2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen TITTERIDAMMSHÖJDEN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Titteridammshöjden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 1990 och 2027. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1982-01-20. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1982-03-08 och nuvarande stadgar registrerades 1994-11-01 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Ulf Eric Nordeke Leif Thomas Ramstedt Ingemar Paul Sandström Hans Jörgen Scharpff Lotta Britt-Charlotte Öquist Nils Johan Gromark Bashar Ghanem Maseh Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Klas Björnsson Ordinarie Extern Öhrlings PriceWaterhouseCoopers AB Gunilla Lönnbratt Suppleant Extern Öhrlings PriceWaterhouseCoopers AB Sida 1 av 14
Valberedning Stefan Kaleby Christina Klintberg Kiat Cheng Low Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-04-22. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Angered 110:1 1982 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1982 och består av 89 småhus. Värdeåret är 1982. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 10 479 m², varav 10 479 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 89 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 0 8 33 48 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 1990 och sträcker sig fram till 2027. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Ytterligare renoveringar av fasader har utförts. 2015 Ytterligare renoveringar av fasader har utförts. 2014 Gemensamhets garage samt kvartersgård har renoverats 2014 Fasadrenoveringar har utförts på ytterligare ett antal hus. 2013 Taknockar har renoverats. 2013 Nya fjärrvärmepannor har installerats i samtliga hus. 2013 Samtliga garageportar har bytts ut. 2013 Belyst orienteringstavla över området har satts upp. 2012 Masonitskivor på samtliga vindar har inspekterats och 2012 erforderliga åtgärder har utförts Fasadrenoveringar har utförts på ytterligare ett antal hus. 2012 Översyn av ventilationssystem samt byte av samtliga 2012 värmeväxlare Sockelplåtar har bytts på ett antal hus 2012 Slipers ersatta av sten på diverse murar i området 2011 Trappor mot dammen renoverade 2011 Diverse asfalteringsarbeten utförda 2011 Målningsarbete under simsar utförda av entreprenör 2011 Lekplatser upprustade 2010-2011 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Comhem Bredband Egen regi SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 987 794 1 667 914 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 4 756 906 4 747 354 Finansiella intäkter 1 103 1 658 Minskning kortfristiga fordringar 24 451 0 Ökning av kortfristiga skulder 129 560 0 4 912 020 4 749 012 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 3 083 724 2 267 124 Finansiella kostnader 1 382 996 1 591 907 Ökning av kortfristiga fordringar 0 54 150 Minskning av långfristiga skulder 349 201 1 343 061 Minskning av kortfristiga skulder 0 172 890 4 815 921 5 429 132 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 083 893 987 794 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 96 099-680 120 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Kapitalkostnader 27% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 27% Årsavgifter 96% Avskrivningar 12% Övrig drift 16% Fastighetsavgift 10% Taxebundna kostnader 6% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 262 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 89 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 150 Tillkommande medlemmar: 7 Avgående medlemmar: 6 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 149 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 435 428 428 428 Lån/m² bostadsrättsyta 4 253 4 286 4 414 4 303 Elkostnad/m² totalyta 2 2 3 3 Vattenkostnad/m² totalyta 23 19 21 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 132 152 153 154 Soliditet (%) 9 10 9 9 Resultat efter finansiella poster (tkr) -327 272 54-988 Nettoomsättning (tkr) 4 755 4 747 4 725 4 728 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 10 479 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -327 070 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -25 158 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -324 503 summa balanserat resultat -676 731 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 670 000 att i ny räkning överförs -6 731 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 4 755 218 4 746 752 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 688 602 Summa rörelseintäkter 4 756 906 4 747 354 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-2 807 726-1 960 961 Övriga externa kostnader Not 4-146 224-153 002 Personalkostnader Not 5-129 774-153 161 Avskrivningar Not 6-618 359-618 359 Summa rörelsekostnader -3 702 083-2 885 483 RÖRELSERESULTAT 1 054 823 1 861 871 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 103 1 658 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 382 996-1 591 907 Summa finansiella poster -1 381 893-1 590 249 ÅRETS RESULTAT -327 070 271 622 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 48 360 035 48 978 393 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 48 360 035 48 978 393 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 000 2 000 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 48 362 035 48 980 393 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 7 689 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 912 159 796 087 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 11 171 358 170 158 Summa kortfristiga fordringar 1 083 517 973 934 KASSA OCH BANK Kassa och bank 320 427 358 362 Summa kassa och bank 320 427 358 362 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 403 944 1 332 296 SUMMA TILLGÅNGAR 49 765 979 50 312 690 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 031 194 1 031 194 Fond för yttre underhåll Not 13 4 098 458 3 773 955 Summa bundet eget kapital 5 129 652 4 805 149 Fritt eget kapital Balanserat resultat -349 661-296 780 Årets resultat -327 070 271 622 Summa fritt eget kapital -676 731-25 158 SUMMA EGET KAPITAL 4 452 921 4 779 991 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 44 213 064 44 562 265 Summa långfristiga skulder 44 213 064 44 562 265 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14 349 143 349 143 kreditinstitut Leverantörsskulder 145 465 29 165 Övriga skulder 11 988 19 434 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 593 397 572 691 Summa kortfristiga skulder 1 099 993 970 433 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 49 765 979 50 312 690 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 14 52 383 000 52 383 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Värmeanläggning 15 år 15 år Garageport 15 år 15 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 4 560 573 4 484 350 Kabel-TV intäkter 0 76 896 Kallvattenintäkter 194 582 185 552 Öresutjämning 63-46 4 755 218 4 746 752 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 1 688 602 1 688 602 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTSKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 111 252 122 211 Gemensamma utrymmen 855 414 Gård 90 512 91 587 Förbrukningsmateriel 2 273 0 Fordon 0 323 204 893 214 535 Reparationer VVS 2 375 0 Värmeanläggning/undercentral 11 312 32 963 Fasad 60 460 144 534 Vattenskada 14 382 0 88 529 177 497 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 0 4 248 Fasad 1 348 793 558 841 Balkonger/altaner 7 900 0 1 356 693 563 089 Taxebundna kostnader El 19 126 19 668 Vatten 240 708 194 517 Grovsopor 73 843 62 094 333 677 276 279 Övriga driftkostnader Försäkring 119 790 119 680 Kabel-TV 201 479 107 215 321 269 226 895 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 502 665 502 665 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 807 726 1 960 961 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Tele- och datakommunikation 3 376 3 357 Juridiska åtgärder 0 3 625 Inkassering avgift/hyra 2 126 6 250 Hyresförluster 915 0 Revisionsarvode extern revisor 18 625 20 500 Styrelseomkostnader 5 220 2 311 Fritids- och trivselkostnader 2 531 1 924 Förvaltningsarvode 97 306 94 878 Administration 5 417 6 117 Korttidsinventarier 10 709 8 415 Konsultarvode 0 5 625 146 224 153 002 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 100 000 100 000 Löner 0 17 950 Sociala kostnader 29 774 35 211 129 774 153 161 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 404 000 404 000 Förbättringar 214 359 214 359 618 359 618 359 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 55 828 447 55 828 447 Utgående anskaffningsvärde 55 828 447 55 828 447 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -6 850 053-6 231 694 Årets avskrivningar enligt plan -618 359-618 359 Utgående avskrivning enligt plan -7 468 412-6 850 053 Planenligt restvärde vid årets slut 48 360 035 48 978 393 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 12 217 640 12 217 640 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 49 972 000 48 510 000 Taxeringsvärde mark 20 648 000 18 512 000 70 620 000 67 022 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 70 620 000 67 022 000 70 620 000 67 022 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 990 14 990 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 14 990 14 990 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -14 990-14 990 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -14 990-14 990 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 2 506 2 259 Skattefordran 684 684 Klientmedel hos SBC 763 466 629 432 Fordringar 0 912 Vattenavräkning 145 503 162 800 912 159 796 087 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Försäkring 120 990 119 790 Kabel-TV 50 368 50 368 171 358 170 158 Sida 12 av 14
Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 1 031 194 0 0 1 031 194 Fond för yttre underhåll 4 098 458 324 503 0 3 773 955 S:a bundet eget kapital 5 129 652 324 503 0 4 805 149 Fritt eget kapital Balanserat resultat -349 661-324 503 271 622-296 780 Årets resultat -327 070-327 070-271 622 271 622 S:a ansamlad förlust -676 731-651 573 0-25 158 S:a eget kapital 4 452 921-327 070 0 4 779 991 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 3 773 955 2 884 163 Reservering enligt stadgar 324 503 324 503 Omföring reservfond 0 815 289 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-250 000 Vid årets slut 4 098 458 3 773 955 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsda g SBAB 3,220 % 11 366 838 11 441 599 2017-06-15 SBAB 0,830 % 10 321 809 10 481 809 Rörlig ränta Handelsbanken 3,720 % 12 000 000 12 000 000 2022-01-30 SBAB 3,590 % 10 374 000 10 488 000 2016-01-29 SBAB 0,880 % 499 560 500 000 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 44 562 207 44 911 408 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -349 143-349 143 44 213 064 44 562 265 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 42 816 492 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 4 561 000 4 560 573 4 561 000 Kallvattenintäkter 235 000 194 582 190 000 Öresutjämning 0 63 0 Övriga intäkter 0 1 688 0 4 796 000 4 756 906 4 751 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Snöröjning/sandning -115 000-111 252-130 000 Gemensamma utrymmen 0-855 0 Gård -70 000-90 512-40 000 Förbrukningsmateriel -2 000-2 273-2 000-187 000-204 893-172 000 Reparationer Fastighet förbättringar -100 000 0-100 000 VVS 0-2 375 0 Värmeanläggning/undercentral 0-11 312 0 Fasad 0-60 460 0 Vattenskada 0-14 382 0-100 000-88 529-100 000 Periodiskt underhåll Fasad 0-1 348 793 0 Balkonger/altaner 0-7 900 0 0-1 356 693 0 Taxebundna kostnader El -18 000-19 126-25 000 Vatten -235 000-240 708-190 000 Grovsopor -60 000-73 843-60 000-313 000-333 677-275 000 Övriga driftskostnader Försäkring -121 000-119 790-120 000 Kabel-TV -204 000-201 479-202 000-325 000-321 269-322 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -530 000-502 665-503 000-530 000-502 665-503 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation -3 000-3 376-3 000 Inkassering avgift/hyra 0-2 126 0 Hyresförluster 0-915 0 Revisionsarvode extern revisor -18 000-18 625-19 000 Föreningskostnader -5 000 0-5 000 Styrelseomkostnader -2 000-5 220-2 000 Fritids- och trivselkostnader -2 000-2 531 0 Förvaltningsarvode -99 000-97 306-96 000 Administration -5 000-5 417-5 000 Korttidsinventarier 0-10 709 0-134 000-146 224-130 000 Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel 0 0-12 000 Styrelsearvode -100 000-100 000-100 000 Arbetsgivaravgifter -31 000-29 774-35 000-131 000-129 774-147 000 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -404 000-404 000-404 000 Förbättringar -214 000-214 359-214 000-618 000-618 359-618 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 338 000-3 702 083-2 267 000 RÖRELSERESULTAT 2 458 000 1 054 823 2 484 000 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 119 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 737 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 247 0 Låneräntor -1 030 000-1 382 996-1 563 000-1 030 000-1 381 893-1 563 000 RESULTAT 1 428 000-327 070 921 000 Sida 2 av 2