Informationsbroschyr för Skandia Svea Aktiv (f.d. Skandia Swedish Stars) Senast uppdaterad 2012 06 13 INFORMATION TILL INVESTERAREN Fondens placeringsstrategi Fonden är en specialfond vars placeringsinriktning är svenska aktier med möjlighet att investera upp till 20 procent av Fondens värde i ett enskilt bolag. Fonden kan ha begränsad exponering mot övriga nordiska aktiemarknader, dock med högst 20 procent av Fondens värde. Fonden har ingen särskild inriktning på bransch eller bolagsstorlek, men är vanligtvis mer koncentrerad än en traditionell bred svensk aktiefond. Fondens medel kan placeras i samtliga bolag noterade på Stockholmsbörsen oavsett bolagets storlek. Detta innebär att Fondens placeringar kan förväntas att avvika väsentligt från strukturen för Fondens jämförelseindex avseende bolagsstorlek. Detta beror på förvaltarnas syn på vilken typ av bolag av de större, medelstora eller mindre bolagen som förväntas gynnas under rådande marknadsklimat. Fondens avkastningsmål är att på längre sikt överträffa utvecklingen för fondens jämförelseindex SIX Return Index (SIXRX) som är ett brett svenskt aktieindex med återinvesterande utdelningar Förvaltningen av Fonden karakteriseras av långsiktig fundamental analys. Fonden är en s.k. "long only" fond, vilket innebär att Fonden endast får ha marknadsexponering mot enskilda finansiella instrument genom positiva (långa) positioner. Utöver aktier får Fonden även placera i fondandelar, penningmarknadsinstrument och konto hos kreditinstitut samt i begränsad omfattning utnyttja derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen genom att minska kostnader och risker i förvaltningen. Fondens riskprofil Fondens värde kan förväntas svänga upp eller ned mer än den svenska aktiemarknaden som helhet på grund av Fondens över tid förväntat större andel av mindre och medelstora bolag samt Fondens högre koncentration till ett relativt litet antal bolag. Eftersom Fonden förvaltas aktivt är det dock troligt att det kommer att uppstå skillnader i avkastningen mellan Fonden och dess jämförelseindex över tid. Dessa skillnader kan vara både positiva och negativa givet olika perioder. Svenska mindre och medelstora bolag har historiskt präglats av en något högre risk jämfört med en placering i de större nordiska bolagen. Det kan därför bedömas att Fonden över tid kommer att uppvisa något högre risk än en traditionell svensk aktiefond med en bredare placeringsinriktning. Fondens eventuella placeringar i danska, finska eller norska bolag valutasäkras inte vilket får till följd att Fonden kan exponeras med totalt upp till 20 procent av sitt värde mot förändringar i växelkurserna mot danska och norska kronor samt mot euron. Det kapital som placeras i Fonden kan både öka och minska i värde på grund av risken att värdet på tillgångarna förändras. Risken att förlora pengar minskar ju längre placeringshorisonten är men en viss förlustrisk kvarstår även vid mycket långsiktiga placeringar. Placeringshorisonten för Fondens andelsägare bör vara minst sju år. Fonden ska ha en god portföljlikviditet i syfte att kunna möta fondandelsägarnas begäran om inlösen av fondandelar. Fondens inriktning mot små och medelstora bolag innebär dock att försäljning av fondens innehav inte kan ske lika snabbt som i en fond med inriktning på stora internationella bolag. Utbetalning av försäljningslikvid vid stora inlösentransaktioner kan därför ta längre tid jämfört med fonder som investerar i bolag med bättre likviditet. Fonden medger daglig inlösen av fondandelar. Fondens totala marknadsexponering får inte överstiga 100 procent av Fondens värde.
Fondens mål Målet för fondens placeringar är att med beaktande av fondens placeringsinriktning och diversifieringskrav uppnå en hög total avkastning på lång sikt. Fondens förvaltning och tillhörande administration För fonden har avtal ingåtts med DNB Asset Management AB ("DNB") om kapitalförvaltning och fondadministration. Avtalet innebär att DNB i enlighet med Skandia Fonder AB:s ("Fondbolagets") riktlinjer skall sköta fondens placeringar samt administrationen av fonden. DNB har med stöd av avtalet uppdragit åt DNB Asset Management AS att utföra delar av fondadministrationen. Fondens målgrupp Skandia Svea Aktiv passar den kund som har en placeringshorisont på minst sju år och önskar en koncentrerad placering i svenska aktier. Fondspararen måste kunna acceptera att stora kurssvängningar kan förekomma. Fonden är inte lämplig för den som önskar en traditionell svensk aktieexponering. Fondens riskbedömningsmetod I den mån fonden investerar i derivatinstrument används åtagandemetoden för att beräkna fondens sammanlagda exponering. Åtagandemetoden innebär att derivatinstrument tas upp till den underliggande tillgångens exponering. Användning av derivatinstrument Fonden får i begränsad omfattning utnyttja derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen genom att minska kostnader och risker i förvaltningen. Placeringar i derivatinstrument ska inte ha någon påverkan på fondens riskprofil. Ändringar i fondbestämmelserna Fondbestämmelserna kan komma att ändras vilket bl.a. kan få till följd att fondens placeringsinriktning, avgifter och/eller riskprofil påverkas. En ändring av fondbestämmelserna förutsätter godkännande från såväl Fondbolagets styrelse som Finansinspektionen. Historisk avkastning Fondens historiska avkastning framgår av bilaga Historisk avkastning i Skandia Fonders investeringsfonder. Skatteregler Fonden är undantagen från beskattning. Beroende på ursprungsland betalar dock fonden i vissa fall kupongskatt på erhållna utdelningar. En andelsägare i fonden beskattas genom att en schablonintäkt motsvarande 0,4 procent av fondandelarnas värde per den 1 januari tas upp som inkomst av kapital. För fysisk person beskattas denna inkomst sedan med 30 procent kapitalskatt, nettoeffekten av kapitalskatten blir alltså 0,12 procent av fondandelarnas värde per den 1 januari. För fysiska personer lämnar Fondbolaget kontrolluppgift om fondinnehavet till Skatteverket. Fysiska personers vinst på försäljning av fondandelar belastas med 30 procent kapitalskatt. Kapitalförlust är avdragsgill. Kapitalvinst/förlust redovisas på kontrolluppgift till Skatteverket, men skatteavdrag görs ej. För det fall fonden redovisar ett beskattningsbart resultat för räkenskapsåret 2011 delas detta normalt ut under november månad 2012. Vid sådan utdelning till privatpersoner bosatta i Sverige dras 30 procent preliminärskatt. För sparande via Pensionsmyndigheten (PPM), IPS, Fondförsäkring eller via investeringssparkonto gäller särskilda skatteregler. Fondandelsägares skatt kan komma att påverkas av individuella omständigheter. Den som är osäker på eventuella skattekonsekvenser bör söka experthjälp. Skadestånd Om en fondandelsägare tillfogats skada genom att Fondbolaget överträtt lagen (2004:46) om investeringsfonder eller fondbestämmelserna, kommer Fondbolaget att ersätta skadan. Registrering av fondandelsägare Register över innehavare av andelar förs av Fondbolaget.
Distribution av fondandelar Fondandelar kan, förutom direkt hos Fondbolaget, förvärvas och avyttras via: Försäkringsaktiebolaget Skandia (publ), org.nr: 502017 3083 ( Skandia ), genom dess bifirma Skandia Link Skandiabanken Aktiebolag (publ), org.nr: 516401 9738 ( Skandiabanken ) Avanza Bank AB, org.nr: 556573 5668 Coeli AB, org.nr: 556608 7648 Folksam Fondförsäkringsaktiebolag (publ), org.nr: 516401 8607 Sparbanken Öresund AB, org.nr: 516406 0088 MFEX Mutual Funds Exchange AB, org.nr: 556559 0634 Nordnet Bank AB, org.nr: 516406 0021 Nasdaq OMX Broker Services AB, org.nr: 556405 0127 Utgivning och inlösen av fondandelar Utgivning (kundens förvärv av fondandelar) och inlösen (kundens avyttring av fondandelar) av fondandelar behandlas i fondbestämmelserna 9. Utgivning och inlösen av fondandelar sker normalt varje bankdag. Begäran om utgivning och inlösen av andelar skall vara Fondbolaget tillhanda senast kl 16.00 (vardag före helgdag kl 13.00) för att utgivning och inlösen skall ske till det andelsvärde som fastställs senare samma dag. Utgivning av fondandelar förutsätter att investeringslikviden har bokförts på fondens konto. Vid inlösen av fondandelar erhålls likvid så snart som möjligt. Lägsta belopp för utgivning och inlösen av fondandelar är 200 kronor, såvida inte hela andelsinnehavet inlöses. Observera att Fondbolaget under vissa förhållanden har rätt att tillfälligt stänga fonden för utgivning och inlösen av fondandelar, se fondbestämmelserna 9, 10 och 16. Övrig utlagd verksamhet Klagomålsansvarig finns hos Skandia på uppdrag av Fondbolaget. Skandia tillhandahåller även funktionen för regelefterlevnad (compliance) och viss riskhantering på uppdrag av Fondbolaget. Avgifter Principerna för fondens avgiftsuttag beskrivs i fondbestämmelserna 11. Fonden tar inte ut någon avgift vid utgivning respektive inlösen av fondandelar. Av fondbestämmelserna följer dock att utgivningsavgift får uppgå till högst 5,0 procent av fondens andelsvärde och att inlösenavgift får uppgå till högst 2,0 procent av fondens andelsvärde. Fondbolagets årliga ersättning för förvaltning, inklusive kostnader för förvaring, tillsyn och revisorer, uppgår till 1,5 procent av fondens värde. Maximalt kan denna ersättning uppgå till 2 procent. Transaktionskostnader (d.v.s. courtage och andra kostnader i samband med köp och försäljning av finansiella instrument) belastar fonden. Fondens överlåtelse och upphörande Förvaltningen av ett fondbolags värdepappersfonder skall omedelbart tas över av fondens förvaringsinstitut om 1. Finansinspektionen återkallat fondbolagets tillstånd, 2. fondbolaget har trätt i likvidation, eller 3. fondbolaget har försatts i konkurs.
Om ett fondbolag vill upphöra med förvaltningen av en fond, skall förvaltningen övertas av förvaringsinstitutet vid den tidpunkt då verksamheten upphör. Ett fondbolag får efter tillstånd av Finansinspektionen överlåta förvaltningen av en fond till ett annat fondbolag. Ett förvaringsinstitut som har övertagit förvaltningen av en fond från ett fondbolag skall snarast överlåta förvaltningen av fonden till ett annat fondbolag om Finansinspektionen tillåter det. I annat fall skall fonden upplösas genom försäljning av dess tillgångar vartefter nettobehållningen i fonden skiftas ut till fondandelsägarna. Information om förändringar av det slag som nämnts ovan kommer att kungöras i Post och Inrikes Tidningar, samt hållas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Fondbolaget får inte överlåta förvaltningen av fonden till annat fondbolag eller till förvaringsinstitutet förrän tidigast efter tre månader från sådan kungörelse, om inte Finansinspektionen beslutar att förvaltningen får övertas tidigare. Information om Fondbolaget Fondbolagets firma är Skandia Fonder AB, organisationsnummer: 556317 2310 Fondbolaget har sitt huvudkontor och säte på Lindhagensgatan 86, 106 55 Stockholm. Fondbolagets aktiekapital är 10 000 000 kronor. Fondbolaget är ett helägt dotterbolag till Skandiabanken. 1 Fondbolaget står under tillsyn av Finansinspektionen. Bolaget bildades den 1 november 1987. Fondbolaget omauktoriserades den 21 mars 2005. Nedanstående fonder förvaltas av Fondbolaget: Skandia Asia Skandia Balanserad Skandia BRIC Skandia Cancerfonden Skandia Europa Skandia Försiktig Skandia Global Hedge Skandia Idéer för Livet Skandia Japan Skandia Kapitalmarknadsfonden Skandia Likviditetsfonden Skandia Norden Skandia Offensiv Skandia Penningmarknadsfonden Skandia Realräntefonden Skandia Selected: Global Försiktig Skandia Selected: Offensiv Skandia Selected: Strategi Skandia Selected: Utland Offensiv Skandia Skala 1:5 Skandia Skala 2:5 Skandia Skala 3:5 Skandia Skala 4:5 Skandia Skala 5:5 Skandia Småbolag Sverige 1 I mars 2012 sålde Old Mutual plc sin nordiska affärsverksamhet till Livförsäkringsaktiebolaget Skandia (publ), och den nordiska verksamheten, vilken inkluderar Skandia Fonder AB, är inte längre en del av Old Mutual gruppen. Old Mutual plc och Livförsäkringsaktiebolaget Skandia (publ) har sedan dess en gemensam global överenskommelse om användningen av namnet och varumärket Skandia. Livförsäkringsaktiebolaget Skandia med dotterbolag bedriver med ensamrätt finansiell verksamhet under namnet "Skandia" i Sverige, Norge och Danmark. Old Mutual Plc bedriver med ensamrätt finansiell verksamhet under namnet Skandia utanför Sverige, Norge och Danmark. (Inom Sverige, Norge och Danmark har Old Mutual Plc även rätt att verka under namnet Royal Skandia ).
Skandia Svea Aktiv Skandia Sverige Skandia Time Global Skandia USA Skandia Världen Skandia Världsnaturfonden Gällande informationsbroschyr, Basfakta för investerare (KIID) samt senaste årsberättelse för samtliga fonder finns tillgängliga på Fondbolagets hemsida, www.skandia.se/fonder Fondbolagets styrelse Hans Sterte, Chef Kapitalförvaltning, Livförsäkringsaktiebolaget Skandia (publ), ordförande Erik Sjöberg, Konsult, Erik Sjöberg Finansrådgivning AB Cecilia Wennerholm, Jur. kand Märtha Josefsson, Investeringskonsult Marek Rydén, CFO, Skandia Bo Ågren, Chef Affärsområde Rådgiven Affär, Skandia Fondbolagets ledning Göran Karlsson, Verkställande direktör Henrik Staffas, Ställföreträdande verkställande direktör Tommy Persson, Chief Financial Officer Sebastian Frizzo, Head of Regulatory Affairs Stephanie Gabrielsson, Chief Investment Officer Fondbolagets tillika fondernas revisorer Patrick Honeth, Deloitte AB, 113 79 Stockholm Fondens förvaringsinstitut Enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder ska fondernas tillgångar förvaras av ett förvaringsinstitut. Fondernas tillgångar förvaras hos Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) ("SEB"), 106 40 Stockholm. SEB är en svensk bank med säte och huvudkontor i Stockholm vars huvudsakliga verksamhet är att bedriva bankverksamhet.
FONDBESTÄMMELSER FÖR SKANDIA SVEA AKTIV 1 Fondens rättsliga ställning Fondens namn är Skandia Svea Aktiv. Fonden är en specialfond som avses i lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fondförmögenheten ägs av fondandelsägarna gemensamt och varje fondandel medför lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Skandia Fonder AB företräder andelsägarna i alla frågor som rör investeringsfonden. Fonden kan inte förvärva rättigheter eller ta på sig skyldigheter. Fonden riktar sig till allmänheten. 2 Fondförvaltare Fonden förvaltas av Skandia Fonder AB (Fondbolaget), org.nr: 556317 2310. 3 Förvaringsinstitut Förvaringsinstitut för fonden är Skandinaviska Enskilda Banken Aktiebolag (publ), org.nr: 502032 9081. Förvaringsinstitutet skall ta emot och förvara den egendom som ingår i fonden. Förvaringsinstitutet skall bland annat se till att tillgångarna i fonden utan dröjsmål kommer institutet tillhanda samt att försäljning och inlösen av fondandelar, beräkning av fondandelarnas värde och användning av fondens medel sker i enlighet med lag och dessa fondbestämmelser. Förvaringsinstitutet skall handla oberoende av Fondbolaget och uteslutande i andelsägarnas gemensamma intresse. 4 Fondens karaktär Fonden är en svensk aktiefond som normalt kommer att investera minst 75 % i svenska aktier. Målet för fondens förvaltning är att uppnå hög total avkastning på lång sikt. 5 Fondens placeringsinriktning Fondens medel får placeras i överlåtbara värdepapper och fondandelar. Fondens medel kan även placeras i penningmarknadsinstrument, på konto hos kreditinstitut, i derivatinstrument för att effektivisera handeln samt i sådana överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som anges i 5 kap. 5 första stycket lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fonden får placera i derivatinstrument med sådana underliggande tillgångar som anges i 5 kap. 12 första stycket lagen (2004:46) om investeringsfonder. De aktierelaterade derivaten och fondandelarna skall avse bolag som är upptagna till handel på sådana reglerade marknader eller andra marknader som är reglerade och öppna för allmänheten som fonden får placera på. Sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap. 5 lagen (2004:46) om investeringsfonder skall avse bolag med hemvist i Norden. Fonden kan placera upp till 10 procent i fondandelar. Placering på konto hos kreditinstitut kan ske med högst 10 procent av fondens medel. Fonden har ingen särskild inriktning på bransch. Avvikelser från vad som gäller för värdepappersfonder Fondens sammanlagda exponeringar i överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument mot en enskild emittent eller mot emittenter i en och samma företagsgrupp får högst uppgå till 30 procent av fondens värde. Fondens sammanlagda exponering mot enskilda emittenter med en exponering
överstigande 10 procent av fondens värde får högst uppgå till 60 procent av fondens värde. Fonden kommer alltid att ha minst 10 innehav. Ovan angiven emittentbegränsning utgör undantag från bestämmelsen i 5 kap. 6 första stycket och andra stycket punkt 3 samt sista stycket lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fondens sammanlagda exponeringar i överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument får inte heller i kombination med insättningar i kreditinstitut eller transaktioner av derivat innebära att exponeringar mot ett och samma företag eller mot företag i en och samma företagsgrupp tillsammans överstiger 40 procent av fondens värde. Detta innebär undantag från bestämmelsen i 5 kap. 21 och 22 lagen (2004:46) om investeringsfonder. Risknivå och riskmått Fondens totala risk mätt som standardavvikelse skall i normalläget ligga i intervallet 5 25 procent. Detta riskmått anger hur mycket fondens avkastning förväntas variera kring fondens genomsnittliga avkastning. 6 Marknadsplatser Fondens medel får placeras i överlåtbara värdepapper som är eller inom ett år från emissionen avses bli upptagna till handel på en reglerad marknad inom EES eller som är föremål för regelbunden handel vid motsvarande marknad utom EES eller på någon annan marknad som är reglerad och öppen för allmänheten. Fondens medel får placeras i penningmarknadsinstrument som är upptagna till handel på en reglerad marknad inom EES eller som är föremål för regelbunden handel vid motsvarande marknad utom EES eller på någon annan marknad som är reglerad och öppen för allmänheten. Fondens medel får även placeras i andra överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument enligt vad som anges i 7 om särskild placeringsinriktning. 7 Särskild placeringsinriktning I fonden får det ingå sådana överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fonden får använda derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen genom att minska kostnader och risker i förvaltningen. Fonden får placera i derivatinstrument med sådana underliggande tillgångar som anges i 5 kap. 12 första stycket lagen (2004:46) om investeringsfonder. Fonden får även använda så kallade OTC derivat enligt 5 kap. 12 andra stycket lagen (2004:46) om investeringsfonder, för att effektivisera förvaltningen genom att minska kostnader och risker i förvaltningen. 8 Värdering Värdet av en fondandel är fondens värde delat med antalet fondandelar. Fondens värde beräknas genom att de skulder som avser fonden dras av från tillgångarna. De finansiella instrument som ingår i fonden värderas med ledning av gällande marknadsvärde, d.v.s. senast, vid värderingstillfället, noterade betalkurs. Om sådant värde inte föreligger, sker värdering till senast, vid värderingstillfället, noterade köpkurs. Om inte heller något sådant värde föreligger får finansiella instrument upptas till det värde som Fondbolaget på objektiv grund beslutar. Exempel på
objektiv grund kan vara dels marknadspriser från en icke reglerad marknad, oberoende mäklare eller andra oberoende källor, dels annat noterat finansiellt instrument eller index med justering för skillnader i t.ex. kreditrisk och likviditet (referensvärdering). För sådana överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap 5 lagen (2004:46) om investeringsfonder fastställs ett marknadsvärde enligt särskild värdering. Denna särskilda värdering baseras normalt på uppgifter om senast betalt pris eller marknadspriser från market maker eller andra externa oberoende källor. Sådana penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 lagen (2004:46) om investeringsfonder värderas till anskaffningsmarknadsränta. OTC derivat värderas enligt vanligen använda binomialträdsbaserade värderingsmodeller såsom Black & Scholes och Black 76 eller till det pris som ställs av oberoende motpart. 9 Försäljning och inlösen av fondandelar Försäljning (andelsägares köp) liksom begäran om inlösen (andelsägares försäljning) av fondandelar sker hos Fondbolaget. Försäljning och inlösen av fondandelar sker alltid till okänd kurs. Försäljnings och inlösenorder kan inte limiteras, utan verkställs till den andelskurs som Fondbolaget beräknat för avslutsdagen enligt 8. När ordern lämnas är denna andelskurs inte känd. Fondens försäljnings och inlösenkurs finns tillgängliga hos Fondbolaget nästföljande bankdag. Begäran om inlösen skall ske skriftligen till Fondbolaget. Inlösen skall ske enligt det vid inlösendagens slut fastställda fondandelsvärdet. Omedelbar inlösen sker endast i den mån det är möjligt utan avyttring av värdepapper i fonden. Om likvida medel måste anskaffas genom avyttring av värdepapper i fonden, skall detta ske snarast möjligt. Inlösen sker så snart försäljningslikvid influtit. Tidpunkter för att begäran om inlösen och försäljning av fondandelar skall genomföras påföljande bankdag framgår av fondens informationsbroschyr. Fonden är normalt öppen för försäljning och inlösen varje bankdag, undantaget de dagar då en betydande del av fondens medel är placerade på en marknad som inte är öppen för fondhandel. Lägsta belopp för inlösen är 200 kronor, såvida inte andelsägaren i samband med inlösen avslutar sitt konto. Begäran om inlösen får återkallas endast om Fondbolaget medger detta. 10 Extraordinära förhållanden Fondbolaget har rätt att stänga fonden för försäljning och inlösen för det fall att sådana extraordinära förhållanden har inträffat som gör att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. 11 Avgifter och ersättning Ur fondens medel skall ersättning betalas till Fondbolaget för dess förvaltning och administration av fonden. Avgiften inkluderar kostnader för förvaringsinstitut, tillsyn och revisorer. Ersättningen beräknas fortlöpande på fondens värde vid varje värderingstillfälle. Ersättningen enligt ovan får uppgå till högst 2,0 procent av fondens värde per kalenderår. Inlösenavgift får uppgå till högst 2,0 procent av fondens andelsvärde. Avgiften skall tillfalla fonden för täckande av transaktionskostnader. I förekommande fall tillkommer vid varje tid gällande mervärdesskatt. Utgivningsavgift får uppgå till högst 5,0 procent av fondens andelsvärde och skall tillfalla fondbolaget.
12 Utdelning Fonden lämnar utdelning i syfte att överföra beskattningen av fondens avkastning på andelsägarna. Fondens utdelningsbara resultat beräknas enligt följande. a) Återstående del av utdelningsbart belopp från tidigare räkenskapsår b) skattepliktig avkastningen på fondens medel, efter avdrag för förvaltningskostnader och eventuell skattekostnad enligt fondens resultaträkning c) tillägg av ett belopp motsvarande skattemässig schablonintäkt för fonder Utdelning sker med ett belopp motsvarande högst det utdelningsbara resultatet. Det utdelningsbara resultatet får ökas med upplupen utdelning som har inbetalats vid andelsförsäljning och minskas med upplupen utdelning som har utbetalats vid andelsinlösen. Utdelningsbeloppet beslutas av styrelsen för Fondbolaget och utdelas i november året efter räkenskapsåret. För på fondandel belöpande utdelning skall efter avdrag för preliminärskatt avseende fysiska personer Fondbolaget förvärva nya fondandelar för den fondandelsägares räkning, som på av bolaget fastställd dag är registrerad för fondandelen. På i förväg gjord begäran kan utdelningen i förekommande fall, efter avdrag för preliminärskatt, även utbetalas till fondandelsägarens bankkonto. Begäran om utbetalning skall skriftligen tillställas Fondbolaget senast före oktober månads utgång det år utbetalningen görs enligt ovan. 13 Fondens räkenskapsår Räkenskapsår för fonden är kalenderår. 14 Halvårsredogörelse och årsberättelse, ändring av fondbestämmelserna Fondbolaget skall för fonden lämna: 1. en årsberättelse inom fyra månader från räkenskapsårets utgång 2. en redogörelse för räkenskapsårets första sex månader inom två månader från halvårets utgång. Årsberättelse och halvårsredogörelse skickas kostnadsfritt på begäran till andelsägare och finns att tillgå hos Fondbolaget och förvaringsinstitutet. Beslutar Fondbolaget om ändringar av dessa fondbestämmelser, skall beslutade ändringar underställas Finansinspektionen för godkännande. Godkända ändringar skall offentliggöras genom att hållas tillgängliga hos Fondbolaget eller på annat sätt som Finansinspektionen beslutar. 15 Pantsättning och överlåtelse Vid pantsättning av fondandelar skall panthavare och/eller pantsättare skriftligen underrätta Fondbolaget om det. Av underrättelsen skall framgå: vem som är panthavare vilka fondandelar som omfattas av pantsättningen och eventuella begränsningar av pantsättningens omfattning Fondbolaget registrerar pantsättningen i andelsägarregistret. Fondandelsägaren underrättas skriftligen om registreringen av pantsättningen. När pantsättningen upphört tas uppgiften om pantsättningen bort efter anmälan från panthavaren.
Fondbolaget har rätt att ta ut ersättning av andelsägaren för registreringen. Ersättningen får högst uppgå till en (1) procent av pantens värde vid registreringstillfället. 16 Ansvarsbegränsning Utan att frångå vad som stadgas i 2 kap. 21 lagen (2004:46) om investeringsfonder gäller nedanstående beträffande fondbolagets ersättningsskyldighet. Fondbolaget är inte ansvarigt för skada som beror av myndighetsåtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout, avbrott i datakommunikation eller annan liknande omständighet. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om Fondbolaget är föremål för eller själv vidtar sådan konfliktåtgärd. Fondbolaget är inte skyldigt att i andra fall ersätta skada om bolaget varit normalt aktsamt. Fondbolaget svarar inte för skada som förorsakats av förvaringsinstitutet eller annan uppdragstagare som Fondbolaget med tillbörlig omsorg anlitat. Fondbolaget svarar inte heller för skada som uppkommer med anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot Fondbolaget beträffande finansiella instrument. Om andelsägares rätt till ersättning finns bestämmelser i 2 kap. 21 lagen om investeringsfonder. Föreligger hinder för Fondbolaget att helt eller delvis verkställa åtgärder p.g.a. omständighet som anges i första stycket får åtgärden uppskjutas till dess hindret har upphört. I händelse av uppskjuten betalning utgår ränta endast enligt de villkor som gällde på förfallodagen. Dröjsmålsränta skall inte utgå. Fastställda av Fondbolagets styrelse 2011 06 28 Godkända av Finansinspektionen 2011 07 21