Årsredovisning för Frillesås Östra fibernät ekonomisk förening 769619-5598 Räkenskapsåret 2013
1 (7) Styrelsen för Frillesås Östra fibernät ekonomisk förening får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att tillhandahålla medlemmarna nätanslutning genom högkvalitativt bredband. Resultatdisposition Under förutsättning att balansräkningen per 2013-12-31 jämte resultaträkningen för räkenskapsåret 2013-01-01 -- 2013-12-31 fastställes av föreningen utgörs föreningens resultat av Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): ansamlad förlust -63 615 årets vinst 83 149 19 534 disponeras så att i ny räkning överföres 19 534 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
2 (7) Resultaträkning Not 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Nettoomsättning 1 1 601 994 1 636 606 Övriga rörelseintäkter 0 8 000 1 601 994 1 644 606 Rörelsens kostnader Material o varor -534 241-521 509 Övriga externa kostnader 2-326 603-324 064 Personalkostnader -52 568-52 568 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -737 058-733 148-1 650 470-1 631 289 Rörelseresultat -48 476 13 317 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 883 7 289 Resultat efter finansiella poster -40 593 20 606 Bokslutsdispositioner 3 127 842-20 606 Resultat före skatt 87 249 0 Skatt på årets resultat -4 100 0 Årets resultat 83 149 0
3 (7) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 43 359 56 510 Fibernätanläggning 4 1 447 816 2 171 723 1 491 175 2 228 233 Summa anläggningstillgångar 1 491 175 2 228 233 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 5 20 376 4 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 42 359 41 968 62 735 41 972 Kassa och bank 382 261 719 638 Summa omsättningstillgångar 444 996 761 610 SUMMA TILLGÅNGAR 1 936 171 2 989 843
4 (7) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser 22 500 22 400 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -63 615-63 615 Årets resultat 83 149 0 19 534-63 615 Summa eget kapital 42 034-41 215 Obeskattade reserver 90 002 217 844 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 12 868 15 500 Aktuella skatteskulder 4 100 0 Övriga skulder 24 568 73 316 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 1 762 599 2 724 398 Summa kortfristiga skulder 1 804 135 2 813 214 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 936 171 2 989 843 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (7) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning 2013 2012 Nettoomsättningen per rörelsegren Telia tjänster 676 816 688 329 Årsavgifter 0 37 440 Insats-Fiber 875 364 871 975 Övriga intäkter 49 150 38 863 Försäkringsersättningar 0 8 000 1 601 330 1 644 607 Not 2 Övriga externa kostnader 2013 2012 Lokalhyra 1 000 1 000 Värme/belysning hyrd lokal 14 794 11 526 Rep och underhåll fastighet 13 634 80 108 Konferens/styrelsem. 0 1 380 Representation, avdragsgill 2 862 4 505 Porto 288 1 144 Företagsförsäkringar 5 660 5 397 Redovisningstjänster 25 912 10 707 IT-tjänster 2 416 4 630 Konsultarvoden 0 117 165 Teknisk support FÖF 62 000 70 238 Bankkostnader 4 494 1 815 Övr avdr gill kostn 0 1 825 Belysning 0 8 290 Förbrukningsinventarier 0 2 000 Resekostnader 1 684 1 406 Kontorsmaterial 2 907 928 Projektkostnader 170 952 0
6 (7) Administration/medlemsservice 18 000 0 326 603 324 064 Not 3 Bokslutsdispositioner 2013 2012 Avsättning till periodiseringsfond -6 100 0 Överavskrivning fibernätsanläggning 133 942-20 606 127 842-20 606 Not 4 Fibernätsanläggning och förskott avseende materiella anläggningar 2013-12-31 2012-12-31 Fibernätsanläggning 5 550 659 5 550 659 Erhållna bidrag -1 931 122-1 931 122 Avskrivningar -2 171 721-1 447 814 1 447 816 2 171 723 Not 5 Övriga fordringar 2013-12-31 2012-12-31 Momsfordran 20 372 0 Avräkning skattekonto 4 4 20 376 4 Not 6 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Förutbetalda insatser 1 762 598 2 724 398 1 762 598 2 724 398 Not 7 Förändring av eget kapital Inbetalda Balanserat Årets insatser resultat resultat Belopp vid årets ingång 22 400-63 615 0 Ökning av insatskapital 100 Årets resultat 83 149 Belopp vid årets utgång 22 400-63 515 83 149 Not Bokslutsrapport För denna årsredovisning har en bokslutsrapport upprättats av Pernilla Lexman, Löftadalens Ekonomiservice AB, som är auktoriserad redovisningskonsult genom medlemskap i Sveriges Redovisningskonsulters Förbund, SRF.
7 (7) Frillesås den 19 mars 2014 Fredrik Blom ordförande Göran Somler Tonny Andersen Jen Janzdotter Christian Johansson Vår revisionsberättelse har lämnats / 2014 Lena Axhamre Josefsson Christer Samuelsson
1 (1) 769619-5598 Utskriven: 2014-03-19, 14:29 2013-01-01-2013-12-31 T o m ver nr: A 194 Balansrapport TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2013-01-01 Förändring 2013-12-31 1180 Pågående ny anläggning 5 550 658,53 0,00 5 550 658,53 1188 Erhållna bidrag för fibernätsanläggning -1 931 122,00 0,00-1 931 122,00 1189 Ack avskrivning fibernätsanläggning -1 447 814,00-723 907,00-2 171 721,00 1221 Inventarier 65 751,00 0,00 65 751,00 1229 Ack avskr på inv/verktyg -9 241,00-13 151,00-22 392,00 Summa anläggningstillgångar 2 228 232,53-737 058,00 1 491 174,53 Omsättningstillgångar 1630 Avräkning skattekonto 4,00 0,00 4,00 1650 Momsfordran 0,00 20 372,00 20 372,00 1790 Övr interimsfordringar 41 968,00 391,00 42 359,00 1910 Kassa 54,00 0,00 54,00 1930 Checkräkningskonto 37 298,88-33 060,45 4 238,43 1950 Bank 2 682 285,59-304 317,13 377 968,46 Summa omsättningstillgångar 761 610,47-316 614,58 444 995,89 SUMMA TILLGÅNGAR 2 989 843,00-1 053 672,58 1 936 170,42 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2083 Insats ek förening -22 400,00-100,00-22 500,00 2091 Balanserad vinst/förlust 63 615,07 0,00 63 615,07 2099 Årets resultat 0,00-83 149,42-83 149,42 Summa eget kapital 41 215,07-83 249,42-42 034,35 Obeskattade reserver 2123 Periodiseringsfond Besk 2013 0,00-6 100,00-6 100,00 2150 Ack överavskrivningar -217 844,07 133 942,00-83 902,07 Summa obeskattade reserver -217 844,07 127 842,00-90 002,07 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -15 500,00 2 632,00-12 868,00 2510 Skatteskulder 0,00-4 100,00-4 100,00 2650 Redovisningskonto för moms 388,00-388,00 0,00 2710 Personalskatt -36 000,00 24 000,00-12 000,00 2731 Avräkning socialaavgifter -37 704,00 25 136,00-12 568,00 2979 Övriga förutbetalda intäkter -108 544,00 108 544,00 0,00 2990 Övr interimsskulder, förskott insatser -2 615 854,00 853 256,00-1 762 598,00 Summa kortfristiga skulder -2 813 214,00 1 009 080,00-1 804 134,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -2 989 843,00 1 053 672,58-1 936 170,42
1 (2) 769619-5598 Utskriven: 2014-03-19, 14:29 2013-01-01-2013-12-31 T o m ver nr: A 194 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 2013-01-01 2012-01-01 2013-12-31 2012-12-31 3020 Försäljning Telia-tjänster 676 816,00 688 328,80 3040 Försäljn tjänst 665,60 0,00 3060 Insats-Fiber 875 364,00 871 974,60 3590 Årsavgift medlem 0,00 37 440,00 3620 Övriga intäkter 49 150,00 38 863,20 3740 Öresutjämning -1,11 0,66 Summa försäljning 1 601 994,49 1 636 607,26 Övriga rörelseintäkter 3994 Förs.ers. 0,00 8 000,00 Summa övriga rörelseintäkter 0,00 8 000,00 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 1 601 994,49 1 644 607,26 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4010 Inköp materiel och varor -4 279,12-1 852,80 4020 Inköp fibermaterial 0,00-8 310,40 4030 Kostnad Telia-tjänster -509 068,20-498 828,20 4610 Underentreprenad -20 894,00-12 518,00 Summa material och varor -534 241,32-521 509,40 BRUTTOVINST 1 067 753,17 1 123 097,86 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5010 Lokalhyra -1 000,00-1 000,00 5030 Värme/ el -14 793,60-11 525,60 5120 El-anslutning 0,00-8 289,60 5170 Reparation,u-håll fastigh. -13 634,40-80 108,00 5410 Förbrukningsinventarier 0,00-2 000,00 5800 Resekostnader -1 683,50-1 406,00 5810 Konferens/styrelsem. 0,00-1 380,00 6071 Representation, avdragsgill -2 862,02-4 505,31 6110 Kontorsmateriel -2 907,20-927,60 6250 Postbefordran -288,00-1 144,00 6310 Företagsförsäkringar -5 660,00-5 397,00 6530 Redovisningstjänster/ekonomi -25 912,00-10 707,20 6531 Administration/medlemsservice -18 000,00 0,00 6532 Projektkostnader -170 952,40 0,00 6540 It-tjänster -2 416,00-4 630,40
2 (2) 769619-5598 Utskriven: 2014-03-19, 14:29 2013-01-01-2013-12-31 T o m ver nr: A 194 Resultatrapport 2013-01-01 2012-01-01 2013-12-31 2012-12-31 6550 Konsultarvoden 0,00-117 165,00 6560 Teknisk support FÖF -62 000,00-70 238,40 6570 Bankkostnader -4 493,50-1 815,00 6991 Övriga ext. kostn. 0,00-1 825,00 Summa externa rörelseutgifter/kostnader -326 602,62-324 064,11 Utgifter/kostnader för personal 7200 Arvode styrelse -40 000,00-40 000,00 7510 Arbetsgivaravgifter -12 568,00-12 568,00 Summa utgifter/kostnader för personal -52 568,00-52 568,00 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER -913 411,94-898 141,51 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 688 582,55 746 465,75 Avskrivningar 7822 Avskrivn byggnadsinv -723 907,00-723 907,00 7832 Avskrivn inventarier/verktyg -13 151,00-9 241,00 Summa avskrivningar -737 058,00-733 148,00 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR -48 475,45 13 317,75 Finansiella intäkter och kostnader 8300 Ränteintäkter från omstillg 7 882,87 7 285,59 8314 Ränteintäkter skattekonto 0,00 3,00 Summa finansiella intäkter och kostnader 7 882,87 7 288,59 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -40 592,58 20 606,34 Bokslutsdispositioner 8811 Avsättning per fond -6 100,00 0,00 8854 Överavskrivning fibernätsanläggning 133 942,00-20 606,34 Summa bokslutsdispositioner 127 842,00-20 606,34 RESULTAT FÖRE SKATT 87 249,42 0,00 Skatt 8910 Bolagskatt -4 100,00 0,00 Summa skatt -4 100,00 0,00 REDOVISAT RESULTAT 83 149,42 0,00