Delårsrapport april till juni 2013 Andra kvartalet april till juni Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till tsek 4 647 (5 208) Rörelseresultatet för andra kvartalet uppgick till tsek -152 (-6 221) o Varav oljeverksamheten tsek -309 (-3 665) Andra kvartalets resultat efter skatt uppgick till tsek -1 895 (-6 537) EBITDA för andra kvartalet uppgick till tsek 972 (-5 276) o Varav oljeverksamheten tsek 814 (-2 721) Resultat per aktie uppgick till -0,18 (-0,57) Eget kapital per aktie uppgick till 8,20 (6,79) Perioden januari till juni Periodens nettoomsättning uppgick till tsek 7 893 (10 220) Rörelseresultatet uppgick till tsek -2 199 (-9 241) o Varav oljeverksamheten tsek -463 (-4 858) Periodens resultat efter skatt uppgick till tsek -4 690 (-10 145) EBITDA för perioden uppgick till tsek -147 (-7 380) o Varav oljeverksamheten tsek 1 587 (-2 999) Resultat per aktie uppgick till -0,41 (-1,17) Viktiga händelser under andra kvartalet Commodity Quest s dotterbolag genomförde under april en nyemission av 240 000 st aktier för att förbättra bolagets ställning och nyckeltal gentemot den nya bankfaciliteten. Efter transaktionen har Commodity Quests innehav ökat från 64,0% till 68,4%. Vid Commodity Quest s årsstämma den 16 maj 2013 omvaldes Håkan Gustafsson (ordförande), Kristian Lundkvist och Pål Mörch som styrelseledamöter. Stämman beslutade om ändring av bolagsordningens bestämmelser i 4 (Aktiekapital) och 5 (Antal aktier). Ändringen är föranledd av styrelsens förslag till bemyndigande att besluta om nyemission. Stämman beslutade också om ett långsiktigt incitamentsprogram enligt följande, innefattande en riktad emission av teckningsoptioner till bolagets VD. Det av Swedish Energy Alliance AB (SWEA) påkallade skiljeförfarandet mot Commodity Quest AB har i en slutlig skiljedom den 25 juni lämnat SWEA:s talan utan bifall. SWEA ska också ersätta Commodity Quest AB för processkostnader. Commodity Quest har hela tiden ansett att tvisten varit utan grund och bolaget är mycket nöjd med skiljedomen. Bolaget kan därmed lägga detta bakom sig. Händelser efter rapportperiodens utgång Commodity Quest s helägda dotterbolag, COMQ Services LLC tecknade den 12 juli en överenskommelse om att köpa Concord Dome Oilfield (CDO). CDO är ett 500,000m2 stort producerande oljefält i Anderson County, Texas. Commodity Quest tar över 100 % av fältet och Benchmark Oil & Gas blir operatör. Förvärvsumman är konfidentiell enligt överenskommelse med säljaren, men förvärvet är egenfinansierat och Commodity Quest behöver inte söka extern finansiering. Vi förväntar initialt en produktion på ca 20 fat/dag med en möjlig ökning med 40-60 fat/dag genom ett mindre borrprogram på tre existerande oljekällor. På fältet finns även 12 pluggade källor som behöver undersökas ytterligare för att fastställa den totala potentialen. COMQ Services kommer att ha 100 % working interest och 84% net revenue interest. 1
Benchmark Oil & Gas ingick den 29 juli avtal med Cargill om försäljning av 1,200 fat per månad till och med december 2013 för 101USD per fat + LLS premie samt 500 fat per månad till och med december 2014 för 94USD per fat + LLS premie. LLS premien har varit mellan 5-20 USD per fat de senaste två åren. Commodity Quest har enligt beslut från Skatteverket blivit upptaxerad med tsek 1 016 avseende deklarerade momsavdrag under 2012. Kostnaden inklusive eventuellt skattetillägg uppgår till tsek 1 233 och har inte redovisats i delårsrapporten eftersom bolaget har för avsikt att överklaga beslutet. Koncernen i sammandrag tsek 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Nettoomsättning 4 647 5 208 7 893 10 220 18 104 Övriga rörelseintäkter 4 48 Rörelsekostnader -4 799-11 429-10 092-19 465 12 821 Rörelseresultat -152-6 221-2 199-9 241 30 973 Finansnetto -1 744-316 -2 491-904 -14 122 Resultat efter skatt -1 895-6 537-4 690-10 145 16 851 Resultat per aktie -0,18-0,57-0,41-1,17 2,39 Eget kapital per aktie 8,20 6,79 8,20 6,79 9,43 Förändring av likvida medel 5 204-3 113 4 447-66 -2 875 VD:s kommentar Den positiva trenden från början på året har fortsatt under andra kvartalet i Benchmark Oil & Gas. Bolaget har haft en stabil produktion som resulterat i en positiv EBITDA även för moderbolaget. Vi har valt att avvakta med produktionsökningsprocesser i väntan på pågående seismik arbete. Därigenom kan produktionsfrågor planeras väl och undvika misstag beträffande brunnarna. Bildandet att det nya IMCC är i full gång och är registrerat under namnet Delta Mineral Commodities Pacific Inc. och befintliga licenser är på väg att föras över. Vår långsiktiga plan är fortsatt att dela ut bolaget till våra aktieägare. Commodity Quest har deltagit i ett garantikonsortium beträffade Crown Energy s nyemission. Bolaget har sålt av denna position med vinst under andra kvartalet. Commodity Quest har minskat sitt ägande i Kopy Goldfields pga bolagets negativa trend. Bolaget genomförde en riktad nyemission mot en handfull investerare på 10,4 MSEK. Vi är tacksamma för att kunnat attrahera duktiga investerare som nya ägare. I samband med emissionen har vi ökat ägandet i Benchmark Oil & Gas. Det av Swedish Energy Alliance AB påkallade skiljeförfarandet mot Commodity Quest AB avvisades i en skiljedom i slutet på juni, vilket var i linje med bolagets tidigare bedömning. Efter kvartalets utgång har Concord Dome Oil Field i Texas förvärvats. Fältet är i produktion och vi håller för närvarande på att överföra licenser för operationen till Benchmark Oil & Gas. 2
Fältet erbjuder spännande möjligheter och vi planerat att öka produktionen de närmaste månaderna. Fältets långsiktiga potential är än så länge okänt, men vi tror att de producerande brunnarna har en stor potential. Planen är att på sikt sälja denna tillgång till Benchmark Oil & Gas. En reservrapport är på gång och infrastrukturarbete pågår. Vi bedömer den sammanlagda potentialen för Concord-fältet och Orange-fältet till flera hundra fat per dag. Vi fortsätter även att undersöka andra potentiella förvärv. Den senaste tidens positiva oljeprisutveckling gör oljeverksamhet ännu mer attraktiv jämfört med de senaste åren. Vi har därför valt att sälja delar av vår framtida produktion till mycket attraktiva nivåer. Vi återkommer med pressmeddelanden inom kort i olika ärenden. Pål Mörch, VD Investeringsportföljen Värderingsprinciperna för aktier och andelar är oförändrade under andra kvartalet. Kärninnehav Commodity Quest har följande två investeringar vilka betraktas som kärninnehav: Benchmark Oil & Gas Benchmark bedriver exploatering, prospektering och produktion av olje- och gasfyndigheter genom det helägda amerikanska dotterbolaget Benchmark Holding Co. Bolaget fokuserar på produktion och exploatering i Orange Field i Texas, USA. Bolaget producerade och säljer ca 100 fat per dag. Bolaget erhöll licens för två nya injektionsbrunnar. Ytterligare en ansökan har skickats in. Bolaget Weatherford har installerat s.k well pilots. Potentiellt skifte av produktionszoner på 6-8 brunnar har identifierats. Varje zon kan ge 20-40 fat per dag produktion. Commodity Quest äger 68,4 % i Benchmark Oil and Gas. Ilocano Minerals & Construction Corporation (IMCC) Commodity Quest har under en längre tid förhandlat med lokala aktörer i IMCC för att ta över licenser och andra tillgångar och flytta dem till ett eget bolag. Commodity Quest har nyligen haft möten med lokala partners och överenskommit att föra över befintliga licenser till vårt nybildade bolag Delta Mineral Commodities Pacific Inc. Commodity Quest har lagt ner mycket tid och pengar på detta projekt och har nu satt dit en egen ledningsgrupp för att igångsätta projektet under året. Våra geologiska och kommersiella undersökningar stödjer projektet. Flera förhandlingar med nyckelpartners är redan genomförda och vår målsättning är att få igång verksamhet och kassaflöde under i slutet på året. Commodity Quest äger sedan tidigare 19,4% i IMCC. Övriga innehav Kopy Goldfields Kopy Goldfields AB (publ) är ett svenskt guldprospekteringsbolag med notering på First North. Commodity Quest äger 5,7 % i Kopy Goldfields. Geotermica Geotermica prospekterar och utvecklar geotermiska resurser för elproduktion och fjärrvärme med miljövänlig teknik. Commodity Quest äger 11,5 % i bolaget. Förutom ovanstående investeringar genomför Commodity Quest investeringar med kortare tidsperspektiv. 3
Investeringsportföljens utveckling Investeringar i portföljbolag 1 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 tsek 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Värde vid periodens ingång 48 676 60 080 48 705 66 980 66 980 Periodens investeringar 16 188 1 713 16 597 6 784 11 627 Försäljningar -4 925-9 765-8 409-20 382-31 198 Värdeförändringar -1 579-1 556 1 467-2 910 1 296 Värde vid periodens utgång 58 360 50 472 58 360 50 472 48 705 Moderbolagets innehav i portföljbolag Antal aktier Andelar (%) Värde 2013-06-30 (tsek) 1 Benchmark Oil & Gas Holding 850 000 68,4 33 093 IMCC 19 377 19,4 17 317 Övriga innehav Kopy Goldfields 1 305 330 5,7 1 958 Geotermica 1 000 000 11,5 1 000 Övrigt 4 992 Totalt 58 360 1 Avser bokförda värden i moderbolaget Finansiell och övrig information Resultat Rörelseresultat för andra kvartalet uppgick till tsek -152 (-6 221) varav rörelseresultatet i oljeverksamheten uppgick till tsek -309 (-3 665). För perioden januari till juni uppgick rörelseresultat till tsek -2 199 (-9 241) varav rörelseresultatet i oljeverksamheten uppgick till tsek -463 (-4 858). Den positiva trenden från början på året har fortsatt under andra kvartalet i Benchmark Oil & Gas. Bolaget har haft en stabil produktion som resulterat i en positiv EBITDA även för moderbolaget. Likvida medel och Eget kapital Koncernens likvida medel uppgår vid andra kvartalets slut till tsek 5 382 (3 761). Soliditeten per den 30 juni 2013 uppgår till 78,8 % (92,5 %) och eget kapital till tsek 110 493 (69 133). Eget kapital per aktie är 8,20 (6,79) vid andra kvartalets utgång. Emissioner har ökat eget kapital med tsek 9 473 under halvårsperioden efter beaktande av emissionskostnader på tsek -940. Investeringar Koncernens kassapåverkande nettoinvesteringar uppgår för andra kvartalet till tsek -4 941 (1 884). Investeringsverksamheten består i huvudsak av investeringar i oljereserver. Transaktioner med närstående International Advisory Management AB (IAM) har genom Håkan Gustafsson fakturerat tsek 64 till bolaget avseende styrelsearvoden. Håkan Gustafsson är styrelseordförande i Commodity Quest. Bustein AS har genom Kristian Lundqvist under perioden fakturerat styrelsearvode, uppgående till tsek 29. Kristian Lundkvist som äger Bustein AS till 50% är styrelseledamot i Commodity Quest. Risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens riskbild beskrivs i årsredovisningen för 2012 (Not 3). Koncernen utsätts genom sin verksamhet för olika finansiella risker. De finansiella risker som koncernledningen beaktar är: 4
1) marknadsrisk (innefattande valutarisk, prisrisk samt kassaflödes-och verkligt värde risk i räntor), 2) kreditrisk och 3) likviditetsrisk/finansieringsrisk. Koncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och eftersträvar att minimera potentiella ogynnsamma effekter på resultat och likviditet p.g.a. finansiella risker. De huvudsakliga finansiella risker som identifierats inom koncernen är valutarisk, prisrisk och likviditetsrisk. Prisrisk föreligger i våra finansiella investeringar och likviditetsrisk i det fall vi behöver göra tilläggsinvesteringar och inte har tillräckliga likvida medel. Redovisnings- och värderingsprinciper Denna delårsrapport har för koncernen upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt IAS 34, Delårsrapportering, och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagens 9 kapitel, Delårsrapport. Redovisningsprinciper som tillämpas i koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges nedan med de som tillämpats vid upprättandet av den senaste årsredovisningen. Ändrade redovisningsprinciper 2013 Nya eller reviderade IFRS samt tolkningsuttalanden från IFRIC har ej haft någon effekt på koncernens eller moderbolagets finansiella ställning, resultat eller upplysningar. Med undantag för uppställningen över koncernens rapport över totaltresultatet. 5
Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför STOCKHOLM DEN 30 AUGUSTI 2013 Pål Mörch Håkan Gustafsson Kristian Lundkvist Verkställande direktör Styrelseordförande Styrelseledamot och styrelseledamot Informationen i denna delårsrapport är sådan som Commodity Quest AB (publ) skall offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknad och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 30 augusti 2013. Delårsrapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. För ytterligare information kontakta Verkställande direktör Pål Mörch +46 (0) 700 00 94 28 Ekonomisk information Delårsrapport juli till september 29 november 2013 Bokslutskommuniké 2013 28 februari 2014 Om Commodity Quest AB (publ) Commodity Quest har som affärsidé ett aktivt ägande i företag inom råvaru- och energisektorn. Bolaget har idag större delen av sina investeringar i aktier i företag verksamma inom olja och gas samt sand. Commodity Quest är sedan april 2011 noterat på Aktietorget och har cirka 2 500 aktieägare. Adress: Commodity Quest AB (publ) Karlavägen 12, SE-114 31 Stockholm, Sverige www.commodityquest.se 6
Räkenskaper Koncernens resultaträkningar och rapport över totalresultatet Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Nettoomsättning 4 647 5 208 7 893 10 220 18 104 Övriga rörelseintäkter 4 48 Produktionskostnader -1 781-6 352-3 496-10 069-15 354 Övriga externa kostnader -798-2 253-2 350-4 122-9 802 Personalkostnader -1 096-1 879-2 193-3 413-4 885 Avskrivningar och nedskrivningar -1 124-945 -2 052-1 861 42 862 Rörelseresultat -152-6 221-2 199-9 241 30 973 Finansiella intäkter 0 1 5 39 605 Finansiella kostnader -1 744-317 -2 497-943 -14 727 Resultat före skatt -1 895-6 537-4 690-10 145 16 851 Skatt Periodens resultat -1 895-6 537-4 690-10 145 16 851 Årets resultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare -2 272-5 057-4 956-8 326 8 192 Innehav utan bestämmande inflytande 377-1 480 265-1 819 8 659 Summa årets resultat -1 895-6 537-4 690-10 145 16 851 Resultat per aktie och aktiedata Genomsnittligt antal aktier före utspädning 12 395 444 8 879 759 11 442 278 8 697 671 7 056 930 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 1 12 395 444 8 879 759 11 442 278 8 697 671 7 056 930 Resultat per aktie före utspädning, SEK -0,18-0,57-0,41-1,17 2,39 Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,18-0,57-0,41-1,17 2,39 1 Utspädningseffekter har ej beaktats då förlusten per aktie blir lägre. KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Periodens resultat -1 895-6 537-4 690-10 145 16 851 Övrigt totalresultat Poster som inte ska återföras i resultaträkningen: Poster som senare kan återföras i resultaträkningen: Värdeförändringar 2 821-1 557 1 467-2 911 1 295 Omräkningsdifferenser 3 072 1 116 1 677-279 -1 471 Övrigt totalresultat netto efter skatt 5 893-441 3 144-3 190-176 Summa övrigt totalresultat för året 3 998-6 978-1 546-13 335 16 675 Summa totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 2 500-5 774-2 341-11 428 8 015 Innehav utan bestämmande inflytande 1 498-1 204 795-1 907 8 660 Periodens totalresultat 3 998-6 978-1 546-13 335 16 675 7
Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 TILLGÅNGAR Tecknat men ej inbetalt kapital 699 1 020 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 96 377 93 360 49 810 Materiella anläggningstillgångar 1 095 363 91 Aktier och andelar värderade till verkligt värde 25 545 22 505 22 641 Långfristiga fordringar 6 945 2 765 10 344 Summa anläggningstillgångar 129 962 118 993 82 886 Omsättningstillgångar Kundfordringar och andra fordringar 4 168 4 722 9 695 Likvida medel 5 382 936 3 761 Summa omsättningstillgångar 9 550 5 658 13 456 SUMMA TILLGÅNGAR 140 212 124 651 97 362 EGET KAPITAL OCH SKULDER Belopp i heltal kronor (tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 Eget kapital 110 493 98 820 69 133 SKULDER Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 4 800 4 800 4 800 Övriga avsättningar 6 447 6 990 6 026 Summa långfristiga skulder 11 247 11 790 10 826 Kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder 11 604 4 955 8 962 Leverantörsskulder och andra skulder 6 867 9 086 8 441 Summa kortfristiga skulder 18 472 14 041 17 403 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 140 212 124 651 97 362 8
Koncernens förändring av eget kapital i sammandrag Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 Ingående eget kapital 98 820 55 140 55 140 Periodens resultat -4 690 16 852-10 146 Periodens övriga totalresultat 3 144 51-3 189 Periodens totalresultat -1 546 16 903-13 335 Förändringar i innehav utan bestämmande inflytande 3 851 20 403 20 765 Nyemission, netto 8 774 6 374 5 543 Utdelning -105 Tecknat men ej inbetalt kapital 699 1 020 Utgående eget kapital 110 493 98 820 69 133 Hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 93 162 77 564 63 485 Innehav utan bestämmande inflytande 17 332 21 256 5 648 Totalt eget kapital 110 493 98 820 69 133 Koncernens rapport över kassaflödesanalys 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -314-5 127-1 853-7 635-11 813 Förändringar i rörelsekapital -5 653-4 290-6 699-10 604-6 439 Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 967-9 417-8 552-18 239-18 252 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 941 1 884-3 895-2 742 17 483 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 16 112 4 420 16 894 20 915-2 106 Förändring av likvida medel 5 204-3 113 4 447-66 -2 875 Avstämning av förändring i likvida medel Ingående balans likvida medel 177 6 819 936 3 824 3 824 Kursdifferens i likvida medel 1 55-1 3-13 Utgående balans likvida medel 5 382 3 761 5 382 3 761 936 Förändring av likvida medel 5 204-3 113 4 447-66 -2 875 9
Verksamhetsområden Segmentsredovisning 2013-04-01--2013-06-30 Belopp i tusental kronor (tkr) Investeringar Olja och gas Investeringar Övriga Summa Nettoomsättning 3 827 820 4 647 Övriga intäkter 0 Kostnader för working interest -1 781-1 781 Övriga externa kostnader -669-129 -798 Personalkostnader -564-532 -1 096 Avskrivningar och nedskrivningar -1 123-1 -1 124 Rörelseresultat -309 157-152 Resultat försäljning övriga investeringar -287-287 Övriga finansiella poster -1 407-49 -1 457 Skatt Årets resultat -1 716-179 -1 895 2013-06-30 Tecknat ej inbetalt kapital 699 699 Immateriella tillgångar, aktier och långa fordringar 95 282 33 585 128 867 Övriga tillgångar 3 693 6 952 10 645 Övriga skulder -15 848-13 871-29 719 Substansvärde 83 127 27 365 110 493 Kassaflöde 235 4 212 4 447 2013-01-01--2013-06-30 Investeringar Olja och gas Investeringar Övriga Summa Nettoomsättning 7 073 820 7 893 Övriga intäkter Kostnader för working interest -3 496-3 496 Övriga externa kostnader -994-1 356-2 350 Personalkostnader -996-1 197-2 193 Avskrivningar och nedskrivningar -2 050-2 -2 052 Rörelseresultat -463-1 736-2 199 Resultat försäljning övriga investeringar -318-318 Övriga finansiella poster -1 925-249 -2 173 Skatt Årets resultat -2 388-2 302-4 690 10
Verksamhetsområden Segmentsredovisning (forts.) 2012-04-01--2012-06-30 Investeringar Olja och gas Investeringar Övriga Summa Belopp i tusental kronor (tkr) Nettoomsättning 5 003 204 5 208 Övriga intäkter Kostnader för working interest -6 352-6 352 Övriga externa kostnader -417-1 836-2 253 Personalkostnader -955-924 -1 879 Avskrivningar och nedskrivningar -944-1 -945 Rörelseresultat -3 665-2 556-6 222 Resultat försäljning övriga investeringar -287-287 Övriga finansiella poster -18-11 -29 Skatt Årets resultat -3 684-2 854-6 538 2012-06-30 Tecknat ej inbetalt kapital 1 020 1 020 Aktier och andra investeringar 58 991 23 895 82 886 Övriga tillgångar 2 217 11 239 13 456 Övriga skulder -20 784-7 445-28 229 Substansvärde 40 424 28 709 69 133 Kassaflöde 34-99 -65 2012-01-01--2012-06-30 Investeringar Olja och gas Investeringar Övriga Summa Nettoomsättning 10 015 204 10 220 Övriga intäkter 4 4 Kostnader för working interest -10 069-10 069 Övriga externa kostnader -911-3 210-4 122 Personalkostnader -2 034-1 379-3 413 Avskrivningar och nedskrivningar -1 859-3 -1 861 Rörelseresultat -4 858-4 384-9 241 Resultat försäljning övriga investeringar -318-318 Övriga finansiella poster -411-176 -587 Skatt Årets resultat -5 268-4 878-10 146 11
Nyckeltal koncernen Belopp i: tusental kronor (tkr) där inte annat anges 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Resultat Nettoomsättning 4 647 5 208 7 893 10 220 18 104 Övriga intäkter 4 48 Omsättningsförändring, % -11% 3% -23% 1% -5% Rörelseresultat -152-6 221-2 199-9 241 30 973 Resultat efter skatt -1 895-6 537-4 690-10 145 16 851 Avkastningsmått Avkastning på eget kapital, % -1,8% -10,5% -5,2% -29,4% 22,0% Avkastning på totalt kapital, % -1,4% -8,0% -4,4% -27,2% 16,0% Finansiell ställning Soliditet, % 78,8% 92,5% 78,8% 92,5% 79,3% Substansvärde per aktie, SEK 8,20 6,79 8,20 6,79 9,43 Balansomslutning 140 212 74 721 140 212 74 421 124 651 Eget kapital 110 493 69 133 110 493 69 133 98 820 Investeringar 4 941-1 884 3 895 2 742-17 483 Per aktie Totalt antal utestående aktier, st 13 478 521 10 178 522 13 478 521 10 178 522 10 478 521 Totalt antal aktier efter beaktande av utspädning, st 13 478 521 10 178 522 13 478 521 10 178 522 10 478 521 Vägt genomsnittligt antal aktier, st 12 395 444 8 879 759 11 442 278 8 697 671 7 056 930 Resultat per aktie före utspädning, kr -0,18-0,57-0,41-1,17 2,39 Resultat per aktie efter utspädning, kr -0,18-0,57-0,41-1,17 2,39 Eget kapital per aktie före utspädning, kr 8,20 6,79 8,20 6,79 9,43 Eget kapital per aktie efter utspädning, kr 8,20 6,79 8,20 6,79 9,43 Anställda Medelantal anställda, st 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 12
Moderbolagets resultaträkning 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Nettoomsättning 820 204 820 204 515 Övriga rörelseintäkter 0 0 4 48 Övriga externa kostnader -129-1 836-1 356-3 210-8 190 Personalkostnader -532-924 -1 197-1 379-1 987 Av- och nedskrivningar -1-1 -2-3 -5 Rörelseresultat 157-2 557-1 736-4 384-9 619 Resultat från andelar i koncernföretag 2 783 5 713 21 253 Resultat från övriga värdepapper som är anläggningstillgångar -3 052-1 482-397 -3 282-11 253 Ränteintäkter 1 39 603 Ränteintäkter från koncernföretag 2 322 4 641-10 150 Räntekostnader och liknande poster -49-11 -249-35 -1 176 Resultat efter finansiella poster -622-1 266 2 259-1 949 9 958 Skatt Resultat efter skatt -622-1 266 2 259-1 949 9 958 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Årets resultat -622-1 266 2 259-1 949 9 958 Övrigt totalresultat: Övriga totalresultat, netto efter skatt Summa totalresultat -622-1 266 2 259-1 949 9 958 Totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare -622-1 266 2 259-1 949 9 958 Summa årets resultat -622-1 266 2 259-1 949 9 958 13
Moderbolagets balansräkningar i sammandrag Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 TILLGÅNGAR Tecknat men ej inbetalt kapital 699 1 020 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 13 16 18 Finansiella anläggningstillgångar 115 275 103 297 81 216 Kortfristiga fordringar 1 240 2 286 6 824 Kassa och bank 4 999 787 3 378 SUMMA TILLGÅNGAR 122 228 106 386 92 456 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 108 356 96 728 85 010 Avsättningar Övriga avsättningar 1 000 1 000 Långfristiga skulder 4 800 4 800 4 800 Kortfristiga skulder 9 071 3 858 2 645 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 122 228 106 386 92 456 Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-12-31 2012-06-30 Ingående eget kapital 96 728 80 396 80 396 Periodens resultat 2 259 9 958-1 949 Periodens övriga totalresultat Periodens totalresultat 98 987 90 354 78 447 Nyemission 8 775 6 374 5 543 Utdelning -105 Tecknat ej inbetalt kapital 699 1 020 Utgående eget kapital 108 356 96 728 85 010 Not 1 Avskrivning och återföring nedskrivningar 2013-04-01 2012-04-01 2013-01-01 2012-01-01 2012-01-01 Belopp i tusental kronor (tkr) 2013-06-30 2012-06-30 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 Avskrivningar materiella tillgångar -157-107 -165-117 -53 Avskrivningar immateriella tillgångar -967-838 -1 887-1 744-3 474 Återföring av nedskrivningar 46 389 Totalt avskrivningar och nedskrivningar -1 124-945 -2 052-1 861 42 862 14