ÅRSREDOVISNING Tekniska Högskolans Studentkår (Org.nr. ) Räkenskapsåret 2008-07-01--2009-06-30
ÅRSREDOVISNING Styrelsen får härmed avge följande redovisning för räkenskapsåret 2008-07-01 -- 2009-06-30. Förvaltningsberättelse Verksamhetsinriktning THS är en sammanslutning av studerande vid Kungliga Tekniska Högskolan och dess ändamål är att främja medlemmarnas studier och vad som har sammanhang med dessa. Flerårsöversikt (tkr) 2008/2009 2007/2008 2006/20072005/2006 Nettoomsättning 5 194 5 553 5 711 5 836 Resultat efter finansiella poster -966-119 -2 514 10 380 Rörelsemarginal neg. 2,4% neg. neg. Avkastning på eget kapital neg. neg. neg. 29,4% Balansomslutning 47 829 49 488 51 268 56 560 Soliditet 78,5% 77,8% 75,2% 72,1% Nyckeltalsdefinitioner: Rörelsemarginal: Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Väsentliga händelser under räkenskapsåret samt för tiden efter bokslutsdagen Fazer Amica som drev restaurang i Kårhuset lämnade huset i maj och THS kommer istället att driva restaurangen själva. En större ombyggnation av Kårhuset kommer att ske under 2009/2010 och bl.a. kommer dotterbolaget Teknisk Högskolelitteratur att flytta in. Under året har THS anordnat Nobel NightCap, efterfesten till Nobelfesten, vilket påverkade resultatet negativt med ca 350 tkr. Kundreskontran har rensats på gamla felaktiga kundfordringar från tidigare verksamhetsår vilket belastat resultatet med ca 300 tkr. I övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar. 2
RESULTATRÄKNING 2008-07-01 2007-07-01 Kostnadsslagsindelad Not 2009-06-30 2008-06-30 (Belopp i kronor) Kåravgifter 1 5 194 492 5 552 990 Kostnadsbidrag och ersättningar 2 1 383 600 1 373 200 Hyresintäkter 2 040 877 1 858 092 Övriga intäkter 2 12 175 507 12 054 459 Summa intäkter 20 794 476 20 838 741 Rörelsens kostnader Verksamhetskostnader -5 135 970-4 755 030 Fastighetsomkostnader -4 530 052-4 494 892 Övriga externa kostnader 4,5-3 482 560-3 042 423 Personalkostnader 6-5 428 385-5 442 488 Avskrivningar 7,8-2 618 221-2 971 387 Summa rörelsekostnader -21 195 188-20 706 220 Rörelseresultat -400 712 132 521 Resultat från finansiella investeringar Nedskrivning av värdepapper 11-249 954-748 656 Ränteintäkter och liknande resultatposter 297 409 1 066 490 Räntekostnader och liknande resultatposter -612 308-569 835 Summa finansiella poster -564 853-252 001 Resultat efter finansiella poster -965 565-119 480 Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner 3-519 405-24 738 Resultat före skatt -1 484 970-144 218 Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat -1 484 970-144 218 3
BALANSRÄKNING Not 2009-06-30 2008-06-30 (Belopp i kronor) Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 30 464 123 32 119 073 Inventarier 8 2 335 051 2 649 316 32 799 174 34 768 389 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 9 1 250 000 1 250 000 Fordringar hos koncernföretag 10 2 692 857 2 692 857 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2 2 3 942 859 3 942 859 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Lager 96 969 38 612 Kundfordringar 991 062 2 176 720 Fordringar hos koncernföretag 134 643 134 643 Övriga fordringar 178 875 316 113 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 352 321 494 376 1 753 870 3 160 464 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 11 6 182 562 6 573 979 6 182 562 6 573 979 Kassa och bank 3 150 966 1 041 948 Summa tillgångar 47 829 432 49 487 639 4
BALANSRÄKNING forts. Not 2009-06-30 2008-06-30 (Belopp i kronor) Eget kapital och skulder Eget kapital 3 Grundfonden 10 198 500 10 198 500 Där-stipendiefonden 37 572 37 572 Byggnadsfonden 20 132 996 19 613 591 Quarnevalfonden 263 724 240 524 Blandarfonden 33 372 33 372 Kompendie- och Osquarstryckfonden 37 500 37 500 Balanserat resultat 8 338 969 8 483 187 Årets resultat -1 484 970-144 218 Summa eget kapital 37 557 663 38 500 028 Långfristiga skulder 12 Skulder till kreditinstitut 7 968 740 8 156 240 7 968 740 8 156 240 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 187 500 750 000 Leverantörsskulder 843 298 831 708 Övriga skulder 459 097 470 616 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 813 135 779 047 2 303 029 2 831 371 Summa eget kapital och skulder 47 829 432 49 487 639 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter 14 29 405 084 31 050 780 Ansvarsförbindelser 14 Inga Inga 5
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR 2009-06-30 (Belopp i kronor) REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen. Redovisningen har skett enligt Bokföringsnämndens allmänna råd och god redovisningssed i Sverige. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år, om inte annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar upptas till nettovärdet av anskaffningskostnad och ackumulerade planenliga avskrivningar, korrigerat för eventuella upp- eller nedskrivningar. Avskrivningar baseras på uppskattad nyttjandeperiod och sker enligt nedan: Byggnader: 2,50 % på anskaffningsvärdet Fastighetsinventarier: 10,00 % på anskaffningsvärdet Storköksinventarier: 10,00 % på anskaffningsvärdet Ventilation kök: 6,67 % på anskaffningsvärdet Soprum och terrass: 10,00 % på anskaffningsvärdet Datorer och tillbehör: 33,30 % på anskaffningsvärdet Övriga inventarier: 20,00 % på anskaffningsvärdet Vissa fastighetsinventarier: i i 10,00 00 % på anskaffningsvärdet Varulager Varulagret redovisas enligt principen "först-in-först-ut" och är upptaget till det lägsta av anskaffningskostnad respektive nettoförsäljningsvärde. Fordringar Fordringar tas upp till det belopp som beräknas inflyta. Koncernuppgifter Bolaget är moderbolag till dotterbolaget Teknisk Högskolelitteratur i Stockholm AB, som bedriver försäljning av böcker, kontorsmaterial och studentkårsattiraljer. Med hänvisning till reglerna i Årsredovisningslagen 7:3 upprättas ingen koncernredovisning. 6
Not 1 KÅRAVGIFTER 2008/2009 2007/2008 Medlemsavgiften har under året varit 350 kronor (390 föreg år). I antalet medlemmar ingår även de som endast har betalat halv avgift. THS medlemsantal Budgeterat medlemsantal 15 700 15 700 Verkligt medlemsantal 14 841 14 238 Not 2 SPECIFIKATION AV INTÄKTER 2008/2009 2007/2008 Kostnadsbidrag och ersättningar KTH ersättning studentidrott 135 000 115 000 KTH ersättning Kårens dag 100 000 100 000 KTH ersättning internationella verksamheten 571 000 571 000 KTH medel för särskild redovisning 577 600 587 200 Summa 1 383 600 1 373 200 Övriga intäkter Annonsintäkter 956 570 1 187 216 Programverksamhet 2 221 954 1 256 532 KTH ersättning lokalsubvention 2 770 000 2 770 000 Armada och andra företagsintäkter 6 032 315 5 857 382 Övriga intäkter 194 668 983 329 Summa 12 175 507 12 054 459 Not 3 BOKSLUTSDISPOSITIONER 2008/2009 2007/2008 Avsättning till byggnadsfonden -519 405-549 452 Upplösning fond investeringar restaurang 0 367 724 Upplösning avsättning kvalitet i Nymble 0 156 990 Summa -519 405-24 738 7
Not 4 LEASINGAVTAL 2008/2009 2007/2008 Årets leasingkostnader uppgår till 143 475 kr (216 611 föreg år) kronor. Framtida leasingavgifter för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning inom följande: Inom ett år 143 475 143 475 Senare än ett år men inom fem år 332 384 490 206 Summa 475 859 633 681 Not 5 ARVODE OCH KOSTNADSERSÄTTNING 2008/2009 2007/2008 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådan övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Konsultation 16 250 25 625 Revision 120 000 90 000 Summa 136 250 115 625 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2008/2009 2007/2008 Löner, pensionskostnader och andra sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse 335 598 1 186 393 Lön övrig personal 1 723 029 1 625 430 Arvoden 1 930 875 1 134 401 Sociala kostnader 1 044 350 1 112 015 Pensionskostnader styrelse 0 0 Pensionskostnader övrig personal 69 198 96 943 Medeltal anställda Medeltal anställda män 3 4 Medeltal anställda kvinnor 3 3 Totalt antal anställda 6 7 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Styrelsen män 78% 57% kvinnor 22% 43% Övriga befattningshavare män 0% 100% kvinnor 100% 0% 8
Not 7 BYGGNADER OCH MARK SAMT AVSKRIVNINGAR 2009-06-30 2008-06-30 Ingående anskaffningsvärde byggnad 55 916 869 55 916 869 Årets inköp byggnad 89 290 0 Ackumulerat anskaffningsvärde 56 006 159 55 916 869 Ingående avskrivningar byggnad -23 797 796-22 107 324 Årets avskrivningar byggnad -1 744 240-1 690 472 Ackumulerade avskrivningar -25 542 036-23 797 796 Utgående bokfört värde 30 464 123 32 119 073 Taxeringsvärde (Osqvik) 7 680 000 4 592 000 varav mark 6 600 000 3 664 000 Not 8 INVENTARIER SAMT AVSKRIVNINGAR 2009-06-30 2008-06-30 Ingående anskaffningsvärde 9 362 317 9 465 227 Utrangerat 0-799 746 Årets inköp 559 716 696 836 Ackumulerat anskaffningsvärde 9 922 033 9 362 317 Ingående avskrivningar -6 713 001-6 300 582 Årets försäljningar/utrangeringar 0 638 912 Årets avskrivningar -873 981-1 051 331 Ackumulerade avskrivningar -7 586 982-6 713 001 Utgående planenligt restvärde 2 335 051 2 649 316 Not 9 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG Antal andelar/ Eget kapital/ Namn, org.nr. och säte Kapitalandel Årets resultat Bokfört värde Teknisk Högskolelitteratur 1 250 1 282 633 i Stockholm AB 100% 145 449 1 250 000 556038-1476, Stockholm Summa bokfört värde 1 250 000 9
Not 10 FORDRINGAR HOS KONCERNFÖRETAG Ett villkorat aktieägartillskott har tillskjutits dotterbolaget Teknisk Högskolelitteratur i Stockholm AB, med sammanlagt 3 000 000 kr, varav 1 897 445 kr 1997/98 och 1 105 555 kr 1998/99. Detta innebär att dotterbolagets egna kapital är återställt. Totalt har 2 500 000 kr återbetalats. Utöver de villkorade aktieägartillskottet har dotterbolaget ett lån från studentkåren på 2 692 857 kr, vilket fr o m 1999-07-01 löper med ränta. Not 11 ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga kortfristiga placeringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde enligt den s k portföljprincipen. En nedskrivning av portföljens värde har skett med 249 954 kr. (748 656 kr föreg år) Not 12 LÅNGFRISTIGA SKULDER Av kårens långfristiga skulder förfaller 7 968 740 kr senare än fem år efter balansdagen. Not 13 KORTFRISTIGA SKULDER TILL KREDITINSTITUT 2009-06-30 2008-06-30 Kortfristiga skulder till kreditinstitut består av: Kortfristig del av lån 187 500 750 000 Summa 187 500 750 000 Beviljad checkräkningskredit uppgick per bokslutsdagen till kronor 1 000 000 Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER 2009-06-30 2008-06-30 Ställda säkerheter Ställda säkerheter för skuld till kreditinstitut: För egna skulder och avsättningar Fastigheten Nymble enl avtal SE-banken 1987-11-16 Arrendekontrakt Djurgårdsförvaltningen 1966-11-29 29 405 084 31 050 780 Summa ställda säkerheter 29 405 084 31 050 780 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10
Stockholm 2009- Christine Ambell Kårordförande 2008/2009 fr.o.m. 3 sep Viktor Tullgren Kårordförande 2008 t.o.m. 25 aug Måns Östberg Jan Wrzosek Vice kårordförande 2008/2009 fr.o.m. 25 sep Styrelseledamot 2008/2009 Frej Naimi-Akbar Joakim Lundblad Styrelseledamot 2008/2009 Styrelseledamot 2008/2009 Per Stånge Styrelseledamot 2008/2009 Madelein Keskitalo Styrelseledamot 2008 t.o.m. 25 sep Dag Lindbo Styrelseledamot 2008/2009 fr.o.m. 30 okt Min revisionsberättelse har avgivits 2009- Håkan Fjelner Auktoriserad revisor 11