åt ägaren/i ägarens ställe. 1.2 Falkenberg Energihandel AB Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inköpa och försälja elenergi samt uppföra och äga egen förnybar elproduktion. Dessutom får bolaget äga och förvalta aktier och andelar i företag inom sektorn energi och därmed förenlig verksamhet. Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sin ägare. Verksamheten ska bedrivas åt ägaren/i ägarens ställe. 2 Bolagets ändamål 2.1 Falkenberg Energi AB Ändamålet med bolagets verksamhet är att på affärsmässiga grunder svara för energiförsörjningen och därmed förenlig verksamhet. Bolaget äger rätt att åtaga sig externa uppdrag som stämmer med bolagsordningens intentioner. Bolaget ska särskilt verka för att andelen förnybar energi ökar i kommunen. I sina kontakter med kommunens medlemmar har bolaget att beakta likställighetsprincipen enligt kommunallagen 2: Falkenberg Energihandel AB Ändamålet med bolagets verksamhet är att på affärsmässiga grunder tillvarata och utveckla ägarintressen och främja god försörjning till bolagets kunder inom respektive verksamhet. Bolaget skall vara kommunens verktyg för att bedriva kostnadseffektiv utbyggnad av förnybar elproduktion samt svara för inköp och försäljning av elenergi med stor nytta och tillgänglighet för sina kunder. I sina kontakter med kommunens medlemmar har bolaget att beakta likställighetsprincipen enligt kommunallagen 2:2.

11 Likvideras bolaget skall dess behållna tillgångar tillfalla Falkenberg Energi AB. 3 Riktlinjer för verksamheten Bolagets styrelse skall årligen fastställa en verksamhetsplan som beskriver planerade aktiviteter på kort och lång sikt (1-3 år). Verksamhetsplanen skall utgå från förutsättningar i ägardirektiven samt vara moderbolaget tillhanda enligt tidplan från moderbolaget. Bolaget skall i sin verksamhet aktivt följa utvecklingen i miljö- och energifrågor. Särskild redovisning om vidtagna åtgärder skall lämnas till moderbolaget i samband med årsbokslutet. Om ägaren begär att bolaget skall genomföra ekonomiskt olönsamma projekt, skall särskild förhandling ske om ekonomiska garantier för bolaget. 4 Ekonomiska riktlinjer och mål Bolagets styrelse skall årligen fastställa ekonomiskt handlingsprogram för kommande 3-årsperiod, varav det första detaljplaneras och budgeteras. Budgeten skall bestå av resultat-, balans- samt investeringsbudget. Bolaget skall generera ett överskott* som motsvarar lägst 12 % av det egna kapitalet**. Bolaget skall minst generera en genomsnittlig räntabilitet på totalt kapital**** om 8% åren 2016 och 2017 samt 7 % för (Ny) Faktorer, som kan påverka överskott eller underskott under löpande verksamhetsår, skall fortlöpande delges Falkenbergs Stadshus AB:s styrelse. Soliditeten skall uppgå till minst 30%. Soliditeten*** skall uppgå till minst 25%. (Ny) 5 Samordning Kommunkoncernsamarbete skall ske inom tillämpliga områden. Verkställande direktör i bolaget skall deltaga i de chefskonferenser, som kommunens ledning kallar till. Ordföranden i bolaget skall deltaga i kommunens ordförandeträffar. Bolaget styrelse skall samråda med moderbolagets styrelse innan beslut fattas om, anställning, anställningens innehåll, eller entledigande av verkställande direktör. VD skall årligen samråda med arbetsgivarutskottet beträffande lönesättning i bolaget. Den vision och övergripande mål samt de policydokument, som gäller för Falkenbergs kommun skall tillämpas av bolaget. I det fallet en policy inte är tillämplig skall det rapporteras till och godkännas av Falkenbergs Stadshus

12 AB:s styrelse och därefter, vid ett eventuellt godkännande, rapporteras till fullmäktige. 6 Ärenden av principiell beskaffenhet av principiell beskaffenhet skall godkännas av Falkenbergs Stadshus AB. Kommunfullmäktige skall beredas tillfälle att yttra sig innan sådana beslut i verksamheten, som är av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt, fattas. Exempel på sådana beslut är: - Ägardirektiv till dotterbolag - Förvärv eller försäljning av aktier i dotterbolag - Bildande av dotterbolag - Förvärv eller försäljning av fastighet - Större investeringar 7 Övrigt Ägardirektiven kan förändras under mandatperioden. Relevanta nyckeltal skall framläggas och redovisas i samband med deloch helårsredovisningarna. * Överskott=Resultat före bokslutsdispositioner./. latent skatt. Poster av engångskaraktär skall ej ingå i resultatet. ** Eget kapital=genomsnittet av ingående och utgående eget kapital + obeskattade reserver./.latent skatt. **** Räntabilitet på totalt kapital=rörelseresultat + finansiella intäkter / genomsnittlig balansomslutningen *** Soliditet= Eget kapital inklusive skattefri del av obeskattade reserver / genomsnittlig balansomslutning. Kommunfullmäktige antog direktiven (dnr 2010-KS0142) att gälla fr o m ; ändrad av komunfullmäktige (dnr KS ); reviderad av kommunfullmäktige och 210 (KS och KS )