Nybro Värmecentral AB. Nybro Värmecentral AB - Org. Nr Årsredovisning 2013

Transkript

1 Nybro Värmecentral AB Nybro Värmecentral AB - Org. Nr Årsredovisning 2013

2 Innehåll Sida INNEHÅLL VD har ordet Förvaltningsberättelse Flerårsjämförelse Ekonomisk redovisning Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Styrelse och ledning Styrelse och ledning Revisionsberättelse Revisionsberättelse 27 innehåll / 2 innehåll / 3

3 Ett händelserikt år Ekologiskt hållbar livsmiljö VD, HAR ORDET Framtiden är här, gamla invanda vägar växer igen. Nya vägar öppnar sig och följer i spåren. Ny hållbar energiförsörjning blir nödvändigt. Året innehåller flera viktiga utvecklingar och händelser för organisationen. Vårt arbete under året har präglats av att öka kundnyttan. Vi har fokuserat på att öka tillgänglighet och kvalitet i våra leveranser och det är med tillfredställelse jag ser att vi fått in 32 nya kunder på fjärrvärmesidan. Affärsområden Inom Nybro Elnät arbetar vi kontinuerligt med att stärka vårt nät för att minska driftsstörningarna bl.a. genom att förlägga kabel i mark samt isolera luftledningar. Vi har arbetat intensivt med projektet att säkra energiförsörjningen av fjärrvärme i Nybro. En föryngring av energiproduktionssystemet i befintlig anläggning har konstaterats vara ett krav för en långsiktig och hållbar energilösning i Nybro kommun. Efter omfattande utredningar avseende olika investeringsalternativ tog Kommunfullmäktige i maj beslutet att vi skall bygga ett avfallseldat kraftvärmeverk i egen regi, arbetet har startat och den nya anläggningen planeras stå klar februari för leverans av värme och el till våra kunder. El- och VA-näten har byggts ut för nya bostadsområden. En ny överföringsledning för vatten och avlopp från Gadderås till Flygsfors började grävas ner under december. På Värmecentralen har åtgärder gjorts för att sänka driftkostnaderna och störningarna med önskat resultat. Kompetens som ger trygghet Under året har jag fått ett bra kvitto på våra medarbetares engagemang och kompetens inom våra olika affärsområden - det bådar gott inför framtiden och nya utmaningar. Håkan Dahlgren, VD VD har ordet / 4 VD har ordet / 5

4 Förvaltningsberättelse FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelsen avser: Nybro Värmecentral AB -Org. Nr Styrelsen och verkställande direktören får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Om inget annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år. Organisation NYBRO KOMMUNBOLAG AB NYBRO BRUNN AB NYBRO ELNÄT AB Moderbolag NYBRO BOSTADS AB NYBRO ENERGI AB NYBRO VÄRMECENTRAL AB FASTIGHETER I NYBRO AB förvaltningsberättelse / 6 förvaltningsberättelse / 7

5 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut NYBRO VÄRMECENTRAL AB Företagets verksamhet består av att producera fjärrvärme och el. Kunder till bolaget är Nybro Energi AB, vilka distribuerar fjärrvärme till slutkund, samt industrikunden AB Gustaf Kähr, som tar emot processvärme till sin produktion. Produktionsanläggningar finns förutom i Nybro stad även i Orrefors och i Alsterbro. Bolaget är även 10% delägare i Vindkraftsparken Stengårdsholma. Ägarförhållanden Nybro kommunfullmäktige beslutade under maj månad att godkänna en investering i ett nytt avfallseldat kraftvärmeverk för Nybro Värmecentral AB. Kommunfullmäktige beslutade även att detta skall lånefinansieras i egen regi och beviljade utökad kommunal borgen för bolaget av ett belopp upp till 480 Mkr. I och med investeringsbeslutet kostnadsfördes utgifter för pågående arbeten i projekt hänförda till icke genomförda investeringsalternativ till en summa på ca 3,9 Mkr. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Nybro Elnät AB (Org. nr ), som i sin tur är helägt av AB Nybro Brunn (Org.nr ). Bolaget äger 100% av aktierna i Fastigheter i Nybro AB (Org.nr ). För perioden har bolaget blivit tilldelade utsläppsrätter för bioproducerande andel fjärrvärme. För år 2013 blev tilldelningen ca utsläppsrätter. Koncernstruktur Moder i den största koncernen som Nybro Värmecentral AB är dotterföretag till och där sammanställd redovisning upprättas är Nybro kommun (Org.nr ), i Nybro. Moderföretag i den minsta koncernen som Nybro Värmecentral AB är dotterföretag till och där koncernredovisning är upprättad är AB Nybro Brunn (Org. nr ). Statistik Under verksamhetsåret 2013 har ca 145 GWh värme (149 GWh) och ca 19 GWh el (21 GWh) producerats. Omsättningen 2013 var ca 88 Mkr (93 Mkr). Omsättningsminskningen hänförs till största del till förlusten av elcertifikatberättigad elproduktion samt lägre produktion hänfört till mildare klimat. Bolagets rörelseomkostnader år 2013 var ca 75 Mkr (74 Mkr). Miljöpåverkan Företaget bedriver en tillstånds- och anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillstånds- och anmälningsplikten avser värme- och elproduktion respektive lagring av biobränsle. Verksamheten omfattas dessuton av Lagen om handel med utsläppsrätter. Den tillståndsoch anmälningspliktiga verksamheten motsvarar 100 % av företagets nettoomsättning. förvaltningsberättelse / 8 förvaltningsberättelse / 9

6 Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag: Nettoomsättning tkr Rörelseresultat tkr FLERÅRSJÄMFÖRELSE Resultat efter finansiella poster Balansomslutning tkr tkr Antalet anställda st Soliditet % 3,9 2,9 0,1 2,3 Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1. Förslag till behandling av vinst Styrelsen föreslår att den balanserade vinsten, kr, överförs i ny räkning. Styrelsens yttrande över den föreslagna värdeöverföringen Koncernbidrag har, under förutsättning av årsstämmans godkännande, lämnats med 110 tkr, vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 86 tkr. Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag ger bolaget en soliditet på 3,9 %. Soliditeten är, mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet, betryggande. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna värdeöverföringen, i form av koncernbidrag, ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna värdeöverföringen kan därmed försvaras med hänsyn till vad anförs ABL 17 kap, st. (försiktighetsregeln). Beträffande resultatet för perioden samt bolagets ekonomiska ställning vid räkenskapsårets utgång hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar jämte till dessa hörande noter. flerårsjämförelse / 10 flerårsjämförelse / 11

7 Resultaträkning RESULTATRÄKNING Not RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING 1 Rörelsens intäkter 2 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader 2 Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar materiella anläggningstillgångar 4, 5, Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets vinst resultaträkning / 12 resultaträkning / 13

8 Balansräkning Balansräkning Not Not Tillgångar Anläggningstillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital 13 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Varor under tillverkning Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos Nybro Kommun Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets vinst Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till Nybro kommun Skulder till koncernföretag Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder - 79 Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Kassa och bank - 7 Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Ansvarsförbindelser Inga Inga balansräkning / 14 balansräkning / 15

9 Kassaflödesanalys Not Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Erhållen ränta Erlagd ränta Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Investeringar i pågående nyanläggningar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde -7 7 Likvida medel vid årets början 7 - Likvida medel vid årets slut 0 7 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3-reglerna). Följande värderings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen: Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. När en materiell anläggningstillgångs avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas tillgångens restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Antal år Kontorsbyggnader 20 år Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-33 år Inventarier verktyg och installationer 3-5 år Andelar i dotterföretag När företaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett annat företag, klassificeras detta företag som ett dotterföretag. Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning från dotterföretag räknas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först in-först ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. kassaflödesanalys / 16 noter / 17

10 Not 2 Not 4 Uppgift om inköp och försäljning inom koncernen Nybro Elnät AB Byggnader och mark Försäljning Inköp Summa Tjänster mellan bolagen sker utifrån en schablonmässig beräkning. Elnätsavgifter respektive fjärrvärmeavgifter faktureras enligt gällande prislistor. Not 3 Löner, andra ersättningar och sociala avgifter. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare. Antal på balansdagen Varav män Antal på balansdagen Styrelseledamöter % % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare % % Medelantalet anställda Kvinnor - 1 Män Totalt Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören - 13 Löner och ersättningar till övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för övriga anställda Övriga personalrelaterade kostnader Totalt löner, ersättningar, personal, sociala avgifter och pensionskostnader From den 1 maj 2012 erhåller styrelsen endast lön från moderbolaget Nybro Elnät AB. Kostnaden regleras genom debitering. Varav män Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Avser byggnad på annans mark Not 5 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan noter / 18 noter / 19

11 Not 7 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Not 11 Koncernmellanhavanden I koncernmellanhavanden ingår del i koncernkontot med en checkräkningskredit uppgående till tkr ( tkr) varav 0 tkr (1 927 tkr) är utnyttjat. Not 8 Skatt på årets resultat Fodringar hos koncernföretag -Nybro Elnät AB Nybro Energi AB Fastigheter i Nybro AB Summa Aktuell skatt hänförlig till koncernbidrag Summa Fordran hos Nybro kommun - Nybro kommun Summa Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Skulder till koncernföretag - Nybro Elnät AB Nybro Energi AB Fastigheter i Nybro AB Summa Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar Utgående nedlagda kostnader Skulder till Nybro kommun - Nybro kommun Summa Not 10 Andelar i koncernföretag Kapitalandel% Röstandel% Antal aktier Redovisat värde Redovisat värde Namn Fastigheter i Nybro AB Summa Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter avseende leveranser i december Summa noter / 20 noter / 21

12 Not 13 Not 17 Förändring av eget kapital Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Eget kapital Lämnat koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Avskrivningar materiella anläggningstillgångar Kostnadsföring avseende pågående nyanläggningar Ej utbetalt koncernbidrag Summa Aktiekapitalet består av 1000 st aktier Not 14 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Not 15 Långfristiga skulder Skuld till kreditinstitut tkr ( tkr) varav förfaller inom 5 år 0 tkr. Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga poster Summa noter / 22 noter / 23

13 STYRELSEN Mikael Svanström Ordförande Jonas Algotsson Vice ordförande Jarl Bülow Rune Persson Anders Karlsson Anders Lundell Lars-Gunnar Hellström Håkan Dahlgren Verkställande direktör styrelse / 24 styrelse / 25

14 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Nybro Mikael Svanström Ordförande Jonas Algotsson Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström Anders Karlsson Rune Persson Anders Lundell Håkan Dahlgren Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Yvonne Lundin Auktoriserad revisor styrelse / 26 revisionsberättelse/ 27

15 Creative: Besöksadress: Verktygsgatan 12, Nybro Postadress: Nybro Energi, Box Nybro Tel. Kundtjänst: e-post: