Årsredovisning 2014 TULLPLATSEN 2. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen TULLPLATSEN 2

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tullplatsen 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2006 och Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Sjötullens Samfällighetsförening, Västerås. Föreningens andel är 32,6 procent. Samfälligheten förvaltar mark och lokaler för Brf Tullplatsen 1-4. Styrelsen Glen Nilsson Thomas Norrthon Gunnar Anell Anita Dahllöv Frans Mikes Tommy Beventorp Tina Bohman Emma Hietala Ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Gunnar Anell, Anita Dahllöv, Emma Hietala, Frans Mikes och Thomas Norrthon. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 16

3 Revisorer Annelie Finnberg Skoog Ordinarie Extern Ernst & Young Kjell Nyberg Suppleant Intern Valberedning Anders Dahllöv John Larsson Kent Mayer Mats Molander Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Sjötullen Västerås Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2001 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 56 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Restaurang 160 m² 3 år Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Sida 2 av 16

4 Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Kommentar med övernattning Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2006 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Ny fasad Miljön runt entréer 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning El/Värme/Vatten Sophantering Kabelteve Tele Städning Hissar Garageport Lås/nycklar Entrédörrar Jourtjänst Bredband Drift garagebolag Tvättstugor Störningsjour Brandskydd Leverantör SBC (Sveriges BostadsrättsCentrum) Västmanlands Fastighetsskötsel AB Mälarenergi AB Västerås Stad / Vafab AB Comhem AB Telia AB Städ och Flytt AB Schindler Hiss AB Kone Hissar AB Swesafe AB LG Lyft o Elteknik AB LT-Konsult o Fastighetsservice AB Mälarenergi Stadsnät Grant Thornton AB EA-gruppen Bergslagens Bevakning AB Aros Brandskydd AB Föreningens ekonomi Föreningen har en stark ekonomi och avgiften har inte höjts sedan fastigheten byggdes. Målsättningen är att den skall kunna hållas oförändrad ytterligare några år trots att fasadombyggnaden orsakat ett ökat lånebehov. Resultatet för 2014 blev negativt (-205 tkr). Huvudorsaken till det är ändrade redovisningsregler där avskrivningstiden för fastigheten ändrats från 200 till 120 år. Detta ökar avskrivningarna med drygt 300 tkr. Andra kostnader som påverkats är sådana som förändras mindre än 20% mellan åren. Det gäller el, värme, försäkring och TV. Dessa periodiseras inte längre vilket innebär att kostnaderna inte är jämförbara med tidigare år. Resultatpåverkan av detta är dock liten. Under året så upptogs i Swedbank ett byggkreditivlån på 2,4 mkr. Där har vi ytterligare två rörliga lån. Detta innebär att över hälften av våra lån i dagsläget löper med en ränta som understiger 1 %. Övriga lån förfaller till betalning om 1 respektive 3 år. Räntesatsen för dessa är ca 3,5 %. Föreningen har sedan starten gjort amorteringar på närmare 12,5 mkr. Dessa amorteringar är att betrakta som medlemmarnas kapitaltillskott. Vid en försäljning så reduceras vinsten med den egna andelen av kapitaltillskottet. Kostnaderna för fasadombyggnaden finns samlade under pågående arbete i balansräkningen. Under 2016 överförs de till byggnader men då kommer kvarvarande värde, på den ursprungliga fasaden, skrivas av och därmed belasta resultatet för året. Garagebolaget, som startades för att återfå delar av den inbetalda byggmomsens, fick sin sista återbetalning under Totalt har drygt kr återbetalats och, efter avdrag för kostnaderna, har detta genererat en vinst på närmare kr. Garagebolaget får leva ytterligare ett år då möjlighet finns att återvinna delar av momsen för fasadombyggnaden. Sida 3 av 16

5 KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning långa fordringar Ökning av föreningens lån Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Ökning av korta fordringar Minskning av föreningens lån KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 1% Hyror 12% Kapitalkostnader 36% Taxebundna kostnader 19% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 87% Avskrivningar 14% Övrig drift 29% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Föreningens fastighetsfasad är byggd med den så kallade enstegsmetoden. På grund av brister i utförandet så gjordes 2013 en överenskommelse med NCC om att byta ut fasaden. Arbetet pågick under större delen av 2014 med undantag för några sommarmånader och det planeras bli klart till sommaren Genom denna investering så får vi en funktionssäker fasad som bör vara underhållsfri de närmaste 10 åren. Under 2013 så installerade restaurangen i huset i en ny kolgrill. Rökgaserna leddes efter viss rening ut genom en mindre skorsten över restaurangtaket. Detta ledde till doftproblem. Därför gjordes, på samfällighetens bekostnad, en ombyggnad av ventilationen som innebar att rökgaserna förs bort genom föreningens skorsten och därmed försvann problemen. En utrensning i föreningens cykelgarage gjordes under våren. Detta ledde till att tio cyklar kunde skänkas till Brödet och Fiskarna. Styrelsen har under året haft 12 protokollförda möten. Medlemmarna var inbjudna till två av dessa för att direkt till styrelsen ställa frågor eller lämna förslag på förbättringar. Det delades också ut två informationsblad och löpande information anslogs i entréerna. I samband med den välbesökta stämman i maj och på informationsmötet före jul så bjöds medlemmarna på en middag på husets restaurang. Föreningens aktivitetskommitté hade många spännande arrangemang under året. Under året har i övrigt bara löpande underhåll utförts. Händelser efter året Fasadarbetet mot trädgårdssidan fortsätter under hela våren och det planeras bli klart till midsommar. Ytorna framför våra entréer kommer att snyggas upp så snart fasadarbetet tillåter. Det blir en kullerstenssättning av ytorna med öar av växtlighet och större stenblock. Viss belysning installeras också. Med tiden så har våra entréer och trapphallar fått många småskador. En lagning och bättringsmålning gjordes i januari. För att säkra inomhusmiljön så gjordes i februari ett filterbyte i alla lägenheter och en obligatorisk ventilationskontroll (OVK). Värme/vatten/el är med god marginal vår största kostnad efter räntorna. Därför startas under våren ett energisparprogram som förhoppningsvis leder fram till lönsamma investeringar. För att effektivisera styrelsearbetet samt leva upp till miljöbalkens krav, så har en översyn av egenkontrollen gjorts. I syfte att bedöma styrelsens arbete har internrevisionens granskning systematiserats enligt en framtagen checklista. Möjligheten att skapa en hemsida studeras. Den skulle underlätta kommunikationen mellan medlemmar, styrelse och andra intressenter. Under hösten 2015 tas en ny 10-årig underhållsplan fram. Inga andra större underhållsarbeten eller projekt är planerade. Sida 5 av 16

7 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 56 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 81 st Förändring från föregående år: +/- 0 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Pågående byggnation Not Maskiner och inventarier Not FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Andra långfristiga fordringar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Byggnadskreditiv Not Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 16

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 120 år 200 år Restvärde 0 50% Port/säkerhetsdörr 10 år 10 år Restaurang 10 år 10 år Inventarier 5 år 5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror garage Hyror antennplats Sida 10 av 16

12 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Vatten-/värmeintäkter Fakturerade kostnader Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Reparationer Tvättstuga Lås VVS Hiss Tak Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Periodiskt underhåll VVS TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Sida 11 av 16

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Samfällighetsavgift Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Kostnadsersättningar och naturaförmåner Sociala kostnader Sida 12 av 16

14 Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Inventarier Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående om- och tillbyggnad Sida 13 av 16

15 Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Nominellt värde Tullplatsen 2 Garage AB Not 12 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Samfällighetsavgift Garage Not 13 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Sida 14 av 16

16 Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 15 BYGGNADSKREDITIV Räntesats Beviljad kredit 0,000 % Utnyttjat kreditbelopp 0,000 % Efter balansdagen har föreningens kvar att utnyttja 0,000 % Not 16 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 3,590 % Swedbank 1,110 % Rörligt lån Swedbank 1,020 % Rörligt lån Nordea Hypotek 3,460 % Nordea Hypotek 2,430 % Rörligt lån Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 15 av 16

17

18

19

20