BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 RASTA GROUP AB (publ.)
2 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 BOKSLUTSKOMMUNIKÉ PERIODENs rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) är för koncernen 117 410 likviditet. Detta medför att bolaget har tillräcklig med Rasta är ett stabilt och välskött bolag med en god (64 906) tkr. kapital för att göra fler förvärv i framtiden och att ta PERIODENs rörelseresultat (EBIT) är för koncernen 96 879 (43 242) tkr. affärsområde Serviceanläggningar är väldigt pålitligt ytterligare steg inom restaurangverksamheten. Bolagets PERIODENs totalresultat är för koncernen och vi har en trygg plattform att stå på. Vi känner oss 71 728 (25 026) tkr. starka och har stor tillförsikt inför framtiden. Bolagets Koncernens nettoomsättning inklusive stabilitet, styrka och goda finanser har även möjliggjort franchisetagare uppgick till 576 744 (544 343) tkr. att vi kunnat ge aktieägarna en extra utdelning med 13 Koncernen redovisar för perioden en nettoomsättning öre per aktie. exklusive franchisetagare på 535 072 (502 511) tkr. Kvartal fyra har dessutom belastats med en kostnadsavsättning på grund av en tvist med en hyresgäst. Moderbolagets omsättning under perioden har varit 4 139 (17 059) tkr. Avsättningen är beräknad utifrån inlämnad stämning För alla ovanstående siffror är hänsyn tagen till att till Tingsrätten och enligt gällande redovisningsprinciper (IFRS). Avsättning och utfall av tvisten är hotellrörelsen är avvecklad. Koncernen visar en omsättningsökning med 6 svårbedömd. % för perioden jämfört med 2013. För jämförbara Rastaanläggningar har omsättningen ökat med 1 % för perioden jämfört med 2013. Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten (resultat efter finansiella poster plus avskrivningar samt poster som inte ingår i kassaflödet) är för perioden 35 569 (49 955) tkr. Händelser under perioden Inom affärsområdet Serviceanläggningar har under året Motell Ålleberg AB i Falköpings kommun och Värmlands Rasta AB ca 2 mil öster om Karlstad förvärvats. Inom affärsområdet hotell har hotellrörelsen, Grand Hotel Opera och Grand Hotel Garden, per 2 juni avyttrats. Försäljning har även skett per 11 juli av koncernföretaget som äger Grand Hotel Opera fastigheten för ca 152 mkr. På extra bolagsstämmor (10 oktober och 28 november) har beslutats om att bolaget skall byta handelsplats för sin aktie till den Alternativa aktiemarknaden samt om en extra utdelning med 0,13 kr per aktie, totalt 81,6 mkr. Händelser efter rapportperiodens slut Bolaget har bytt handelsplats för bolagets aktie från Nasdaq First North till den Alternativa aktiemarknaden. Första dag för handel på den nya listan var den 11 februari. I februari 2015 har bolaget lanserat ett samarbete med Burger King om framtida BK restauranger på vissa befintliga Rastaanläggningar. VD:s kommentar Koncernen gör sitt bästa år! 2014 har varit Rastakoncernens lönsammaste år. Huvudinriktningen för Rasta är att bolaget skall vara ett renodlat restaurangbolag där vi fokuserar på restaurangverksamhet med vägrestauranger, trafikbutiker med drivmedel, hotellverksamhet längs vägarna, arenarestauranger samt övriga restauranger. Bolaget arbetar långsiktigt enligt uppsatta strategier och affärsplaner. Utifrån dessa har bolaget valt att renodla sin affärsverksamhet. Ett led i denna eftersträvan att renodla sin verksamhet har varit att avyttra affärsområdet Hotell genom att sälja både hotellrörelsen och Grand Hotel Opera fastigheten. Affärsområde: Serviceanläggningar Affärsområdet är koncernens stabilaste och är basen för hela koncernens verksamhet och resultat. Affärsområdet levererar enligt planerna och vi har under året vuxit med ytterligare två anläggningar (Värmland och Falköping). Vi har även under februari månad 2015 lanserat ett samarbete med Burger King (BK), där vi under sommaren kommer etablera två BK restauranger på befintliga Rastaanläggningar och eventuellt ytterligare 6 st de kommande åren. Affärsområdet är ju koncernens starkaste och ledningen tror på fortsatt utveckling och fler serviceanläggningar de kommande åren. Vi kan ju hittills konstatera att denna satsning varit lyckosam. För befintliga anläggningar har omsättningen ökat med ca 1 %. Ledningen följer dock utveckling inom affärsområdet kontinuerlig gällande priser, utbud, koncept etc. Affärsområde: Arenarestauranger Affärsområdet har tidigare år haft problem med lönsamheten och så även i år. Efter åtstramningar kan vi nu se att lönsamheten och nyckeltal börjar peka åt rätt håll och ledningen har stora förhoppningar inför 2015. 2014 har dock varit ett sämre evenemangs år vilket givetvis avspeglar sig i resultatet. Vi kan dock konstatera att för 2014 har vi lyckats nå i princip samma EBITDA på en sämre (ca -10%) omsättning än 2013. För Ullevi så ser konsertsommaren bra ut för 2015 med konserter som Foo Fighters, One Direction, Summerburst och inte minst Metallica. Hårdrock brukar vara den bästa varan för vår arenaverksamhet, vilket även bör avspegla sig väl i affärsområdets lönsamhet. Affärsområde: Hotell Affärsområdet har upphört den 2 juni på grund av avyttring. Förvärv Falköping Den 15 januari förvärvades 100% av aktierna i Motell Ålleberg AB. Anläggningen ligger vid infarten
till Falköpings kommun och har fått namnet Rasta Falköping. Enheten tillträddes den 17 mars. Köpeskillingen uppgår till 16 800 tkr och är erlagd kontant. Inga transaktionsutgifter är hänförliga till förvärvet. Förvärvet har följande effekter på koncernens tillgångar och skulder. Det förvärvade företagets nettotillgångar vid förvärvstidpunkten, Tkr Redovisat värde 2014-03-17 före förvärvet Verkligt värde och IFRS, justering Verkligt värde redovisat i koncernen Materiella anläggningstillgångar 7 919 14 401 22 320 Varulager 1 925 1 925 Kundfordringar och övr. fordringar 3 879 3 879 Likvida medel 1 576 1 576 Långfristiga lån 4 462 4 462 Obeskattde reserver 273 273 Leverantörsskulder och övr. skulder 6 992 6 992 Uppskjuten skatteskuld 3 168 3 168 Netto identifierbara tillgångar och skulder 3 572 14 805 Koncerngoodwill 4 638 4 638 Erlagd köpeskilling, kontant 16 800 16 800 Likvida medel (förvärvad) 1 576 1 576 Nettoeffekt på likvida medel 15 224 15 224 Syftet med förvärvet är att öka lönsamheten inom affärsområdet serviceanläggningar. Innan förvärvet 1 januari - 16 mars, omsatte bolaget 4 737 tkr med ett resultat om 763 tkr. Efter förvärvet, 17 mars till 31 december, har omsättningen varit 20 811 tkr med ett resultat om 1 034 tkr. Dessutom har bolaget gjort en reavinst vid försäljning av mark till Preem om ca 1 mkr efter förvärvet. Vid förvärvet identifierades övervärde i fastigheten med 12 001 tkr, övervärde i maskiner och inventarier med 2 400 tkr och inga immateriella tillgångar varför resterande övervärde hänförs till Goodwill, 4 638 tkr. Goodwillen är helt hänförlig till framtida vinster, baserade på bolagets vinsthistorik. Värmlandsrasta I mars förvärvades 100% av aktierna i Värmlands Rasta AB. Anläggningen ligger 2 mil öster om Karlstad och har fått namnet Rasta Värmland. Anläggningen tillträddes den 5 maj. Köpeskillingen uppgår till 20 000 tkr och är erlagd kontant. Det förvärvade företagets nettotillgångar vid förvärvstidpunkten, Tkr Redovisat värde 2014-05-05 före förvärvet Verkligt värde och IFRS, justering Verkligt värde redovisat i koncernen Materiella anläggningstillgångar 10 148 4 919 15 067 Varulager 1 180 1 180 Kundfordringar och övr. fordringar 1 270 1 270 Likvida medel 587 587 Långfristiga lån 7 300 7 300 Leverantörsskulder och övr. skulder 4 579 4 579 Uppskjuten skatteskuld 1 082 1 082 Netto identifierbara tillgångar och skulder 1 306 5 143 Koncerngoodwill 14 775 14 775 Erlagd köpeskilling, kontant 20 000 20 000 Likvida medel (förvärvad) 587 587 Nettoeffekt på likvida medel 19 413 19 413 Syftet med förvärvet är att öka lönsamheten inom affärsområdet serviceanläggningar. Innan förvärvet 1 september - 4 maj, omsatte bolaget 13 163 tkr med ett resultat om -371 tkr. Efter förvärvet, 5 maj till 31 december, har omsättningen varit 15 358 tkr med ett resultat om 330 tkr. Vid förvärvet identifierades övervärde i fastigheten med 4 919 tkr och inga immateriella tillgångar varför resterande övervärde hänförs till Goodwill, 14 775 tkr. Goodwillen är helt hänförlig till framtida vinster, baserade på bolagets vinsthistorik. Försäljning I mars avyttrades hotellrörelserna Grand Hotel Opera och Grand Hotel Garden och tillträddes den 2 juni. Köpeskillingen är 42 000 tkr och erhölls delvis kontant och delvis mot revers. I och med försäljningen av hotellrörelsen, så finns inte rörelsesegmentet hotell längre kvar inom koncernen. Hotellverksamheten redovisas som resultat från avvecklad verksamhet. Se även sid 12. Per den 11 juli har koncernföretaget som äger Grand Hotel Opera fastigheten avyttrats för ca 152 mkr och erhölls kontant. Reavinsten från försäljningen av fastigheten redovisas bland övriga intäkter. Koncernens ställning och resultat Koncernens nettoomsättning uppgick under perioden till 535 072 (502 511) tkr, efter justering för hotellverksamheten som är avvecklad. Skillnaden i omsättning mot föregående år beror i huvudsak på att Gamla Ullevi varit med hela perioden och att Rasta Falköping och Värmlandsrasta tillkommit. Periodens totalresultat för koncernen uppgick till 71 728 (25 026) tkr. Omsättningen för moderbolaget har under perioden varit 4 139 (17 059) tkr. Moderbolagets resultat är 67 805 (78) tkr. Investeringar Koncernens investeringar uppgick under perioden till 44 692 (11 270) tkr. Finansiering och likviditet Likvida medel, checkräkningskredit och kortfristiga placeringar uppgick i koncernen per den 31 december 2014 till 73 789 (35 846) tkr. Utöver detta har Rasta outnyttjade checkkrediter på 30 000 (30 000) tkr. Koncernens egna kapital uppgick vid periodens slut till 228 809 (244 987) tkr. Aktien Antalet utestående aktier var 627 902 568 st per 2014-12-31. Medarbetare Medelantalet årsanställda i koncernen har under perioden varit 576 personer varav 429 kvinnor och 147 män. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag för koncernen RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 3
Planerade rapporttillfällen 2015 Årsstämma 2015 21 maj 2015 Årsredovisning 2014 maj 2015 (Kommer finnas på ca 14 dagar före årsstämman) Kvartalsrapport jan - mars 7 maj 2015 Kvartalsrapport jan - juni 27 augusti 2015 Kvartalsrapport jan - sep 29 oktober 2015 Förslag till vinstutdelning Utdelning föreslås att lämnas med 1 öre per aktie har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel, Delårsrapport. För koncernen och moderbolaget har samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats som i den senaste årsredovisningen. De nyheter som trätt ikraft och gäller för räkenskapsåret 2014 har inte haft någon effekt på koncernens finansiella rapporter. Moderbolaget tillämpar samma värderings- och redovisningsprinciper som i den senaste avlämnade årsredovisningen. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Då Rastas anläggningar ligger utmed de stora riksvägarna i Sverige skulle en omläggning av vägnätet medföra stora resultatrisker för koncernen och moderbolaget. Vi kan dock inte under närmsta åren, se att någon omläggning av vägarna skulle inträffa, där vi finns etablerade. För affärsområdet Arenarestauranger skulle en större nedgång i antalet evenemang på våra arenor innebära försämrad lönsamhet. Antalet evenemang kan variera från år till år. Göteborg har dock sedan många år varit en av Skandinaviens bästa evenemangsstäder. Sverige befinner sig i ett svårbedömt konjunkturläge En långvarig konjunkturnedgång kan komma att medföra en negativ påverkan på resultat och omsättning. Hösten 2014 var det val och den nya regeringen har hotat med förändringar gällande låga socialaavgifter för ungdomar. En sådan förändring skulle påverka koncernens lönsamhet om inte andra åtgärder sätts in eller anpassningar görs. Finansiell leasing, fastigheter Fastigheterna i Grums, Kalmar, Ulricehamn, Hallandsåsen, Vårgårda, Mariestad, Brålanda, Brunstorp, Ödeshög och Nyköpingsbro ägs av Skandrenting AB. Dessa fastigheter hyrs av Rasta Sverige via ett sale & lease back avtal med Skandrenting AB. Fastigheterna redovisas i koncernen som finansiell leasing och ingår i posten byggnader och mark. 31 december 2014 var det bokförda värdet på de leasade tillgångarna 78 412 (81 772) tkr. De leasade tillgångarna är säkerhet för leasingskulderna. Bland räntebärande skulder ingår skulder för leasade tillgångar med 81 676 (86 119) tkr. Rasta Sverige har option att köpa tillbaka fastigheterna vart tredje år. Första gången som återköp kunde göras var 2007-07-31 och sista gången 2019-07-31, då hyresavtalet löper ut. Rasta Group AB (publ.) Rasta Group äger, förvaltar och utvecklar bolag inom servicenäringen. Rasta Group är listat på den Alternativa aktiemarknaden sedan 11 februari 2015 och hade per 31december 2014 ca 1400 aktieägare. De mål Rasta Group har satt upp för de närmaste åren är att expandera befintlig verksamhet samt att förvärva ytterligare verksamheter med synergier till den befintliga. Nedan beskrivs Rastas två affärsområden. Serviceanläggningar Rastas affärsidé är att driva de bästa serviceanläggningarna med allt vad därtill hör - mat, drivmedel, butik och hotell - för dem som reser och arbetar längs de svenska vägarna. Rasta är den största kedjan av serviceanläggningar i Sverige och omfattar 24 anläggningar strategiskt placerade utmed de stora svenska vägarna. 20 drivs i egen regi och 4 av franchisetagare. Största kundgruppen är den tunga yrkestrafiken som står för ca 40 % av omsättningen. Rastas anläggningar är byggda med en logistik som hanterar stora fordon och sällskap. Intäkterna genereras från restaurang, hotell, butik, drivmedel, spel (Vegas), hyresintäkter och franchising. Arenarestauranger Ullevi Konferens och Kiosker bedriver all restaurang-, kiosk- och konferensverksamhet på Ullevi. I verksamheten ingår Ullevi Lounge, två restauranger samt konferensverksamhet. Vid arenaevenemang bedrivs även försäljning i 17 kiosker. Från mars 2011 bedriver bolaget verksamhet på den nya arenan Guldfågeln Arena i Kalmar. Bolaget bedriver även all restaurang-, konferensoch kioskverksamhet på Åby Travet i Mölndal. Verksamheten består av sex restauranger, tre salonger och tre loger med en kapacitet för 2 300 matgäster. Dessutom finns fem kiosker vid arenaevenemang och mobila enheter. Från 25 mars 2013 bedriver bolaget verksamhet på Gamla Ullevi i Göteborg. Arenan har 17 kiosker, 3 restauranger och daglig konferens- och lunchverksamhet. Hotell Affärsområdet har upphört den 2 juni på grund av avyttring. 4 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Göteborg 2015-02-26 Ulrik Svartborn Verkställande direktör Telefon 031-725 95 20 alt. 031-725 95 00 Mobil 0702-544 818 Epost ulrik.svartborn@rasta.se Denna rapport har ej granskats av bolagets revisorer. Rasta Group AB (publ.) org.nr 556569-0400 Besöksadress: Sisjö Kullegata 5 Box 9092. 400 92 Göteborg Tel 031-725 95 00. Fax 031-725 95 50. Epost info@rasta.se www.rasta.se
RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 5 Rasta Kalmar
Rasta Mariestad Resultaträkning koncernen Tkr 2014-01-01 2013-01-01 2014-10-01 2013-10-01 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning (Not 2) 535 072 502 511 125 160 114 537 Övriga intäkter 71 337 1 628-5 407 Summa intäkter 606 409 504 139 125 155 114 944 Råvaror och förnödenheter -184 632-166 101-43 402-32 547 Övriga rörelsekostnader -113 234-92 108-37 794-31 177 Kostnader för ersättning till anställda -191 133-181 024-45 958-43 294 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA ) (Not 2) 117 410 64 906-1 999 7 926 Avskrivningar -20 531-21 664-4 934-5 345 Rörelseresultat efter avskrivningar (EBIT) 96 879 43 242-6 933 2 581 Finansiella intäkter 844 723 327 317 Finansiella kostnader -10 181-13 377-1 904-2 371 Finansnetto -9 337-12 654-1 577-2 054 Resultat före skatt 87 542 30 588-8 510 527 Skatt (Not 1) -8 233-6 956-2 746-4 641 Periodens resultat från kvarvarande verksamheter 79 309 23 632-11 256-4 114 Avvecklad verksamhet Resultat från avvecklad verksamhet, netto efter skatt (Not 3) -6 957-555 - -506 Periodens resultat 72 352 23 077-11 256-4 620 Resultat per aktie för kvarvarande verksamhet före och efter utspädning (kr) 0,13 0,04-0,02-0,01 Resultat per aktie före och efter utspädning (kr) 0,12 0,04-0,02-0,01 Totalresultat koncernen 2014-01-01 2013-01-01 2014-10-01 2013-10-01 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Periodens resultat 72 352 23 077-11 256-4 620 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på kassaflödessäkringar -624 1 949-89 -7 Periodens övrigt totalresultat -624 1 949-89 -7 Periodens totalresultat 71 728 25 026-11 345-4 627 6 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014
Balansräkning koncernen Tkr 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar 113 073 154 514 Materiella anläggningstillgångar 251 214 443 822 Långfristiga fordringar 32 284 539 Uppskjutna skattefordringar 3 387 3 069 Summa anläggningstillgångar 399 958 601 944 Varulager 21 107 18 237 Kundfordringar 8 565 13 920 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 042 22 303 Övriga fordringar 2 199 2 123 Finansiella placeringar 634 627 Likvida medel 73 789 35 846 Summa omsättningstillgångar 120 336 93 056 Summa tillgångar 520 294 695 000 Gamla Ullevi i Göteborg Eget kapital Aktiekapital 6 279 6 279 Övrigt tillskjutet kapital 90 498 90 498 Säkringsreserv 3 505 4 129 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 128 527 144 081 Summa eget kapital 228 809 244 987 Skulder Långfristiga räntebärande skulder 144 469 294 692 Övriga långfristiga skulder 5 014 14 010 Uppskjutna skatteskulder 22 221 33 058 Avsättningar 9 997 2 346 Summa långfristiga skulder 181 701 344 106 Rasta Ullared Kortfristiga räntebärande skulder 17 334 16 423 Leverantörsskulder 27 677 31 555 Övriga skulder 23 309 12 065 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 41 464 45 864 Summa kortfristiga skulder 109 784 105 907 Summa skulder 291 485 450 013 Summa eget kapital och skulder 520 294 695 000 Håkan Hellström Ullevi 2014 Förändringar eget kapital koncernen Övrigt Säkringsreserv Balanserade Totalt vinstmedel inkl eget tillskjutet Tkr Aktiekapital kapital årets resultat kapital Eget kapital 2014-12-31 Vid årets början 6 279 90 498 4 129 144 081 244 987 Utdelning -87 906-87 906 Periodens totalresultat -624 72 352 71 728 Vid periodens slut 6 279 90 498 3 505 128 527 228 809 Eget kapital 2013-12-31 Vid årets början 6 279 90 498 2 180 127 283 226 240 Utdelning -6 279-6 279 Periodens totalresultat 1 949 23 077 25 026 Vid periodens slut 6 279 90 498 4 129 144 081 244 987 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 7
Tkr 2014-01-01 2013-01-01 2014-10-01 2013-10-01 Kassaflödesanalys koncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före skatt 87 542 30 588-8 510 527 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet -38 820 22 615 22 196 5 305 Betald inkomstskatt -13 153-3 248-8 864-1 833 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 35 569 49 955 4 822 3 999 KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITAL Ökning (-)/Minskning (+) av varulager -1 115 627-1 167-167 Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -11 880 3 845-821 1 864 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder -15 129-12 859-3 592-3 106 Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 445 41 568-758 2 590 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av rörelse/dotterbolag -34 637 - - - Avyttring av avvecklad hotellverksamhet, netto 2 959 - - - Förvärv av materiella anläggningstillgångar -10 055-11 270-4 345-956 Avyttring av dotterbolag 115 531 - - - Avyttring av materiella anläggningstillgångar 1 500 130 - - Avyttring av finansiella tillgångar 32 086 88 86 7 Kassaflöde från investeringsverksamheten 107 384-11 052-4 259-949 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning -87 906-6 279-81 627 - Upptagna lån 22 117 5 500 - - Amortering av lån -11 097-15 867-2 377-2 217 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -76 886-16 646-84 004-2 217 Periodens kassaflöde 37 943 13 870-89 021-576 Likvida medel vid periodens början 35 846 21 976 162 810 36 422 Likvida medel vid periodens slut 73 789 35 846 73 789 35 846 Resultaträkning moderbolaget Tkr 2014-01-01 2013-01-01 2014-10-01 2013-10-01 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 4 139 17 059 370 4 481 Övriga intäkter 7 113 1 628-407 Summa intäkter 11 252 18 687 370 4 888 Personalkostnader -2 375-3 024-314 -574 Avskrivningar -459-1 102 - -275 Övriga rörelsekostnader -17 095-18 714-1 075-5 086 Rörelseresultat -8 677-4 153-1 019-1 047 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 958 5 718 970 2 128 Räntekostnader och liknande resultatposter -35 044-206 -105 11 Resultat från andelar i koncernföretag 109 092 - -5 - Resultat efter finansiella poster 69 329 1 359-159 1 092 Bokslutsdispositioner -199-1 255-199 -1 255 Resultat före skatt 69 130 104-358 -163 Skatt (Not 1) -1 325-26 260 16 Periodens resultat 67 805 78-98 -147 8 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014
Balansräkning moderbolaget Tkr 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar - 6 008 Materiella anläggningstillgångar - 5 563 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 18 600 96 840 Fordringar på koncernföretag 147 769 143 466 Uppskjutna skattefordringar 209 190 Summa finansiella anläggningstillgångar 166 578 240 496 Summa anläggningstillgångar 166 578 252 067 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 288 3 445 Övriga fordringar 57 408 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 194 298 Summa kortfristiga fordringar 539 4 151 Kortfristiga placeringar Aktier och andelar 541 627 Kassa och bank 46 045 225 Summa omsättningstillgångar 47 125 5 003 Summa tillgångar 213 703 257 070 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (antal aktier 627 902 568) 6 279 6 279 Reservfond 37 371 37 371 Fritt eget kapital Överkursfond 53 127 53 127 Balanserat resultat 43 471 131 298 Periodens resultat 67 805 78 Summa eget kapital 208 053 228 153 Obeskattade reserver Periodiseringsfond 3 488 23 Avskrivningar utöver plan - 3 266 3 488 3 289 Långfristiga skulder Uppskjutna skatteskulder - 943 Övriga långfristiga skulder - 7 114 Summa långfristiga skulder - 8 057 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut - 1 100 Checkräkningskredit - 10 334 Leverantörsskulder 317 4 978 Övriga skulder 1 642 191 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 203 968 Summa kortfristiga skulder 2 162 17 571 Summa eget kapital och skulder 213 703 257 070 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 9
Ställda säkerheter och eventuella förpliktelser för moderbolaget Tkr 2014-12-31 2013-12-31 Ställda säkerheter 26 600 104 840 Eventualförpliktelser 6 670 12 017 Ekonomiskt sammandrag koncernen 1) Resultaträkning koncernen Tkr 2014-01-01 2013-01-01 2012-01-01 2011-01-01 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Intäkter 646 548 595 445 552 686 493 357 Rörelsens kostnader exkl. avskrivning -526 580-529 350-491 301-428 817 Rörelseresultat (EBITDA) 119 968 66 095 61 385 64 540 Avskrivningar -21 262-23 408-22 072-18 624 Finansnetto -12 388-12 654-16 294-16 134 Resultat före skatt 86 318 30 033 23 019 29 782 Skatt på periodens resultat -13 966-6 956-1 001-8 576 Periodens resultat 72 352 23 077 22 018 21 206 Totalresultat Säkringsreserv -624 1 949 552-893 Periodens totalresultat 71 728 25 026 22 570 20 313 Balansräkning koncernen Immateriella anläggningstillgångar 113 073 154 514 154 889 139 637 Materiella anläggningstillgångar 251 214 443 822 454 054 428 124 Finansiella anläggningstillgångar 35 671 3 608 6 248 7 298 Övriga omsättningstillgångar 46 547 57 210 58 943 49 518 Likvida medel 73 789 35 846 21 976 18 276 Summa tillgångar 520 294 695 000 696 110 642 853 Eget kapital (exkl periodens totalresultat) 157 081 219 961 203 670 183 357 Periodens totalresultat 71 728 25 026 22 570 20 313 Långfristiga skulder 174 201 344 106 357 605 350 083 Kortfristiga skulder 117 284 105 907 112 265 89 100 Summa eget kapital & skulder 520 294 695 000 696 110 642 853 Definition av nyckeltal Nettomarginal: Resultat efter finansiella poster i procent av omsättningen. Soliditet: Eget kapital i procent av balansomslutningen. Skuldsättningsgrad: Avsättningar och skulder dividerat med eget kapital. Räntetäckningsgrad: Rörelseresultat (EBIT)plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader. Räntabilitet på eget kapital: Resultat efter finansiella poster enligt redovisad resultaträkning i procent av eget kapital. 10 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Nyckeltal koncernen 2014-01-01 2013-01-01 2012-01-01 2011-01-01 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Nettomarginal 13% 5% 4% 6% Soliditet 44% 35% 33% 32% Skuldsättningsgrad 1,3 ggr 1,8 ggr 2,1 ggr 2,2 ggr Räntetäckningsgrad 9,6 ggr 3,2 ggr 2,4 ggr 2,8 ggr Räntabilitet på eget kapital 38% 12% 10% 15% Eget kapital, tkr 228 809 244 987 226 240 203 670 Belopp i kr Rörelseresultat (EBITDA)/aktie 0,19 0,11 0,10 0,10 Resultat efter skatt/aktie 0,11 0,04 0,04 0,04 Eget kapital per aktie 0,36 0,39 0,36 0,32 Antal aktier före utspädning 627 902 568 627 902 568 627 902 568 627 902 568 Antal aktier efter utspädning 627 902 568 627 902 568 627 902 568 627 902 568 Genomsnittligt antal aktier före utspädning 627 902 568 627 902 568 627 902 568 627 902 568 Genomsnittlig antal aktier efter utspädning 627 902 568 627 902 568 627 902 568 627 902 568 1) Hänsyn har inte tagits till det som redovisas som verksamhet under avveckling, dvs hela hotellverksamheten ingår i denna finansiella information.
Not 1 Skatt på årets resultat Skatt på periodens resultat består av aktuell skatt -4 246 (-3 248) och uppskjuten skatt -3 987 (-3 708). För moderbolaget är aktuell skatt -2 287 (-15) och uppskjuten skatt 962 (-11). NOTER TILL EKONOMISKA RAPPORTERNA Not 2 Rörelsesegment Följande segment finns: Serviceanläggningar, Arenarestauranger och Hotell. All verksamhet sker i Sverige. Segmentens verksamhet presenteras i faktarutan sid 4. 2014 Serviceanläggningar Arenarestauranger Hotell Avstämning Hotell avveckl. verks. Koncern kvarv. Tkr 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 2014-12-31 2014-12-31 2014-12-31 2014-12-31 2014-12-31 2014-12-31 Externa intäkter 468 224 64 804 35 477 78 043 40 139 606 409 Rörelsens kostnader exkl avskrivning -437 853-62 901-32 251 6 425-37 581-488 999 Rörelseresultat EBITDA 30 371 1 903 3 226 84 468 2 558 117 410 2013 Serviceanläggningar Arenarestauranger Hotell Avstämning Hotell avveckl. verks. Koncern kvarv. Tkr 2013-01-01 2013-01-01 2013-01-01 2013-01-01 2013-01-01 2013-01-01 2013-12-31 2013-12-31 2013-12-31 2013-12-31 2013-12-31 2013-12-31 Externa intäkter 428 121 73 713 91 983 1 628 91 306 504 139 Rörelsens kostnader exkl avskrivning -390 842-71 769-74 667 7 928-90 117-439 233 Rörelseresultat EBITDA 37 279 1 944 17 316 9 556 1 189 64 906 Hotellverksamheten är avvecklad per 2 juni 2014. Koncernföretaget som äger hotellfastigheten i Göteborg är avyttrad 11 juli 2014. Kolumnen avstämning avser moderbolaget, koncernjusteringar, koncernelimineringar och transaktioner på bolagsnivå som inte ingår i själva rörelsesegmenten. Till största delen består kolumnen av realisationsresultat försäljning hotellfastigheten i Göteborg samt omklassificering till finansiell lease. I avstämningskolumnen ingår en engångsersättning/investeringsbidrag om 7 113 (1 628) Tkr i samband med övertag av hotellverksamheten i Malmö per 1 januari 2011. Motsvarande post ingår även i kolumnen Hotell avvecklad verksamhet. Rasta Tanum RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 11
Not 3 Avvecklad verksamhet Under mars 2014 såldes hotellrörelsen i Göteborg och Malmö och kontrakt tecknades med tillträde 2 juni 2014. Kriterierna för presentation som avvecklad verksamhet eller för anläggningstillgångar innehavda för försäljning var inte uppnådda den 31 december 2013 och jämförelsetalen har därför i koncernens resultaträkning omarbetats för att visa den avvecklade verksamheten skild från den fortsatta verksamheten. Resultat från avvecklad verksamhet Koncernen Tkr 2014-01-01 2013-01-01 2014-10-01 2013-10-01 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Intäkter 33 433 91 306-23 183 Kostnader -38 312-91 861 - -23 689 Resultat före skatt -4 879-555 - -506 Skatt - - - - Resultat efter skatt men före realisationsresultat -4 879-555 - -506 vid avyttring av den avvecklade verksamheten Realisationsresultat vid avyttring av den avvecklade verks. 3 655 - - - Skatt hänförlig till ovanstående realisationsresultat -5 733 - - - Resultat efter avyttring efter skatt -2 078 - - - Totalt resultat för perioden -6 957-555 - -506 Tkr Netto kassaflöde från avvecklade verksamheter Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 148 - - - - Kassaflöde från investeringsverksamheten 10 000 - - - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 893 - - - - Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter 2 959 - - - - Tkr Avyttrade tillgångar och skulder 2014-12-31 Immateriella anläggningstillgångar 39 024 Materiella anläggningstillgångar 6 972 Varulager 369 Kundfordringar och övriga fordringar 131 Likvida medel - Uppskjuten skatteskuld - Leverantörsskulder och övriga skulder 12 743 Netto tillgångar och skulder 33 753 Erhållen köpeskiling i likvida medel 10 000 Avgår Reglering av skulder -2 893 Påverkan på likvida medel 7 107 RASTA BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 12 12 RASTA DELÅRSRAPPORT JANUARI - SEPTEMBER 2014
Rasta hittar du utmed samtliga större riksvägar. Mötesplats för er på väg! Gävle Kalmar Karlskrona www.rasta.se Restaurang & Konferens Tel 0480-499 690 Tel 031-739 09 50 Tel 031-739 09 50 Tel 031-739 09 50 E6 1 HALLANDSÅSEN E6 2 KUNGSRASTEN E6 3 SNAPPARP E6 4 HÅBY E6 5 TANUM E6 6 NORDBY/Svinesund E45 7 BRÅLANDA E18 8 GRUMS E18 9 VÄRMLAND E20 10 VÅRGÅRDA Rv 47 11 FALKÖPING E20 12 GÖTENE E20 13 MARIESTAD E20 14 ARBOGA Rv40 15 ULRICEHAMN E4 16 BRUNSTORP E4 17 ÖDESHÖG E4 18 MANTORP E4 19/20 NYKÖPINGSBRO E4 21 TÖNNEBRO E4 22 KLEVSHULT 23 ULLARED E22 24 KALMAR Rasta Group AB Org. nr 556569-0400 Besöksadress: Sisjö Kullegata 5 Box 9092, 400 92 Göteborg Telefon 031-725 95 00. Fax. 031-725 95 50. Epost info@rasta.se RASTABOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 13