Årsredovisning för Bro Hof Golf AB Räkenskapsåret 2014-01-01-2014-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Tilläggsupplysningar 6 Upplysningar till resultaträkning 6-7 Upplysningar till balansräkning 7-8 Underskrifter 8
Bro Hof Golf AB 1(9) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Bro Hof Golf AB, får härmed avge årsredovisning för 2014, bolagets tolfte räkenskapsår. Verksamheten Allmänt om verksamheten Bro Hof Slott är en golf- och naturupplevelse i världsklass, designad av Robert Trent Jones Jr., en av världens främsta golfbanedesigners. Banan ligger vackert i ett gammalt kulturlandskap, direkt vid mälaren, krönt av det renoverade Bro Hof Slott. Varje detalj har återställts till fulländning och ledordet perfektion har varit ledordet för alla involverade. Honnörsorden är kvalitet och hög tillgänglighet. Båda banorna har samma höga kvalitet på gräsytorna men med helt olika karaktär. The Castle Course är i absolut toppklass och har inslag av sk. "Links"karaktär med små utmanande bunkrar. The Stadium Course har redan tidigare fått mycket beröm för sin layout, kvalitet, naturskönhet och klassas idag som en av världens bästa golfbanor. Årets ranking av Golf Digest visar att The Stadium Course behåller första platsen och The Castle Course är nr. nio. Arrendeavtal finns mellan moderbolaget Bro Hof Slott AB och bolaget. Bolaget arrenderar 173 hektar mark i 49 år med möjlig förlängning på 25 år. Investeringarna på banan har skett genom ovillkorade aktieägartillskott från moderbolaget. Moderbolaget har även under åren 2007-2010 täckt bolagets driftssunderskott genom lån. Återbetalning av lånen sker i förhållande till bolagets positiva resultat. Bolaget hyr verksamhetslokaler av moderbolaget till marknadsmässiga villkor. Verksamheten har utvecklats positivt och en bidragande orska till detta är att varje aktieägare äger rätt att hänvisa två nya årsmedlemmar. Under 2014 rekryterades 280 nya medlemmar. Detta innebär en förbättring av intäkerna genom fler årsavgifter. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Bro Hof har överklagat kommunens föreläggande om återställande av markområde i anslutning till hål 15 och 16 på The Stadium Course till Förvaltningsdomstolen. Kommunen anser att Bro Hof har brutit både mot bygglov och detaljplan. Dom i ärendet har meddelats och domstolen har undanröjt kommunens föreläggande om återställande. Domen har vunnit laga kraft. Bro Hof har också överklagat kommunens föreläggande om återställande av markområde i anslutning till hål 15 och 16 på The Stadium Course till Miljödomstolen. Kommunen hävdar att Bro Hof gjort sig skyldig till miljöbrott i samband med anläggandet av golfbanan. Syn och huvudförhandling har skett och Dom i ärendet meddelades i maj 2014. Kommunens föreläggande om återställande fastställdes av Mark- och Miljödomstolen. Bro Hof har överklagat Domen och meddelats prövningstillstånd till Markoch Miljööverdomstolen. Huvudförhandling planeras ske under 2015. Under 2013 träffades ett sk. Intentionsavtal mellan Upplands-Bro Kommun och Bro Hof. Intentionsavtalet kommer att tillämpas i det fall att Bro Hof fälls i domstol. Bro Hof har då åttagit sig att kompensera ev. intrång eller miljöbrott genom att inrätta och iståndsätta tre naturreservat öster om Bro Hof. En ny detaljplan är under framtagande. Pågående ärende påverkar vare sig drift eller spel de närmaste åren och eventuella ekonomiska konsekvenser av ärendet drabbar moderbolaget. Moderbolaget förvärvade 2010 bolaget Scandinavian Masters AB som driver Europatourtävlingen Nordea Masters som har spelats på The Stadium Course 2010-2013. 2013 sålde Scandinavian Masters med rättigheterna för Nordea Masters till Lagardére. Nordea Masters kommer att arrangeras på PGA Sweden National utanför Malmö 2014 och 2015 innan tävlingen planeras återvända till Bro Hof Slott GC 2016.
Bro Hof Golf AB 2(9) Framtida utveckling Planeringsarbetet för Bro Hof Hotell & Konferens AB beträffande hotell- och konferens är vilande. Bolaget har tagit kontakt med närliggande markexploatörer för att försäkra sig om att Bro Hofs unika miljövärden tillvaratas och säkerställs. För mer information se www.brohofslott.se Flerårsöversikt 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 31 081 106 35 490 671 33 222 311 37 506 219 Resultat efter finansiella poster -748 844 279 459-4 141 745 886 615 Soliditet, % 84 82 81 81 Koncernuppgifter Företaget är helägt dotterföretag till Bro Hof Slott AB, 556620-2338 med säte i Stockholm. Resultatdisposition Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat 160 442 231 årets resultat -748 843 Totalt 159 693 388 disponeras för balanseras i ny räkning 159 693 388 Summa 159 693 388 Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Bro Hof Golf AB 3(9) Resultaträkning Belopp i kr Not 2014-01-01-2013-01-01- Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. Nettoomsättning 31 081 106 35 490 671 Övriga rörelseintäkter 889 057 1 009 959 Summa rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 31 970 163 36 500 630 Rörelsekostnader Handelsvaror -2 065 540-4 138 374 Övriga externa kostnader -12 357 434-11 821 124 Personalkostnader 2-10 905 788-12 049 687 Avskrivningar materiella anläggningstillgångar -6 939 260-7 008 939 Övriga rörelsekostnader - -501 377 Summa rörelsekostnader -32 268 022-35 519 501 Rörelseresultat 3-297 859 981 129 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 444 3 638 Räntekostnader och liknande resultatposter -451 429-705 308 Summa finansiella poster -450 985-701 670 Resultat efter finansiella poster -748 844 279 459 Bokslutsdispositioner Resultat före skatt -748 844 279 459 Skatter Årets resultat -748 844 279 459
Bro Hof Golf AB 4(9) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier 5 5 038 953 6 198 396 Byggnader och mark 4 176 424 781 180 862 411 Summa materiella anläggningstillgångar 181 463 734 187 060 807 Summa anläggningstillgångar 181 463 734 187 060 807 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Handelsvaror 1 510 150 1 040 952 Summa varulager 1 510 150 1 040 952 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 565 970 882 525 Fordringar hos koncernföretag - 3 800 172 Övriga fordringar 422 809 615 906 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 116 332 405 972 Summa kortfristiga fordringar 1 105 111 5 704 575 Kassa och bank Kassa och bank 6 026 304 1 164 642 Summa kassa och bank 6 026 304 1 164 642 Summa omsättningstillgångar 8 641 565 7 910 169 SUMMA TILLGÅNGAR 190 105 299 194 970 976
Bro Hof Golf AB 5(9) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (220 A-aktier, 1100 B-aktier) 100 000 100 000 Summa bundet eget kapital 100 000 100 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 160 442 231 160 162 772 Årets resultat -748 843 279 459 Summa fritt eget kapital 159 693 388 160 442 231 Summa eget kapital 159 793 388 160 542 231 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 26 900 000 30 900 000 Summa långfristiga skulder 26 900 000 30 900 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 376 540 235 247 Skulder till koncernföretag 1 157 888 - Övriga skulder 277 967 324 721 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 599 516 2 968 777 Summa kortfristiga skulder 3 411 911 3 528 745 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 190 105 299 194 970 976 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Inga Inga Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter Summa ställda säkerheter - - Ansvarsförbindelser Övriga ansvarsförbindelser Inga Inga Summa ansvarsförbindelser - -
Bro Hof Golf AB 6(9) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknande livslängd. Följande avskrivningstider tillämpas: Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader och markanläggningar 2 -Bevattningsanläggning 5 -Maskiner och andra tekniska anläggningar 12 -Inventarier, verktyg och installationer 20 -Datorer 33 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Upplysningar till resultaträkning Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2014-01-01-2013-01-01- Män 17 19 Kvinnor 4 4 Totalt 21 23 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2014-01-01-2013-01-01- Löner och andra ersättningar: 7 533 409 8 485 501 Summa 7 533 409 8 485 501 Sociala kostnader 2 591 469 2 928 452 (varav pensionskostnader) 443 466 507 640
Bro Hof Golf AB 7(9) Not 3 Koncernuppgifter Av dotterföretagets totala övriga externa kostnader och försäljning mätt i kronor avser 36 % av övriga externa kostnader och 3 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som bolaget tillhör. Internvinsten på transaktioner inom koncernen uppgår till 0 tkr. Upplysningar till balansräkning Not 4 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början ( Stadium Course) 98 573 194 98 489 855 -Vid årets början ( Castle Course) 102 834 149 102 834 149 -Vid årets början ( Studion, driving range) 152 817 -Nyanskaffningar 236 156 201 560 160 201 560 160 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -20 697 749-16 260 545 -Årets avskrivning enligt plan -4 437 630-4 437 204-25 135 379-20 697 749 Redovisat värde vid årets slut 176 424 781 180 862 411 - - Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 18 214 756 19 078 942 -Nyanskaffningar 1 492 565 1 925 132 -Omklassificeringar -152 817 -Avyttringar och utrangeringar -487 900-2 636 501 19 219 421 18 214 756 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -12 016 360-11 500 999 -Avyttringar och utrangeringar 203 290 2 056 374 -Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden -2 367 399-2 571 735-14 180 469-12 016 360 Redovisat värde vid årets slut 5 038 952 6 198 396
Bro Hof Golf AB 8(9) Not 6 Eget kapital Aktie- Reserv- Uppskrivn.- Fritt eget kapital fond fond kapital Belopp vid årets början 100 000 - - 160 442 231 Korringeringar vid övergång till BFNAR 2008:1 Disposition enl årsstämmobeslut Årets resultat -748 843 Belopp vid årets slut 100 000 - - 159 693 388 Totalt erhållna ovillkorade aktieägartillskott 112 500 000.- (112 500 000.-) Underskrifter Bro 2015- Björn Örås Styrelseordförande Peter Nyberg Verkställande direktör Björn Algkvist Håkan Birke Bertil Josefsson Peter Magnusson Vår revisionsberättelse har lämnats den 2015 Grant Thornton Sweden AB Stefan Hultstrand Auktoriserad revisor
Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot i Bro Hof Golf AB intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på årsstämma 2015-. Stämman beslöt också att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Bro 2015 Peter Nyberg Verkställande direktör