Datum Dnr Kommunalförbundet Svenskt ambulansflyg utlåning samt ändring av förbundsordning

Transkript

1 Regionstyrelsen Lennart Henricson Finanschef BESLUTSFÖRSLAG Datum Dnr (6) Regionstyrelsen Kommunalförbundet Svenskt ambulansflyg utlåning samt ändring av förbundsordning Ordförandens förslag Regionstyrelsen föreslår regionfullmäktige följande 1. lånar ut högst kronor i 2015 års prisnivå med tillkommande index till Kommunalförbundet Svenskt Ambulansflyg för finansiering av investering i ambulansflygplan på i ärendet redogjort sätt. 2. En förutsättning för utlåningen är att övriga landsting/regioner fattar likalydande beslut 3. Utlåningen finansieras genom upptagande av lån på motsvarande belopp. 4. Revideringen av förbundsordningen godkänns på i ärendet redovisat sätt. Sammanfattning Kommunalförbundet Svenskt Ambulansflyg avser att anskaffa sex flygplan om maximalt 695,5 miljoner kronor (prisnivå 2020) för verksamhetens bedrivande. Investeringen i flygplanen föreslås finansieras genom lån från medlemmarna efter andelstalet i KSA då detta förfaringssätt bedömts som mest lönsamt. För s del utgör denna andel kronor. I ärendet finns följande dokument 1. Beslutsförslag Förslag till reverser 3. Ny förbundsordning RS_Beslutsförslag.docx Postadress: Kristianstad Organisationsnummer: Besöksadress: Rådhus Skåne, Västra Storgatan 12 Telefon (växel): Fax: Internet:

2 Datum (6) Beskrivning av ärendet och skälen för förslaget Kommunalförbundet Svenskt Ambulansflyg, KSA, har som uppgift att på medlemmarnas uppdrag bedriva ambulansflyg inom Sverige. Medlemmar är alla landsting i Sverige. Regionfullmäktige beslutade om medlemskap i kommunalförbundet , 39. I KSA:s förbundsordning 15, anges att kommunalförbundet får uppta lån upp till ett belopp om 600 miljoner kronor utan ytterligare godkännande av förbundsmedlemmarnas fullmäktige. Verksamheten i KSA ska bedrivas genom att KSA upphandlar och köper sex stycken flygplan. Flygplanen ställs till en operatörs förfogande som i sin tur ansvarar för flygverksamheten inklusive skötsel av planen. Medlemmarna bemannar flygplanen med sjuksköterskor och läkare. Inom KSA pågår upphandling av flygplanen. Enligt tidplanen ska tilldelningsbeslut fattas i maj/juni Därefter tecknas så snart som möjligt avtal med en leverantör. Investeringen i flygplanen föreslås finansieras genom lån från medlemmarna efter andelstalet i KSA enligt nedan. Frågan om finansiering har beretts i landstingens ekonomidirektörsnätverk. Landsting och regioner förutsätts i enlighet med egna beslutsordningar fatta beslut om den föreslagna finansieringen. Ändring av förbundsordning Fullmäktige i Kommunalförbundet Svenskt Ambulansflyg beslutade att justera förbundsordningens 15 som behandlar förbundets möjlighet till upplåning. Förbundsordningen antogs 2015 och bedömningen av utgiften för anskaffning flygplan och därmed upplåningsbehovet utgick från prisnivån detta år. Flygplanen kommer emellertid att levereras under 2020 med sannolik prisjustering för leverantören som följd. För att reducera risk i samband med finansieringen av flygplanen föreslår därför förbundet medlemmarna att godkänna revidering av förbundsordningen så att maxbelopp för upplåning, 600 miljoner kronor, ska höjas årligen med index från Normalt används ett index bestående av löner, metaller och allmän prisutveckling för flygplanstillverkning och bedömningen är en indexutveckling om 3% per år. Med ändringen ökas förbundets möjligheter till upplåning med 95,5 miljoner kronor till 695,5 miljoner kronor år 2020.

3 Datum (6) Andelstal i Kommunalförbundet Max lånebelopp Max lånebelopp Tillkommande Svenskt Ambulansflyg nuvarande 2020 med ny lånebelopp förbundsordning förbundsordning Stockholm läns landsting 22,6 % Region Gotland 0,6 % Region Östergötland 4,5 % Region Jönköping 3,5 % Region Kronoberg 1,9 % Landstinget i Kalmar län 2,4 % Landstinget i Uppsala 3,6 % Landstinget Sörmland 2,9 % Region Örebro 2,9 % Landstinget i Västmanland 2,7 % Landstinget Dalarna 2,9 % Landstinget Gävleborg 2,9 % Landstinget Västernorrland 2,5 % Region Jämtland Härjedalen 1,3 % Västerbottens läns landsting 2,7 % Norrbottens läns landsting 2,6 % ,2 % Landstinget Blekinge 1,6 % Region Halland 3,2 % Västra Götalandsregionen 16,7 % Landstinget i Värmland 2,8 % Summa 100 % Kapitalkostnaden, det vill säga ränta och avskrivning, är en del av priset per flygtimme. Fördelen med denna modell är att kapitalkostnaden fördelas efter nyttjande av KSA:s tjänster. Detta ger en modell som också hanterar förändringar av medlemmarnas nyttjande av ambulansflyget över tid. Eventuell vinst eller förlust i samband med avyttring av flygplan belastar KSA:s resultat och ingår därmed i underlaget för fördelning av kostnader per flygtimme.

4 Datum (6) Finansiering Betalningsplan Vid avtalstecknandet ska en del av avtalssumman för alla sex flygplanen erläggas. Därefter sker betalning i takt med att flygplanen byggs och levereras. Leveranserna förväntas vara slutförda inom högst 36 månader efter avtalstecknande. Avlyft av lån KSA meddelar medlemmarna den beräknande totala lånesumman när upphandlingen är klar. Då meddelas också en plan för vilka belopp ägarna ska låna ut till KSA och vid vilka tidpunkter. Lån Kortfristig finansiering-kreditiv Kreditivränta utgår under den tid flygplanen succesivt levereras, cirka 36 månader. Ränta utgår under denna tid med stibor 90 dagar plus en marginal på 0,5 procent (stibor 90 dagar , -0,46%). Kreditivräntan skall dock lägst vara noll procent. Ränta erläggs kalenderårsvis i efterskott, första gången 30 december Långfristig finansiering-lån med femårig bindningstid Det totala lånebeloppet fastställs och lån för respektive landsting/region läggs upp när samtliga flygplan är levererade och godkända. Lånens samlade värde ska motsvara den totala investeringen i flygplanen. Lånen ska löpa under flygplanens ekonomiska livslängd vilken bedöms till 20 år efter godkänd leverans av samtliga flygplan. En viss skillnad uppkommer då flygplanen bedöms levereras succesivt under en period om cirka två år. Skillnaden i löptid mellan den ekonomiska livslängden och lånens löptid till följd av detta bedöms vara liten och utan ekonomiskbetydelse. Lånen löper med ränta. Räntan binds initialt i fem år och beräknas som femårig swapränta plus en marginal på 0,5 procent (femårig swapränta , 0,27%). Räntan skall dock lägst vara noll procent. För efterföljande femårsperioder fastställs räntan till fem årig swapränta plus en för varje femårsperiod ny omförhandlad marginal. Om dagen för räntesättning infaller på en helg skall räntesättning ske på nästkommande bankdag. Räntan erläggs kalenderårsvis i efterskott.

5 Datum (6) Amortering Amortering av lånen sker i samma takt och med ett belopp som motsvarar flygplanens genomsnittliga årliga avskrivningar under 20 år. Om något eller några flygplan avyttras innan lånen är slutamorterade ska motsvarande belopp som dess återstående avskrivning uppgår till återbetalas som en extra amortering till medlemmarna. Lånen amorteras kalenderårsvis i efterskott samtidigt som räntebetalning sker, första gången den 30 december det år som slutleverans av samtliga flygplan skett, det vill säga enligt plan tidigast Dokumentation KSA upprättar reverser (se bilagor) där alla villkor för lånen för respektive landsting/region finns beskrivna, dels i samband med första avlyft på lånen (kortfristig finansiering) dels i samband med att det totala lånebeloppet fastställs (långfristig finansiering). Underlag för beräknad räntekostnad samt amortering per landsting/region tas fram av KSA och tillställs respektive långivare senast den 30 november respektive år. Ekonomiska konsekvenser och finansiering Räntenivån och räntemarginalerna som KSA ska ersätta landstingen med är föreslagna på en nivå som medför att inget landsting ska förlora på utlåningen, vilket innebär att även landsting/regioner som lånar genom till exempel reverslån i bank, ska erhålla motsvarande ränteersättning från kommunalförbundet som lånet kostar. Beroende på hur respektive landsting finansierar utlåningen kan resultatet av utlåningen variera., som innehar en rating av Standard & Poor s, AA+, och finansierar sig i kapitalmarknaden, har i början av april månad 2017 en upplåningskostnad på kortfristiga lån på nivån stibor 90 dagar minus en marginal på cirka 0,05 procent och långsiktigt, 5 år, på nivån swapränta plus en marginal om cirka 0,30 procent. Reverserna utgår från en marginal på både stibor och swapränta på 0,50 procentenheter. Detta innebär att för närvarande erhåller cirka 0,55 procentenheter mer än vad upplåningen kostar på korta löptider och 0,20 procentenheter på en 5-årig löptid. Marginalerna kan komma att ändra sig fram till dess att utlåning sker men bedömningen är att utlåningen inte kommer att medföra någon extra kostnadsbelastning för. En upplåning på maximalt 91,8 miljoner kronor bedöms endast marginellt påverka s möjligheter till annan framtida finansiering.

6 Datum (6) Juridisk bedömning Samråd har skett med enheten för juridik som inte har något att invända. Miljökonsekvenser Kommunalförbundet är bildat för att bedriva ambulansflygverksamhet, något som behandlats i tidigare ärenden. Utlåningen i sig medför inga miljökonsekvenser. Samverkan med berörda fackliga organisationer Samverkan med fackliga organisationer har inte bedömts nödvändig i detta ärende. Uppföljning Uppföljning av utlåningsvolymer och räntesatser sker tertialvis i Finansrapporten samt i ordinarie ekonomiska uppföljning. Henrik Fritzon Ordförande Alf Jönsson Regiondirektör