3L System AB (publ.) DELÅRSRAPPORT FÖRSTA KVARTALET 2011 Första kvartalet 2011: Stark tillväxt och ökad lönsamhet för 3L Förvaltningssystem. Åtgärdsprogram slutförda inom 3L Media. Januari-Mars 2011 Nettoomsättning 23,0 Mkr (29,3) Rörelseresultat -1,0 Mkr (6,1) Rörelsemarginal -4,5 % (20,8) Resultat efter finansiella poster -1,0 Mkr (6,1) Resultat per aktie -0,46 kr (1,89) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 0,8 Mkr (5,3) Inom 3L Media slutfördes personal- och kostnadsneddragningarna under kvartalet och verksamheten är nu anpassad till att nå lönsamhet på befintliga kontrakt. Omstruktureringen som nu är slutförd har belastat kvartalet med totalt -3,5 Mkr. Efterfrågan på bolagets produkt 3L SMP har varit god och ett antal kundavtal har tecknats. Affärsområdet 3L Förvaltningssystem ökar omsättningen med drygt 10 % jämfört med året innan och ökar rörelsemarginalen från 12,7 % till 16,6 %. Efter periodens utgång har bolaget förvärvat Capitex Fastighet AB i Kalmar med 14 heltidsanställda och drygt 200 aktiva kunder som kommer integreras med verksamheten i 3L Förvaltningssystem och bidra positivt till koncernens omsättning och vinst för 2011. Om 3L System Group: 3L System Group utvecklar avancerade mjukvarusystem och tjänstelösningar för att hjälpa kunder inom media-, bygg- och fastighetsbranschen att uppnå konkurrensfördelar i en värld där service och affärer allt oftare sker online. Bolaget tillhandahåller dessutom kundanpassningar, installation, utbildning och support kring produkterna. Bolagets aktier handlas på NasdaqOMX First North och Avanza Bank är bolagets Certified Adviser.
VD Fredrik Ruben kommenterar Årets första kvartal visar tydliga tecken på att markera en vändpunkt för det tidigare hårt ansatta affärsområdet 3L Media. Samtidigt fortsätter affärsområdet 3L Förvaltningssystem att växa både vad beträffar omsättning och lönsamhet. Arbetet i koncernen med att förändra de huvudsakliga intäktsströmmarna fortsätter. Från att till stor del ha varit beroende av ett fåtal och över tid ojämnt fördelade intäktsströmmar är nu fokus att nå fler, mindre och repetitiva intäktskällor. Vi har därför under perioden fortsatt arbetet med att förändra koncernens erbjudande, produkter och arbetssätt för att säkerställa detta. Resultatet av denna förändring blir förbättrad förutsägbarhet, mindre risk och även, rätt utfört, högre marginaler. Under perioden har extraordinära kostnader tagits hänförda till omstrukturering och personalneddragningar som initierades i januari inom affärsområdet 3L Media om totalt 3,5 Mkr, och inga ytterligare kostnader förväntas tillkomma. Syftet med omstruktureringen har varit att ställa om affären mot tydligare marginalfokus och produktinriktning mellan vår svenska och amerikanska verksamhet. Totalt sett har personalstyrkan för 3L Media i Sverige minskats med 17 heltidstjänster. Förhandlingar fortgår om en ekonomisk uppgörelse med den kund som avbröt installationsprojektet för produkten Core i Europa under mellandagarna 2010. Samtidigt fortsätter vi att leverera på tidigare ingångna affärer och befintliga support- och underhållsavtal. Befintliga kunder inom den traditionella sökmedia- och gula sidorbranschen upplever en fortsatt finansiell press. Parallellt med detta är emellertid intresset fortsatt stort för vår nya lösning, 3L SMP, för primärt annonsering inom sociala medier. Vi har under perioden och under dagarna efter periodens utgång signerat totalt åtta nya kundavtal för 3L SMP varav ett större strategiskt viktigt kontrakt med Yellow Pages Group New Zealand. Samtliga dessa kunder beräknas vara i drift och kommersiellt lanserade under de kommande veckorna och kommer då att börja generera transaktionsintäkter för koncernen. 3L Förvaltningssystem inleder året mycket starkt. Verksamheten visar ökad omsättningstillväxt och marginalförbättring jämfört med samma period året innan. Första april 2011 förvärvades bolaget Capitex Fastighet AB i Kalmar. Efter förvärvet byter bolaget namn till Capifast och verksamheten integreras som ett dotterbolag till 3L Förvaltningssystem. Capifast är sedan tidigare partner till 3L Förvaltningssystem där Capifast levererar sina ledande lösningar för CRM, Webbpublicering och Marknadsstöd till en handfull gemensamma kunder. De två sammanslagna verksamheterna kompletterar varandra varför vi räknar med att se flertalet synergieffekter vad beträffar korsförsäljning och system samt det viktiga kompetenstillskott som affären medför. I samband med förvärvet utses Capifasts tidigare chef, Mikael Georgsson, till ny försäljnings- och marknadschef för 3L Förvaltningssystem. Stockholm, 2011-04-19 Fredrik Ruben VD & Koncernchef 2 (14)
Koncernen 1 Koncernen redovisar för första kvartalet en nettoomsättning om 23,0 Mkr (29,3) och ett rörelseresultat om -1,0 Mkr (6,1) vilket motsvarar en rörelsemarginal om -4,5 % (20,8). Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 0,8 Mkr (5,3). Intäkter och resultat Koncernens totala intäkter för perioden januari-mars uppgick till 23,6 Mkr (30,1). Rörelseresultatet blev -1,0 Mkr (6,1). Resultatet efter finansiella poster uppgick till -1,0 Mkr (6,1). Koncernen tillämpar successiv vinstavräkning för både uppdrag på löpande räkning och uppdrag till fast pris. Vid fastprisuppdrag sker intäktsredovisning utifrån förväntat resultat och aktuell färdigställandegrad. Det förväntade resultatet bygger på bedömningar av storleken på intäkter och uppdragsutgifter. Bedömning av uppdragsutgifterna består till stor del av att uppskatta hur många timmar som krävs för att utföra ett uppdrag. Regelbundet sker en uppföljning av nedlagt antal timmar i förhållande till färdigställandegraden. Vid behov sker justeringar och i det fall en förlust befaras redovisas denna omgående. Vid licensintäkter då en rättighet överförs mot en fast avgift redovisas intäkter när försäljning och när installationen av programvaran sker. Licensintäkternas storlek kan variera från period till period. Övriga rörelseintäkter, om 0,2 Mkr (0,2), består av valutakursvinster. Jan Mars Jan Mars Helår (Mkr) 2011 2010 2010 Licensintäkter 757 2 569 3 607 Repetitiva intäkter 9 738 11 692 49 922 Tjänsteintäkter 11 846 13 258 49 056 Övriga intäkter 655 1 755 7 172 Nettoomsättning 22 997 29 274 109 757 Koncernens intäkter 2 54% Koncernens totala nettoomsättning 63% 42,3% 37% 3% Repetitiva intäkter Engångsintäkter Övrigt Förvaltning Media Finansiell ställning och investeringar Koncernens finansiella ställning är fortsatt god. Det beskattade egna kapitalet uppgick vid rapportperiodens slut till 39,5 Mkr (51,7). Koncernens likvida medel inklusive kortfristiga placeringar var 21,2 Mkr (48,9). Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 0,8 Mkr (5,3). Investeringar i inventarier har under perioden gjorts till ett värde av 1,4 Mkr. Utveckling Utgifter för programvaruutveckling aktiveras när det är sannolikt att tillgången kommer att ge framtida ekonomiska fördelar, när det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att färdigställa tillgången och när utgifterna kan beräknas. Anskaffningsvärdet för tillgången utgörs av löner och andra utgifter som är direkt relaterade till utvecklingen. Investeringar har gjorts om 0,3 Mkr under året för utveckling av systemet SMP. 1Jämförelsesiffror, inom parentes, avser samma period för föregående år (2010). 2 Med repetitiva intäkter avses intäkter som är avtalade och kontrakterade för minst 12 månaders framåt. Exempel på sådana är support- och serviceavtal, förkontrakterad kundutveckling, transaktionsintäkter, drift, och SLA baserad som en procentandel av licensavgift.
Risker och osäkerhetsfaktorer vid upprättandet av denna delårsrapport Koncernens riskbild beskrivs i årsredovisningen för 2010 (s27 samt s41ff). Några generella förändringar i denna riskbild har inte skett. Upplysningar om närstående Inga närståendetransaktioner har skett under perioden. Per den 1 april har bolaget förvärvat samtliga aktier i Capitex Fastighet AB från Vitec Software Group AB. Händelser efter första kvartalets utgång Bolaget har efter periodens utgång förvärvat samtliga aktier i bolaget Capitex Fastighet AB med 14 anställda i Kalmar för 18 Mkr kontant. Verksamheten kommer införlivas med 3L Förvaltningssystem och byter då namn till Capifast AB. Capifast beräknas tillföra en omsättning på drygt 14 Mkr på helårsbasis till en marginal som överstiger 15%. Capifast har vid samgåendet ca 200 avtalskunder varav drygt 10 är gemensamma med 3L Förvaltningssystem. De två bolagens systemlösningar är sedan tidigare integrerade med varandra. 3L Media har efter periodens utgång meddelat om ett antal nya kundavtal för produkten 3L SMP. Samtliga väntas vara i kommersiell drift under andra kvartalet 2011 och börjar då generera transaktionsintäkter för koncernen. Ett av dessa avtal är tecknat med Yellow Pages Group New Zealand. Den 18 april 2011 flyttar 3L Systems huvudkontor från Solnakontoret till ny adress på Lindhagensgatan 116, Stockholm. Redovisningsprinciper Koncernen tillämpar internationella redovisningsstandarder IFRS sådana de antagits av EU, årsredovisningslagen. Kompletterade redovisningsregler för koncerner. Delårsrapporten är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. RFR 2 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen, dvs IFRS i den omfattning som RFR 2 tillåter. De redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpas i denna delårsrapport är desamma som de som beskrivs i årsredovisningen 2010. Nya och reviderade IFRS samt tolkningsuttalanden från IFRIC med tillämpning för koncernen från och med den 1 januari 2011 har inte haft någon effekt på koncernens resultat eller finansiella ställning. Verksamheten i moderbolaget, 3L System AB, skiljer sig inte från verksamheten i övriga koncernen. Aktiedata Resultatet per aktie efter avdrag för skatt om 26,3 % (26,3) uppgick för perioden januari-mars till -0,46 kr (1,89), motsvarande resultat per aktie efter utspädning uppgick till -0,46 kr (1,89) och justerat eget kapital per aktie uppgick till 16,83 kr (22,05). Antalet utestående aktier var den 31 mars 2 345 000 stycken. Aktien är noterad på Nasdaq OMX First North. Certified adviser är Avanza Bank. Årsstämman den 23 april 2008 fattade beslut om att utge högst 117 250 teckningsoptioner, varav 16 000 tecknades. Ej tecknade optioner har makulerats under april 2009. De 16 000 teckningsoptionerna ger möjlighet att teckna 16 000 aktier i bolaget till en kurs om 36,72 kr per styck. Rätten att teckna sig för teckningsoptioner gavs, med avvikelse för aktieägarnas företrädesrätt, till personal och ledande befattningshavare. Marginell utspädningseffekt föreligger på dessa utställda optioner. Årsstämman den 22 april 2009 fattade beslut om att utge högst 164 150 teckningsoptioner vilka i sin tur ger möjlighet att teckna 164 150 aktier i bolaget till en kurs om 57,85 kr per styck. Rätten att teckna sig för teckningsoptioner, med avvikelse för aktieägarnas företrädesrätt, till personal och ledande befattningshavare. Hittills har 141 600 tecknats. Ingen utspädningseffekt föreligger för dessa. Årsstämma och utdelning Årsstämma äger rum tisdagen den 19 april 2011 klockan 14.00 på Lindhagensgatan 116, Stockholm. Styrelsen föreslår att ingen utdelning sker. Kommande rapporttillfällen 14 Juli 2011 Delårsrapport Jan-Juni 2011 19 Oktober 2011 Delårsrapport Jan-Sept 2011 16 Februari 2012 Bokslutskommuniké helår 2011 Nettoomsättning och rörelseresultat koncernen 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 20,0 2008 2009 2010 Jan Mars 2010 Jan Mars 2011 Nettoomsättning, Mkr Rörelseresultat, Mkr Koncernens Inriktning för 2011 Under 2011 kommer 3L System Group i större utsträckning fokusera mot förbättrad rörelsemarginal och kostnadskontroll. Koncernen kommer emellertid att, där tillfälle ges, söka bredda sitt erbjudande mot både befintliga och nya kunder och därmed öka intäkterna med god lönsamhet och samtidigt hantera risk- och kostnadsexponering mot osäkra marknader. Under första kvartalet 2011 har väsentliga utgifter och kostnader relaterade till neddragnings- och omstruktureringsprogram inom 3L Media genomförts. Inga ytterligare kostnader väntas tillkomma för detta program. För att säkerställa kvalitet i leverans och säkra bolagets ledande position 4 (14)
kommer koncernen ha fortsatt fokus mot att erbjuda en av branschens bästa arbetsplatser för att på så sätt attrahera och behålla de kompetenser som man är beroende av. Vidare fortsätter arbetet med att förändra affärsmodeller och intäktsflöden för att finna bättre hävstång då affären förändras eller växer. Detta innebär ett fokus på repetitiva intäkter och ekonomisk skalbarhet. Affärsområdet 3L Förvaltningssystem Inom nischen för affärssystem för bygg- och fastighetsförvaltande bolag syns en fortsatt stark efterfrågan på bolagets produkter och tjänster. Vi ser att bolagets fokus för verksamhetsåret ligger på att förvalta redan ingångna affärer och de stora kundåtaganden som redan finns samtidigt som vi skall skapa en god bas för fortsatt inflöde av nya kunder. I tillägg till detta skall bolaget söka ytterligare bredda sitt erbjudande genom primärt självbetjäningstjänster via internet samt alternativa leveransmodeller, inklusive sk. SaaS och molntjänster, vilka förväntas ge intäkter under andra halvåret 2011. Affärsområdet 3L Media Inom nischen affärssystem för sökmedia- och gula sidornabolag förväntas marknaden under 2011 vara fortsatt fragmenterad och präglad av omställningsfokus. Detta påverkar arbetet inom affärsområdet varför huvuddelen av intäkterna väntas komma från support- och underhållsavtal från befintliga kunder samt konsultation. Dock förväntas nykundsförsäljningen för bolagets nya produktgren, SMP, för annonsering inom primärt sociala medier att under året ta fart och ge ett gott intäkts- och marginaltillskott. Utsikter för 2011 Styrelsens inriktning för 2011 är att säkerställa kostnadskontroll och återfå lönsamhet inom affärsområdet 3L Media samtidigt som bolaget skall förvalta och öka omsättning och vinst inom affärsområdet 3L Förvaltningssystem. Stockholm den 19 april 2011 Styrelsen för 3L System AB (publ) För ytterligare information, kontakta VD Fredrik Ruben, telefon 08-705 38 00, 070-4274110. Se även www.3lsystem.com Uppgifterna i rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Bifogade filer: 3L System Group Delårsrapport Första Kvartalet 2011 Webcast med kommentarer kring bokslutskommunikén med Fredrik Ruben, VD och koncernchef 3L System Group, kommer finnas på bolagets hemsida inom kort. 5 (14)
Resultatöversikt per rörelsesegment Styrelsen har fastställt rörelsesegment baserat på den information som behandlas av koncernledningen och som används för att fatta strategiska beslut. Styrelsen bedömer verksamheten från branschperspektiv och uppföljning sker av följande affärsområden: 3L Media utvecklar och säljer affärssystem inom sökmedia och gula sidor-företag. 3L Förvaltningssystem utvecklar och säljer affärssystem för bygg-, fastighetsförvaltande- och entreprenadföretag i primärt Sverige. Verksamheten bedrivs i huvudsak i Sverige och via dotterbolag i USA. Nettoomsättning (tkr) Rörelseresultat (tkr) jan-mars jan-mars jan-mars jan-mars 2011 2010 2011 2010 Media 14 564 21 633-3 287 5 143 Förvaltningssystem 8 430 7 641 1 397 968 Gemensamt 860-11 Totalt 22 994 29 274-1 030 6 101 3L Media 3L Media redovisar för det första kvartalet en nettoomsättning om 14,6 Mkr (21,6) och ett rörelseresultat om -3,3 Mkr (5,1). Rörelsemarginalen uppgick till -22,6 % (23,8). Det tidigare annonserade personal- och kostnadsneddragningarna inom 3L Media slutfördes under kvartalet och verksamheten är nu anpassad till att nå lönsamhet på befintliga kontrakt. Omstruktureringen har belastat kvartalet med totalt -3,5 Mkr av engångskaraktär och har gått snabbare än förväntat, inga ytterligare kostnader väntas tillkomma. Efterfrågan på bolagets nya produkt 3L SMP har under perioden varit god och ett antal kundavtal har tecknats. 3L Förvaltningssystem 3L Förvaltningssystem redovisar för första kvartalet en nettoomsättning om 8,4 Mkr (7,6) och ett rörelseresultat om 1,4 Mkr (1,0). Rörelsemarginalen uppgick till 16,6 % (12,7). 3L Förvaltningssystem inleder året starkt. Verksamheten genererar både omsättningstillväxt och ökad marginal jämfört med samma period året innan. Första april 2011 förvärvades bolaget Capitex Fastighet AB i Kalmar. Efter förvärvet byter bolaget namn till Capifast och verksamheten integreras som ett dotterbolag till 3L Förvaltningssystem. Capifast är sedan tidigare partner till 3L Förvaltningssystem där Capifast levererar sina ledande lösningar för CRM, Webbpublicering och Marknadsstöd till en handfull gemensamma kunder 6 (14)
Rapport över totalresultat koncernen, kkr Koncern Koncern Koncern Jan-Mars 2011 Jan-Mars 2010 2010 Nettoomsättning - Licensintäkter 757 2 569 3 607 - Repetitiva intäkter 9 738 11 692 49 922 - Tjänsteintäkter 11 846 13 258 49 056 - Övriga Intäkter 655 1 755 7 172 Total Nettoomsättning 22 997 29 274 109 757 Aktiverat arbete för egen räkning 316 542 3 346 Övriga rörelseintäkter 244 249 2 926 23 557 30 065 116 029 Rörelsens kostnader Handelsvaror -530-2 006-6 566 Främmande tjänster -1 722-2 376-16 753 Övriga externa kostnader -4 116-5 113-22 844 Personalkostnader -16 248-13 128-62 290 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 163-630 -3 176 Övriga rörelsekostnader -807-711 -3 379-24 586-23 963-115 008 Rörelseresultat -1 030 6 101 1 021 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande resultatposter 46 4 125 Räntekostnader och liknande resultatposter -25 Resultat efter finansiella poster -983 6 105 1 122 Resultat före skatt -983 6 105 1 122 Skatt -105-1 672-794 Periodens resultat -1 089 4 433 327 Övrigt totalresultat Årets omräkningsdifferenser vid omräkning -135-114 0 av utländska verksamheter Periodens övrigt total resultat -135-114 0 Periodens summa totalresultat -1 224 4 319 327 Resultat per aktie totalt före utspädning, kr -0,46 1,89 0,14 Resultat per aktie totalt efter utspädning, kr -0,46 1,89 0,14 Periodens resultat efter beräknad skatt i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier. Antal utestående aktier var vid årets ingång 2 345 000 stycken och ingen förändring har skett under året. Med fulltecknad konvertering av optioner utställs 16 000 aktier motsvarar till periodens snittkurs om 42,20 kr utges då utan betalning 2 076 aktier. Antal aktier efter utspädning enligt IFRS 2 347 076 aktier. 7 (14)
Rapport över finansiell ställning koncernen, kkr Koncernen Koncernen Koncernen TILLGÅNGAR 2011-03-31 2010-03-31 2010-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter 4 080-4 185 Utvecklingsutgifter 4 359 3 554 4 752 Kundavtal 800 1 400 950 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 1 197 1 361 1 357 Förbättringsutgifter annans fastighet 791 449 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar 0 813 0 Uppskjuten skattefordran 466 228 466 Summa anläggningstillgångar 11 693 7 356 12 159 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12 259 15 728 16 703 Övriga fordringar 7 375 1 746 2 862 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 173 2 762 5 454 26 807 20 236 25 019 Kassa och bank 21 224 48 890 28 787 Summa omsättningstillgångar 48 031 69 126 53 807 SUMMA TILLGÅNGAR 59 725 76 482 65 966 8 (14)
Rapport över finansiell ställning koncernen, forts. Koncernen Koncernen Koncernen EGET KAPITAL OCH SKULDER 2011-03-31 2010-03-31 2010-12-31 Eget kapital Aktiekapital (2 345 000 aktier) 2 345 2 345 2 345 Övrigt tillskjutet kapital 17 363 17 363 17 363 Reserver -83-63 52 Balanserad vinst inkl årets resultat 19 833 32 066 20 923 Summa eget kapital 39 458 51 711 40 682 Avsättningar Övriga avsättningar 0 813 0 Uppskjuten skatteskuld 0 0 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 427 1 935 3 477 Övriga skulder 4 523 7 841 6 831 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 318 14 183 14 975 Kortfristiga skulder 20 268 23 958 25 283 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 59 726 76 482 65 965 Ställda säkerheter Företagsinteckningar 3 5 000 0 0 Kapitalförsäkring 0 813 0 Eventualförpliktelser Inga Inga Inga 3 Bolaget har en checkkredit om 5 000 tkr som inte är utnyttjad per bokslutsdagen. 9 (14)
Kassaflödesanalys koncernen, kkr Koncern Koncern Koncern Jan-Mars 2011 Jan-Mars 2010 2010 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -1 089 6 108 1 122 Justering för poster som ej ingår i kassaflödet 1 180 612 2 919 91 6 720 4 041 Betald skatt 667-1 453-5 325 Kassaflöde från den löpande verksamheten 758 5 267-1 284 före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar -2 306 21 179 18 702 Förändring av kortfristiga skulder -4 049-2 839-1 853 Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 597 23 607 15 565 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1 531-541 -4 741 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -398-287 -1 220 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 928-828 -5 961 Finansieringsverksamheten Utdelning 0 0-7 035 Optionspremie Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0-7 035 Periodens kassaflöde -7 525 22 779 2 569 Likvida medel vid periodens början 28 787 26 217 26 217 Valutakursförändring likvida medel -38-106 1 Likvida medel vid periodens slut 21 224 48 890 28 787 10 (14)
Förändringar i eget kapital koncernen, kkr KONCERNEN Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserad vinst inkl årets resultat Summa eget kapital Eget kapital 2008-12-31 2 345 17363 62 18 125 37 895 Options premier 138 138 Utdelning -4 690-4 690 Options premier 151 151 Periodens summa totalresultat -9 13 904 13 895 Eget kapital 2009-12-31 2 345 17 363 53 27 628 47 389 Periodens summa totalresultat -114 4 436 4 322 Eget kapital 2010-03-31 2 345 17 363-61 32 064 51 711 Utdelning -7 035-7 035 Periodens summa totalresultat 114-4 109-3 995 Eget kapital 2010-12-31 2 345 17 363 53 20 920 40 681 Periodens summa totalresultat -135-1 089-1 224 Eget kapital 2011-03-31 2 345 17 363-82 19 831 39 457 Reserver avser i sin helhet omräkningsdifferenser hänförliga till nettoinvestering i utlandsverksamhet. Nyckeltal koncernen Nyckeltal Koncern Koncern Koncern Jan-Mars 2011 Jan-Mars 2010 2010 Nettoomsättningstillväxt (%) -21 8,9 11,0 Rörelsemarginal, % (%) -4,5 20,8 0,9 Nettomarginal, % (%) -4,3 20,9 1,0 Avkastning på eget kapital, %) (%) -2,7 9,4 0,8 Avkastning på sysselsatt kapital, % (%) -2,5 12,2 2,5 Soliditet, % (%) 66,1 67,6 61,7 Skuldsättningsgrad (ggr) 0,5 0,5 0,6 Kassalikviditet, % (%) 237,0 288,5 212,8 Eget kapital per aktie, kr (kr) 16,83 22,05 17,35 Resultat per aktie, kr ) (kr) -0,46 1,89 0,14 Antal utestående aktier vid periodens slut (st) 2 345 000 2 345 000 2 345 000 Kassa per aktie (kr) 9,05 20,85 12,28 Aktiekurs per balansdag (kr) 38,00 68,50 44,20 Antal anställda vid periodens slut (pers) 73 74 82 11 (14)
Resultaträkning moderbolaget, kkr Moderbolag Moderbolag Moderbolag Jan-Mars 2011 Jan-Mars 2010 2010 Nettoomsättning 5 258 3 754 18 626 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -2 237-2 511-10 036 Personalkostnader -2 165-1 207-8 428 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -33-35 -162 Övriga rörelsekostnader 0 0 0-4 435-3 754-18 626 Rörelseresultat 823 0 0 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag -622 Ränteintäkter och liknande resultatposter 48 4 80 Räntekostnader och liknande resultatposter 1-1 -1 Resultat efter finansiella poster 872 3-543 Resultat före skatt 872 3-543 Skatt 0-1 25 Periodens resultat 872 2-518 12 (14)
Balansräkning moderbolaget, kkr TILLGÅNGAR Moderbolag Moderbolag Moderbolag 2011-03-31 2010-03-31 2010-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 386 376 372 Förbättringsuppgifter på annan fastighet 791 449 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 300 300 300 Uppskjuten skattefordran 25 0 25 Summa anläggningstillgångar 1 501 676 1 146 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 27 028 27 987 24 622 27 028 27 987 24 622 Kortfristiga placeringar 0 7 500 10 996 Likvida medel Kassa och bank 13 507 13 573 4 352 Summa omsättningstillgångar 40 534 49 060 39 969 SUMMA TILLGÅNGAR 42 036 49 736 41 116 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (2 345 000 aktier ) 2 345 2 345 2 345 Reservfond 17 363 17 363 17 363 Summa bundet eget kapital 19 708 19 708 19 708 Fritt eget kapital Balanserat resultat 18 472 26 025 18 991 Årets resultat 872 2-518 Summa fritt eget kapital 19 345 26 027 18 472 Summa eget kapital 39 053 45 735 38 180 Obeskattade reserver 0 0 0 Kortfristiga skulder 2 983 4 001 2 935 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 036 49 736 41 116 Ställda säkerheter 5 000 Inga Inga Företagsinteckningar 4 5 000 - - 4 Bolaget har en checkkredit om 5 000 tkr som inte är utnyttjad per bokslutsdagen. 13 (14)
Företagsförvärv Den 1 april 2011 förvärvade 3L Förvaltningssystem AB samtliga aktier i Capitex Fastighet AB. Capitex Fastighet AB kommer att namnändras till Capifast AB, bolaget levererar sina ledande lösningar för CRM, Webbpublicering och Marknadsstöd till en handfull gemensamma kunder med 3L Förvaltningssystem. Effekter av förvärv 2011 Nedan följer uppgifter om förvärvade nettotillgångar och goodwill. Förvärvsanalysen är preliminär, vilket innebära att den kan komma att justeras. Nettotillgångar vid förvärvstidpunkten Rättigheter 10 023 Likvida medel 4 288 Uppskjuten skatteskuld -2 636 Kortfristiga skulder -4 188 Netto identifierbara tillgångar och skulder 7 487 Koncerngoodwill 14 801 Kontant reglerad köpeskilling -22 288 Likvida medel i förvärvade bolag 4 288 Förändring i koncernens likvida medel efter förvärv -18 000 De immateriella anläggningstillgångar, exkl goodwill som har identifierats och åsatts ett värde om 10 023 tkr, avser produkträttigheter. Goodwillen är hänförlig till Capitex Fastighets lönsamhet och synergieffekter som förväntas uppstå. Övriga immateriella tillgångar är hänförliga till produkträttigheter. Då den förvärvade verksamheten var en del av en annan verksamhet före förvärvet saknas tillförlitlig information om nettoomsättning och resultat för tiden innan förvärvsdagen. Upplysning om hur koncernens nettoomsättning och periodens resultat hade varit om förvärvet skett vid ingången av räkenskapsåret lämnas därför inte. Förvärvsrelaterade utgifter I köpeskillingen ligger inga förvärvsrelaterade utgifter. 14 (14)