Nybro Energi AB. Nybro Energi AB - Org. Nr Årsredovisning 2013

Transkript

1 Nybro Energi AB Nybro Energi AB - Org. Nr Årsredovisning 2013

2 Innehåll Sida INNEHÅLL VD har ordet Förvaltningsberättelse Flerårsjämförelse Ekonomisk redovisning Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Styrelse och ledning Styrelse och ledning Revisionsberättelse Revisionsberättelse 27 innehåll / 2 innehåll / 3

3 Ett händelserikt år Ekologiskt hållbar livsmiljö VD, HAR ORDET Framtiden är här, gamla invanda vägar växer igen. Nya vägar öppnar sig och följer i spåren. Ny hållbar energiförsörjning blir nödvändigt. Året innehåller flera viktiga utvecklingar och händelser för organisationen. Vårt arbete under året har präglats av att öka kundnyttan. Vi har fokuserat på att öka tillgänglighet och kvalitet i våra leveranser och det är med tillfredställelse jag ser att vi fått in 32 nya kunder på fjärrvärmesidan. Affärsområden Inom Nybro Elnät arbetar vi kontinuerligt med att stärka vårt nät för att minska driftsstörningarna bl.a. genom att förlägga kabel i mark samt isolera luftledningar. Vi har arbetat intensivt med projektet att säkra energiförsörjningen av fjärrvärme i Nybro. En föryngring av energiproduktionssystemet i befintlig anläggning har konstaterats vara ett krav för en långsiktig och hållbar energilösning i Nybro kommun. Efter omfattande utredningar avseende olika investeringsalternativ tog Kommunfullmäktige i maj beslutet att vi skall bygga ett avfallseldat kraftvärmeverk i egen regi, arbetet har startat och den nya anläggningen planeras stå klar februari för leverans av värme och el till våra kunder. El- och VA-näten har byggts ut för nya bostadsområden. En ny överföringsledning för vatten och avlopp från Gadderås till Flygsfors började grävas ner under december. På Värmecentralen har åtgärder gjorts för att sänka driftkostnaderna och störningarna med önskat resultat. Kompetens som ger trygghet Under året har jag fått ett bra kvitto på våra medarbetares engagemang och kompetens inom våra olika affärsområden - det bådar gott inför framtiden och nya utmaningar. Håkan Dahlgren, VD VD har ordet / 4 VD har ordet / 5

4 Förvaltningsberättelse FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelsen avser: Nybro Energi AB -Org. Nr Styrelsen och verkställande direktören får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Om inget annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år. Organisation NYBRO KOMMUNBOLAG AB NYBRO BRUNN AB NYBRO ELNÄT AB Moderbolag NYBRO BOSTADS AB NYBRO ENERGI AB NYBRO VÄRMECENTRAL AB FASTIGHETER I NYBRO AB förvaltningsberättelse / 6 förvaltningsberättelse / 7

5 NYBRO ENERGI AB Förvaltningsberättelse Information om verksamheten, verksamhetens art och inriktning Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut Målet för verksamheten är att bedriva distribution av värme (fjärrvärme). Syftet är att enligt god ekonomisk och teknisk praxis effektivt utnyttja resurserna till att främja en god energiförsörjning. Verksamheten bedrivs inom Nybro kommun. Ägarförhållanden Bolaget är ett helägt dotterbolag till Nybro Elnät AB (Org. nr ), som i sin tur är helägt av AB Nybro Brunn (Org.nr ). Koncernstruktur Moder i den största koncernen som Nybro Energi AB är dotterföretag till och där sammanställd redovisning upprättas är Nybro kommun (Org.nr ), i Nybro. Moderföretag i den minsta koncernen som Nybro Energi AB är dotterföretag till och där koncernredovisning är upprättad är AB Nybro Brunn (Org.nr ). För att öka intresset för Fjärrvärme och därmed ökad försäljning, har vi deltagit i flera marknadsaktiviteter lokalt. Under året har vi byggt ut stamnätet med 570 m fördelat på Riddarevägen, Nylandsvägen, Törnvägen samt Spånstigen i Nybro och med 230 m fördelat på Smedernas väg samt Kantavägen i Orrefors. Statistik Energiomsättningen i fjärrvärmenäten i Nybro, Alsterbro och Orrefors uppgick 2013 till 102,6 GWh med st anslutningar (1 096 st). Energiomsättningen minskade med knappt 1 % jämfört med Klimat och väder under 2013 var något varmare än under Nybro Energi AB:s effektmål för 2013 är att ansluta minst 15 nya kunder till fjärrvärmenätet. Under 2013 har vi anslutit 32 nya fjärrvärmekunder, varav 4 större kunder och resterande villa kunder. I enlighet med regelverk så har 105 mätare bytts ut till nya, varav 10 st större flödesgivare har reviderats av Linköping Tekniska Verk. förvaltningsberättelse / 8 förvaltningsberättelse / 9

6 eko Nybro Energi AB - Org. Nr Nybro Energi AB - Org. Nr Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag: Nettoomsättning tkr Rörelseresultat tkr FLERÅRSJÄMFÖRELSE Resultat efter finansiella poster Balansomslutning tkr tkr Soliditet % 31,1 28,9 28,2 29,1 Avkastning på totalt kapital % 3,1 2,3 2,9 3,1 Avkastning på eget kapital % 4,0 1,7 3,9 6,4 Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1. Förslag till behandling av förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten, kr, överförs i ny räkning. flerårsjämförelse / 10 flerårsjämförelse / 11

7 Resultaträkning RESULTATRÄKNING Not RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING 1 Rörelsens intäkter 2 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter - 31 Summa intäkter Rörelsens kostnader 2 Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Årets förlust -1-6 resultaträkning / 12 resultaträkning / 13

8 Balansräkning Balansräkning Not Not Tillgångar Eget kapital och skulder Anläggningstillgångar Eget kapital 10 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Bundet eget kapital Aktiekapital (5500 aktier à kvotvärde 1000 kr) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -5 2 Årets förlust Summa eget kapital Obeskattade reserver Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos Nybro kommun Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skulder till Nybro kommun Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar balansräkning / 14 balansräkning / 15

9 Kassaflödesanalys Not Not 1 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före betalda räntor och inkomstskatter Erlagd ränta Erhållen ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning(+)ökning(-)av varulager Minskning(+)/ökning(-)av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-)av fordringar Minskning(-)/ökning(+)av leverantörskulder Minskning(-)/ökning(+)av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3-reglerna). Följande värderings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen: Intäktsredovisning Fakturerad försäljning omfattar distribution av fjärrvärme. Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket normalt inträffar i samband med leverans. Skatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skattemyndigheten. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde 12 6 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande: Fjärrvärmetillgångar 30 år Fjärrvärmetillgångar vid bildandet 10 år Mätare 5-10 år Fordon 5 år From 2010 skrivs fjärrvärmetillgångar av med 30 år mot tidigare 20 år. Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och avskrivningar över plan är redovisade som bokslutsdisposition. kassaflödesanalys / 16 noter / 17

10 Varulager Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d.v.s. till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med avdrag för beräknad försäljningskostnad. Kollektiv värdering är tillämpad för homogena varugrupper. Not 3 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet: Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital: Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Antal på balansdagen Varav män Antal på balansdagen Moderbolaget Styrelseledamöter % % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare % % Varav män Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Bolaget har inga anställda utan hyr personal från Nybro Elnät AB och Nybro Värmecentral AB Löner och ersättningar Styrelsen - 42 Not 2 Sociala kostnader enligt lag och avtal - 11 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 0 53 Uppgift om inköp och försäljning inom koncernen Nybro Elnät AB From 1 maj 2012 erhåller styrelsen endast lön från moderbolaget Nybro Elnät AB. Kostanden regleras genom debitering. Not 4 Försäljning Inköp Summa Bokslutsdispositioner Tjänster mellan bolagen sker utifrån en schablonmässig beräkning. Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Elnätsavgifter respektive fjärrvärmeavgifter faktureras enligt gällande prislistor. noter / 18 noter / 19

11 Not 5 Not 7 Byggnader och mark Koncernmellanhavanden Ingående anskaffningsvärden Inköp 14 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden I koncernmellanhavanden ingår del i koncernkontot med en checkräkningskredit uppgående till tkr ( tkr) varav 0 tkr (1 051 tkr) är utnyttjat. Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Fordringar hos koncernföretag Utgående restvärde enligt plan Avser enbart mark - Nybro Elnät AB Nybro Värmecentral AB Summa Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar Omklassificering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Fordringar hos Nybro kommun - Nybro kommun Summa Skulder till koncernföretag -Nybro Elnät AB Nybro Värmecentral AB Summa Skulder hos Nybro kommun - Nybro kommun Summa Ingående avskrivningar Not 8 Försäljningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Andra långfristiga värdepappersinnehav Företagets namn Glasrikets Skatter Ekonomisk förening Org nr Säte Orrefors Utgående restvärde enligt plan Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde, totalt noter / 20 noter / 21

12 Not 9 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna intäkter avseende leveranser i dec Summa Not 10 Upplupna räntekostnader Övriga poster Summa Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital Ingående balans Lämnat koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Not 14 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Resultat vid avyttring av anläggningstillgångar Summa Not 11 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Not 12 Långfristiga skulder Skuld till kreditinstitut tkr ( tkr) varav förfaller inom 5 år tkr. noter / 22 noter / 23

13 STYRELSEN Mikael Svanström Ordförande Jonas Algotsson Vice ordförande Jarl Bülow Rune Persson Anders Karlsson Anders Lundell Lars-Gunnar Hellström Håkan Dahlgren Verkställande direktör styrelse / 24 styrelse / 25

14 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Nybro Mikael Svanström Ordförande Jonas Algotsson Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström Anders Karlsson Rune Persson Anders Lundell Håkan Dahlgren Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Yvonne Lundin Auktoriserad revisor styrelse / 26 revisionsberättelse/ 27

15 Creative: Besöksadress: Verktygsgatan 12, Nybro Postadress: Nybro Energi, Box Nybro Tel. Kundtjänst: e-post: