Årsredovisning för 21st Century Mobile AB (publ) 556678-6587 Räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 1 Allmänt om verksamheten Omsättning och resultat Omsättningen uppgick under 2011 till 12,0 (11,4) mkr. Rörelseresultatet före avskrivningar och finansiella poster uppgick till 1,1 (0,9) mkr. Efter avskrivningar av goodwill med 1,4 (1,4) mkr blev rörelseresultatet -0,3 (-0,5) mkr. Finansiering och likviditet Bolagets kassaflöde blev -0,1 (0) mkr för helåret. Likvida medel uppgick till 0,7 (0,9) mkr vid årets utgång. De finansiella kostnaderna för året uppgick till 5,7 (0,1) mkr, varav 5,5 mkr avser nedskrivning av det bokförda aktievärdet i det helägda dotterbolaget Paysystem Sweden AB. Investeringar i verksamheter Under 2011 gjordes inga investeringar i verksamheter. Övriga investeringar Investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar (ej verksamheter) uppgick till 0,2 (0,6) mkr under året. Personal Medeltalet anställda uppgick till 7 st (7 st) varav 0 kvinnor och 7 män. Bemyndiganden och emissioner Årsstämman 2011 bemyndigade styrelsen att få göra riktade emissioner på maximalt 15 miljoner aktier vid förvärv av verksamheter eller annat behov fram till nästkommande årsstämma. Bemyndigandet utnyttjades ej. Styrelsens arbete Bolagets styrelse fastställer årligen en arbetsordning för styrelsen samt en VDinstruktion. Arbetsordningen anger bland annat styrelsens åligganden, ansvarsfördelning och vilka ärenden som ska föreläggas styrelsen. Styrelsen består av fem ledamöter. Under verksamhetsåret har styrelsen haft sju protokollförda styrelsemöten. Därutöver har ledamöterna haft löpande kontakter. Styrelsens ersättning uppgick till ett prisbasbelopp per ledamot för 2011 samt två prisbasbelopp till styrelsens ordförande.
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 2 Risker och osäkerhetsfaktorer 21st Century Mobile AB:s verksamhet är förknippad med risker som i varierande omfattning kan påverka resultatet negativt. Dessa risker indelas i marknadsrisker, affärsrisker och finansiella risker. 21st Century Mobile gör bedömningen att företaget kommer klara sig även i ett sämre konjunkturläge då företaget arbetar medvetet för att inte bli beroende av enskilda kunder eller leverantörer. Marknadsriskerna härleds i huvudsak till faktorer som står utanför 21st Century Mobiles egen verksamhet och avser risker i form av ändrade marknadsförutsättningar. Affärsrisker eller operativa risker avser risker som står inom 21st Century Mobiles kontroll. Hård konkurrens och organisationsproblem är några av de risker som 21st Century Mobile möter i sin dagliga verksamhet. Risker av finansiell karaktär består främst av likviditetsrisker. Prognos 21st Century Mobiles policy är att inte lämna resultatprognoser. Publicering av ekonomisk information Planerade utgivningsdatum 2012 Kvartalsrapport 1 publiceras den 22 maj i samband med stämmans avslutande. Årsredovisning Årsredovisning för 2011 finns tillgänglig på 21st Century Mobiles huvudkontor från tisdag den 8 maj 2012. Årsstämma Datum:! Tisdag 22 maj 2012 kl 16.00. Adress:! Salviigränd 1, Gamla Stan, Stockholm Övrig information Ekonomisk rapportering och lämnade pressmeddelanden finns tillgängliga från och med publiceringstillfället på 21st Century Mobiles hemsida www.21st.se samt på Alternativa Aktiemarknadens hemsida www.alternativa.se
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 3 Disposition av bolagets vinst eller förlust Belopp i kr Till årsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat -12 689 293 Överkursfond 21 266 797 Årets resultat -5 954 778 Totalt 2 622 726 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: i ny räkning överförs 2 622 726 Summa 2 622 726 Bolagets fria kapital uppgår till 2 622 726 kr. Några överföringar till bundna reserver föreslås ej. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 4 Resultaträkning Belopp i kr Not 2011-01-01-2010-01-01-! Nettoomsättning 11 908 750 11 436 795 Övriga rörelseintäkter 76 391 4 877! 11 985 141 11 441 672 Rörelsens kostnader Operatörsavgifter -5 074 716-4 829 858 Övriga externa kostnader 1-1 170 673-2 012 452 Personalkostnader 2-4 581 298-3 721 625 Avskrivningar av immateriella/ materiella anläggningstillgångar 3,4,5-1 437 141-1 350 046 Rörelseresultat -278 687-472 309 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 6-5 500 000 - Ränteintäkter och liknande resultatposter 811 2 283 Räntekostnader och liknande resultatposter -176 902-148 174 Resultat efter finansiella poster -5 954 778-618 200 Resultat före skatt -5 954 778-618 200! Årets resultat -5 954 778-618 200
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 5 Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 3 951 415 998 115 Goodwill 4 507 933 1 714 929! 1 459 348 2 713 044 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 5-8 895! - 8 895 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 6 1 499 461 6 999 461! 1 499 461 6 999 461 Summa anläggningstillgångar 2 958 809 9 721 400 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 231 504 2 118 404 Övriga fordringar 36 60 503 Fordringar hos koncernbolag 212 012 193 622 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 999 258 834 821! 4 442 810 3 207 350 Kassa och bank 727 371 878 238 Summa omsättningstillgångar 5 170 181 4 085 588 SUMMA TILLGÅNGAR 8 128 990 13 806 988 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital (111 894 842) 1 118 948 1 118 948! 1 118 948 1 118 948 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -12 689 293-12 071 094 Överkursfond 21 266 797 21 266 797 Årets resultat -5 954 778-618 200! 2 622 726 8 577 503 Summa eget kapital 3 741 674 9 696 451 Kortfristiga skulder Fakturakredit 11 623 097 623 293 Förskott från kunder 25 618 - Leverantörsskulder 693 902 774 071 Checkräkningskredit 9 518 647 621 561 Övriga skulder 510 187 566 113 Skatteskulder 21 083 52 742 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 1 994 782 1 472 757! 4 387 316 4 110 537 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 128 990 13 806 988
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 6 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Se not 12 Ställda säkerheter Företagsinteckningar 1 300 000 1 300 000 Belånade kundfordringar 623 097 623 293 Summa 1 923 097 1 923 293 Ansvarsförbindelser Hyresgaranti 75 000 75 000 Summa 75 000 75 000 Kassaflödesanalys 2011-01-01-2010-01-01- Belopp i tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -279-472 Avskrivningar 1 437 1 350 Erhållen ränta 1 2 Erlagd ränta -177-148 Betald inkomstskatt -22-45 960 687 Ökning kundfordringar -1 114-394 Ökning kortfristiga fordringar -122-93 Ökning/minskning leverantörskulder -81 171 Ökning övriga kortfristiga röresleskulder 491 175 Kassaflöde från den löpande verksamheten 134 546
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 7 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -175-602 Kassaflöde från investeringsverksamheten -175-602 Finansieringsverksamheten Amortering av låneskulder -358 Ökning kortfristiga finansiella skulder -102 412 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -102 54 Årets kassaflöde -143-2 Likvida medel vid årets början 878 880 Likvida medel vid årets slut 735 878
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 8 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från redovisningsrådets rekommendationer. Vid redovisningen av immateriella tillgångar har vägledning sökts i Redovisningsrådets rekommendation RR 15. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Bolagets intäkter består av intäkter vid användandet av en teknisk plattform för kommunikation. Intäkter och kostnader redovisas i den period till vilka de är hänförliga. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, samt andel i intressebolags skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redoivsade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Utgifter för utvecklingsarbeten kostnadsförs vanligtvis löpande när de uppkommer. Vissa större utvecklingsprojekt har ansetts vara av väsentligt värde för företaget under kommande år och har aktiverats i balansräkningen som Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten. Dessa tillgångar skrivs av linjärt över 3 år. Avskrivningarna ingår i resultaträkningens post av immateriella/materiella anläggningstillgångar. Goodwill skrivs av linjärt över den beräknade nyttjandetiden. Goodwill som uppkommit på de större strategiska förvärv företaget gjort för att utvidga sitt sortiment inom närliggande produkt\-områden, skrivs av över 5 år. Avskrivningarna ingår i resultaträkningens post av immateriella/materiella anläggningstillgångar. Materiella tillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens rest\-värde.
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 9 Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Immateriella anläggningstillgångar: -Utvecklingsutgifter 33 -Goodwill 20 Materiella anläggningstillgångar: -Inventarier, verktyg och installationer 20 Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Nyckeltalsdefinitioner Solditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Eget kapital Summan av akitekapital, bundna reserver och fritt eget kapital. Eget kapital per aktie Eget kapital på balansdagen dividerat med antal aktier på balansdagen. Kassalikviditet Omsättningstillgångar (exklusive outnyttjad checkräkningskredit) dividerat med kortfristiga skulder.
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 10 Noter Not 1 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2011-01-01-2010-01-01- Öhrlings PricewaterhouseCoopers Revision 65 000 65 000 Övriga tjänster 47 700 Summa 65 000 112 700 Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2011-01-01-2010-01-01- Män 7 7 Kvinnor - - Totalt 7 7 (antalet anställda per 2010-12-31 var 8 personer) Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-01-01-2010-01-01- Styrelse och VD 611 600 607 231 Övriga anställda 2 343 962 1 941 295 Summa 2 955 562 2 548 526 Sociala kostnader 1 067 388 1 008 783 pensionskostnader 371 961 285 744
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 11 Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 1 320 781 718 781 -Årets aktiveringar 174 550 602 000 1 495 331 1 320 781 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -322 666-193 593 -Årets avskrivning enligt plan -221 250-129 073-543 916-322 666 Redovisat värde vid årets slut 951 415 998 115 Not 4 Goodwill Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 6 035 000 6 035 000 6 035 000 6 035 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -4 320 071-3 113 075 -Årets avskrivning enligt plan -1 206 996-1 206 996-5 527 067-4 320 071 Redovisat värde vid årets slut 507 933 1 714 929
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 12 Not 5 Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 95 183 95 183 95 183 95 183 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -86 288-72 311 -Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden -8 895-13 977-95 183-86 288 Redovisat värde vid årets slut - 8 895 Not 6 Andelar i koncernföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 6 999 461 6 999 461 -Nedskrivning -5 500 000 Redovisat värde vid årets slut 1 499 461 6 999 461 Specifikation av moderföretagets innehav av aktier och andelar i koncernföretag Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Antal Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % värde Paysystem Sweden AB, 556702-7023 211 097 100 1 499 461 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Periodisering intäkter 891 375 637 379 Förutbetalda hyresutgifter 104 955 101 996 Övr förutbet kostnader/upplupna intäkter 2 928 95 447 999 258 834 822
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 13 Not 8 Eget kapital Aktie- Överkurs- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början 1 118 948 21 266 797-12 689 293 Årets resultat -5 954 778 Vid årets slut 1 118 948 21 266 797-18 644 071 Not 9 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit 700 000 700 000 Outnyttjad del -181 353-78 439 Utnyttjat kreditbelopp 518 647 621 561 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner inkl. sociala avgifter 346 948 - Upplupen semesterlöneskuld inkl. sociala avgifter 495 861 514 277 Förutbetalda intäker 801 360 610 528 Övriga förutbetalda 350 613 347 952 1 994 782 1 472 757 Not 11 Fakturakredit Beviljad kreditlimit 1 000 000 1 000 000 Outnyttjad del -376 903-376 707 623 097 623 293
21st%Century%Mobile%AB%(publ)%!! 14 Not 12 Ställda säkerheter Företagsinteckningar till kreditinstitut 1 300 000 1 300 000 Belånade kundfordringar till kreditinstitut 623 097 623 293 1 923 097 1 923 293 Underskrifter Stockholm den 7 maj 2012 Leif Nordqvist Verkställande direktör Gunnar Bergvall Styrelselordförande Mattias Larson Styrelseledamot Michael Englund Styrelseledamot Patrik Sarin Styrelseledamot Min revisionsberättelse har lämnats den 8 maj 2012 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Frank Björsbo Auktoriserad revisor