Årsredovisning 2012
Innehåll VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Produktionsmix 11 Noter 12 Revisionsberättelse 16 Granskningsrapport 17 Resultaträkningar 2008-2012 18 Balansräkningar 2008-2012 19 Styrelse 20 Ledningsgrupp 21 Revisorer 21 Försäljning 22 Ordlistor 23
VD har ordet 2012 anslöt vi fler nya kunder än väntat. Ändå ökade inte leveranserna av fjärrvärme. Det beror på att våra kunder har blivit bättre på att spara, vilket är glädjande med tanke på den miljövinst som det innebär. Visserligen får vi sälja mindre fjärrvärme, men vi har samtidigt frigjort kapacitet i våra nät som kan utnyttjas av fler kunder. Och ju fler som använder fjärrvärme, desto fler delar på kostnaderna och desto bättre för klimat och miljö. Det är en positiv energispiral vi gemensamt bidrar till. Vi har alltjämt Storstockholms lägsta pris på fjärrvärme. Vi arbetar också hårt med att förbättra servicen. Flera företagskunder har t.ex. fått energirådgivning och tillgång till statistik om sin förbrukning. Vi fortsatte förberedelserna för omställning till avläsning av faktisk förbrukning på direktiv av Boverket. Tidigare har våra kunders värmeräkning baserats på preliminär förbrukning och korrigerats på efterföljande faktura. För att möta de nya kraven installerar vi fortlöpande ny apparatur och justerar våra rutiner. Under 2012 påbörjades omläggningen av stora ledningar längs blivande Södertörnsleden. Arbetet beräknas vara slutfört i juni 2013. Längs fyra vägavsnitt har vi lagt 1,5 km rörledning som moderniserar och utökar kapaciteten i nätet. Vi införde också Lean i organisationen. Med effektivare internt arbete kan vi sänka kostnaderna, hålla rätt priser och säkra kvaliteten. Vi ser över hela kedjan från leverantörer till kunder. På så sätt kan vi minska ofrivilligt slöseri med värdefulla resurser. Slutligen till ett ständigt aktuellt ämne klimatfrågan. Medeltemperaturen på jorden ökar, så även i vårt område, vilket minskar behovet av energi för uppvärmning. Samtidigt går vi mot större temperaturvariationer, med bl.a. lägre minimitemperatur som vi måste dimensionera våra anläggningar efter. Därmed blir effektbehovet oförändrat, eller större, medan energianvändningen minskar för uppvärmning av fastigheter. En utmaning i positiv bemärkelse som driver utvecklingen i rätt riktning. Thomas Forsberg VD 3
Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Södertörns Fjärrvärme är ett aktiebolag med säte i Botkyrka kommun. Företaget ägs av Södertörns Energi AB, som i sin tur ägs till hälften vardera av Botkyrka och Huddinge kommuner. Verksamheten startade 1970 med produktion, distribution och försäljning av värme till kunder i kommunerna Botkyrka, Huddinge och Salem. I början av 1990-talet förändrades verksamheten till att omfatta i huvudsak distribution och försäljning av värme och kyla. I nuläget produceras ca 5 % av värmen i egen regi. Målsättning Södertörns Fjärrvärme ska erbjuda konkurrenskraftiga, säkra och miljövänliga energilösningar för både värme och kyla. Försäljning Årets graddagar blev 3,1 % färre än normalårets. Den försålda värmemängden blev 2,5 % lägre än budget vilket innebar att 1 048 GWh (990 GWh) levererades. Fjärrvärmen produceras till 99 % av bio- och returbränslen, spillvärme och värmepumpar, om torven exkluderas blir andelen 92 %. Under året har 47 nya kunder om totalt 3 MW anslutits. Därmed uppgår antalet abonnemang till 4 275 st. Kylleveranserna har uppgått till 16 GWh (19 GWh) under året. Antalet abonnemang är 16 st. Värmeproduktion Under året producerades 62 GWh (59 GWh) i vår egen anläggning i Skogås. Därutöver har energiutbytet med Fortum Värme givit netto 66 GWh (65 GWh) för vår räkning. Produktionsanläggningen i Skogås är miljöcertifierad enligt ISO 14001. Av den producerade värmen i Skogås-systemet kom 79 % (73 %) från bioolja, 13 % (18 %) från deponigas samt 8 % (9 %) från olja. Fossiloljan används endast vid kall väderlek. Ekonomiskt utfall Av en total omsättning på 666 Mkr uppgick värmeförsäljningen till 615 Mkr, vilket är 1,7 % lägre än budget. Rörelsens kostnader exkl avskrivningar blev 527 Mkr, vilket överensstämmer med budget. Resultatet efter finansiella poster slutade på 104 Mkr, vilket är 1 Mkr lägre än budget. Därav har ett koncernbidrag på 100 Mkr lämnats till moderbolaget Södertörns Energi AB. Totala investeringar har under verksamhetsåret uppgått till 60 Mkr (48 Mkr). Resultat och ställning 2012 2011 2010 2009 2008 Resultat efter finansiella poster (kkr) 104 376 120 189 131 732 85 361 95 887 Soliditet (%) 45,3 46,3 42,4 44,7 48,6 Tillgångarnas avkastning (%) 15,1 17,3 19,5 13,8 15,4 Eget kapitals avkastning (%) 32,6 38,4 44,4 29,4 31,2 Kassalikviditet (%) 97 142 137 99 103 Definitioner framgår av not 21. Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av följande resultat- och balansräkningar med tillhörande kassaflödesanalys och noter. Värmeinköp Fjärrvärmeproducenten Söderenergi har producerat totalt 2 769 GWh (2 496 GWh) vid sina anläggningar i Igelsta, Fittja, Huddinge och Geneta. Samtliga anläggningar är miljöcertifierade enligt ISO 14001. Den totala leveransen fördelas på Södertörns Fjärrvärme med 1 008 GWh (933 GWh), Fortum Värme 965 GWh (804 GWh) och Telge Nät 796 GWh (759 GWh). Av Söderenergis fjärrvärmeproduktion kom 29 % (30 %) från skogsflis, 29 % (27 %) från returflis, 18 % (18 %) från bränslekross, 10 % (9 %) från trä- och barkpellets, 7 % (6 %) från torvbriketter, 0 % (3 %) från övriga biobränslen, 1 % (2 %) från bioolja, 1 % (2 %) från olja samt 3 % (2 %) från rökgaskondensering. 2 % (1 %) har levererats av Fortum Värme. 4
Viktiga händelser Nya fjärrvärmekunder Det hårdnande ekonomiska läget har under året gjort allt större avtryck på marknaden. Vi har sett en kraftigt avstannande utveckling inom nybyggnation och det märks en tydlig försiktighet vid beslut om större investeringar. Trots det anslöt sig fler kunder till fjärrvärme i våra kommuner än vad vi inför året hade prognostiserat. Bland de nya kunder som anslutits kan t ex nämnas ett flertal industrifastigheter i Länna, småhusfastigheter i Ängsnäs och flerbostadshus i Smista i Huddinge samt Asptuna Kriminalvårdsanstalt i Botkyrka. Fortsatt lägst pris trots måttlig höjning Södertörns Fjärrvärme har sedan flera år det lägsta fjärrvärmepriset i Stockholmsregionen och våra priser ligger under genomsnittet i landet. Inför 2013 gjorde vi en måttlig höjning på i snitt 3,5 % för privatkunder och 3,0 % för näringsidkare och gruppanslutna bostäder. Prisförändringen berodde framför allt på ökade kostnader i produktionsanläggningarna som resulterat i att våra kostnader för fjärrvärme ökat. Miljöfokus Södertörns Fjärrvärmes ambition är att miljöaspekterna ska beaktas i alla beslut som fattas. Miljöfrågan är en naturlig del av arbetet och vi jobbar aktivt med miljömedvetenheten hos våra anställda. Vi samordnar produktion och distribution med våra samarbetspartners och därmed nyttjar vi resurserna som finns tillgängliga i fjärrvärmesystemet på ett så effektivt sätt som möjligt. Vi lägger stort fokus på att ha en effektiv resursanvändning och på detta sätt minska vår påverkan på miljön. Under 2012 har vi fortsatt arbetet med att förbättra vårt ledningssystem för att minska förluster, läckage och miljöpåverkan samt för att ge våra kunder en trygg och säker leverans av värme. Kommande infrastrukturprojekt påverkar vårt nät Våra kommuner står inför ett par större infrastrukturprojekt som påverkar oss. Det är dels byggnationen av Södertörnsleden i Glömstadalen samt arbetet med Förbifart Stockholm. Ledningsomläggningar genomförs under 2012-2013 för Södertörnsleden. För Förbifart Stockholm har vi under 2012 påbörjat projektering för ledningsomläggningar. Modern utrustning ger ökad komfort och trygghet Vi har levererat fjärrvärme till kunderna i våra ägarkommuner i mer än 40 år. Fjärrvärmen kommer till våra kunder via kulvertar och omvandlas i kundens fjärrvärmecentral till varmvatten och värme. Vi arbetar med långsiktiga underhållsplaner och moderna övervakningsmetoder för att ha ett säkert fjärrvärmenät. En del av våra kunder har haft sina fjärrvärmecentraler i många år och det börjar bli dags att ersätta dem med nya. En ny fjärrvärmecentral har många fördelar, den tar mindre plats, har en modernare reglering och drar mindre el. Under 2013 erbjöd vi kunder med äldre anläggningar att byta ut sin central till kampanjpris, något som ett åttiotal kunder tackade ja till. Genom att låta Södertörns Fjärrvärme ta hand om utbytet får kunden en korrekt installerad anläggning av god kvalité, en utförlig genomgång av dess funktion samt tillgång till vår dygnet-runt-jour under den 4:a åriga garantitiden. Personal Arbetsmiljö Vårt arbetsmiljöarbete har bedrivits aktivt och systematiskt. Vi är fortsatt certifierade enligt OHSAS 18001. Vår inriktning är främst att förebygga och eliminera risker i arbetsmiljön och några allvarliga olyckor har inte inträffat under 2012. Det Norske Veritas har genomfört revisioner med gott resultat. Vi har även regelbundna interna revisioner för att se till att verksamheten bedrivs på ett bra sätt samt att vi arbetar med ständiga förbättringar. Personalvård Vi har under året erbjudit våra medarbetare ett ambitiöst friskvårdsprogram med bl a gruppträning i eget gym, företagshälsovård och motionspeng. Vi har också via vår personalförening ordnat trivselaktiviteter såsom teaterbesök, fisketävling mm. Trygg Värme Under 2012 har vi fortsatt erbjuda Trygg Värme till samtliga kunder. Trygg Värme är ett serviceavtal som allt fler kunder väljer. Med Trygg Värme kan alla kundkategorier kontakta oss för service och kontroll av fjärrvärmecentralen. Omfattningen och antal besök regleras i avtalet med kunden. 5
Förvaltningsberättelse Förväntad utveckling En avvaktande marknad I kommunerna Huddinge, Botkyrka och Salem finns mark för byggnation med närhet till goda kommunikationer. Marknaden för nybyggnation har dock idag kraftigt avstannat och de stora bostadsbolagen har aviserat att deras investeringar de närmaste åren framför allt kommer att fokuseras på upprustning av nuvarande fastighetsbestånd. Samtidigt ser vi en ökad konkurrens från framför allt bergvärme. Med utgångspunkt i de planer vi för närvarande känner till, gör vi bedömningen att nyanslutningarna kommer att ligga på runt 5 10 GWh per år de närmaste åren, vilket motsvarar 0,5 1 % av vår årliga försäljning. Stabil prisutveckling och flexiblare prismodeller Vår långsiktiga strategi är att fortsatt erbjuda våra kunder trygg och miljövänlig värme och kyla till konkurrenskraftiga priser. Med de investeringar vi gjort är vår bedömning att prisutvecklingen på fjärrvärme ska vara stabil och inte överstiga de senaste årens höjningar. Vidare vill vi att kunden ska känna valfrihet när de har fjärrvärme och vi ser en ökad efterfrågan på mer flexibla prismodeller som skapar valfrihet. Vi har därför för avsikt att se över våra prismodeller och i samband med detta vill vi föra en dialog med våra kunder om deras behov och förväntningar. Förväntat resultat Bolaget förväntas år 2013 lämna 88 Mkr i koncernbidrag till Södertörns Energi och beslut om budget för 2013 har fattats utifrån dessa förväntningar. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: - balanserat resultat -53 618 166,-- - årets vinst 73 322 776,-- 19 704 610,-- Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: - i ny räkning balanseras 19 704 610,-- 19 704 610,-- Bolaget har lämnat koncernbidrag till moderbolaget med 100 000 000 kronor. Energibesparingar I den klimatförändring som pågår behöver vi vara försiktiga med jordens resurser. Det gör att energibesparingar har påbörjats i befintliga fastigheter och energikraven skärps på nyproducerade fastigheter. Följderna blir minskad värmeförsäljning men samtidigt möjlighet att ansluta fler kunder inom samma system. Detta för att det blir utrymme över både i ledningar och produktionsapparat. Att fler kan dela på de fasta kostnaderna tjänar alla på. Framtidens energibolag Våra varor och tjänster ska utvecklas och anpassas så att de tillgodoser kundens behov av enkelhet, valfrihet och omtanke. Vi ser en framtid med fler användningsområden för fjärrvärme än enbart värme samt en större marknad för olika kringtjänster och det är av stor vikt för oss att vara med i framkant av teknikutvecklingen. Vi tittar därför nu närmare på t.ex. återvinning i flerbostadshus, fjärrvärmedrivna vitvaror samt möjligheten att effektbegränsa kundernas anläggningar enligt deras önskemål. 6
Resultaträkning (kkr) Rörelsens intäkter Not 2012 2011 Nettoomsättning 614 653 580 512 Aktiverat arbete för egen räkning 1 976 1 937 Övriga rörelseintäkter 2 49 465 69 121 Summa rörelsens intäkter 666 094 651 570 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -426 855-377 246 Övriga externa kostnader 3-44 410-45 140 Personalkostnader 4-45 766-43 108 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-33 800-37 501 Övriga rörelsekostnader -10 415-27 329 Summa rörelsens kostnader -561 246-530 324 Rörelseresultat 104 848 121 246 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 6 384 791 Räntekostnader och liknande resultatposter 7-856 -1 848 Resultat efter finansiella poster 104 376 120 189 Bokslutsdispositioner 8-4 417-12 563 Resultat före skatt 99 959 107 626 Skatteeffekt av koncernbidrag -26 300-27 132 Aktuell skatt -336-1 432 Årets resultat 73 323 79 062 7
Balansräkning (kkr) Tillgångar 1 Not 2012-12-31 2011-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar 9 15 870 16 487 Maskiner och tekniska anläggningar 10 26 695 29 522 Inventarier och verktyg 11 3 151 3 390 Ledningar 12 429 606 398 315 Pågående nyanläggningar 13 10 484 11 603 485 806 459 317 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 14 130 130 130 130 Summa anläggningstillgångar 485 936 459 447 Omsättningstillgångar Varulager Bränslelager 27 946 50 692 Nyanläggningsmaterial 4 596 3 724 32 542 54 416 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 185 061 159 005 Övriga fordringar 1 666 6 803 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 4 940 8 470 191 667 174 278 Kassa och bank 69 90 Summa omsättningstillgångar 224 278 228 784 Summa tillgångar 710 214 688 231 8
Balansräkning (kkr) Eget kapital och skulder 1 Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital 16 Bundet eget kapital Aktiekapital 40 000 40 000 Reservfond 8 000 8 000 48 000 48 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -53 618-58 980 Årets vinst 73 323 79 062 19 705 20 082 Summa eget kapital 67 705 68 082 Obeskattade reserver 17 Periodiseringsfonder 9 892 9 892 Ackumulerade överavskrivningar 334 787 330 370 Summa obeskattade reserver 344 679 340 262 Avsättningar Avsättningar för pensioner 70 038 63 549 Summa avsättningar 70 038 63 549 Långfristiga skulder 18 Anslutningslån 1 492 1 573 Summa långfristiga skulder 1 492 1 573 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit (beviljad kredit 100 Mkr) 28 879 92 390 Leverantörsskulder 140 098 87 411 Skuld till koncernföretag 29 234 0 Skatteskulder 0 3 394 Övriga skulder 12 974 21 316 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 15 115 10 254 Summa kortfristiga skulder 226 300 214 765 Summa eget kapital och skulder 710 214 688 231 Ställda säkerheter 20 10 000 10 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 9
Kassaflödesanalys (kkr) Den löpande verksamheten 2012 2011 Rörelseresultat före finansiella poster 104 848 121 246 Avskrivningar 33 800 37 501 Övriga ej likviditetspåverkande poster 6 489 6 060 145 137 164 807 Erhållen ränta 205 302 Erlagd ränta -856-1 848 Betald inkomstskatt 1 052-6 587 145 538 156 674 Ökning - /minskning + varulager 21 874-29 464 Ökning - /minskning + kundfordringar -26 056 56 415 Ökning - /minskning + övriga kortfristiga fordringar 3 886 25 869 Ökning + /minskning - leverantörsskulder 52 687 59 491 Ökning + /minskning - övriga kortfristiga rörelseskulder 25 753-120 315 Kassaflöde från den löpande verksamheten 223 682 148 670 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -60 136-47 965 Sålda materiella anläggningstillgångar 25 4 Kassaflöde från investeringsverksamheten -60 111-47 961 Finansieringsverksamheten Amortering av skuld -81-644 Lämnat koncernbidrag -100 000-103 162 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -100 081-103 806 Årets kassaflöde 63 490-3 097 Likvida medel vid årets början -92 300-89 203 Likvida medel vid årets slut -28 810-92 300 10
Produktionsmix Värmeproduktion 2012 (%) 1 139 GWh 5 2 6 Söderenergi Södertörns Fjärrvärme Fortum FIV Fortum Skogås 87 Bränslemix 2012 (%) 1 139 GWh 26 16 Bränslekross Returflis Torv Bioolja Biogas, spillvärme, övrigt biobränsle 1 2 9 26 Fortum Trä- och barkpellets Rökgaskondens 8 1 5 6 Olja Skogsflis 11
Noter (kkr) Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna, som är oförändrade i jämförelse med föregående år anges nedan. Intäkter Försäljning av fjärrvärme redovisas exklusive moms. Vi fjärravläser mätarställningen per bokslutsdagen för alla våra stora kunder. Stora kunder och de flesta av våra småhuskunder har fått avläst faktura elva gånger per år. Ett mindre antal småhuskunder motsvarande någon procent av våra värmeintäkter har fått avläst faktura minst en gång och preliminär debitering högst tio gånger per år. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning redovisar bolaget den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver som en del av de obeskattade reserverna. Avskrivningar på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd, varvid följande procentsatser används. % Ledningar 3-10 Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-20 Inventarier och verktyg 20 Byggnader 2-5 Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till det ursprungliga anskaffningsvärdet inklusive kostnader för egen personal samt räntor med avdrag för avskrivningar enligt plan. Dessa beräknas utifrån ursprungliga anskaffningsvärden och tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Pågående nyanläggningar Pågående nyanläggningar har värderats till anskaffningsvärde inklusive kostnader för egen personal samt räntor. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Not 2 Övriga rörelseintäkter 2012 2011 Anslutningsavgifter värme 13 029 9 477 Kylaförsäljning 11 867 11 925 Kundarbeten och vidarefakturering 8 996 7 804 Försäljning Fortum o bioolja 2 012 18 408 Ersättningar för ledningsinvesteringar 6 621 11 170 Transiteringsersättning 2 164 5 000 Hyresintäkter 825 811 Övriga intäkter 3 951 4 526 Summa 49 465 69 121 Not 3 Ersättning till revisor 2012 2011 Revision Öhrlings PricewaterhouseCoopers 178 178 Lekmannarevisorer 15 14 Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers 0 0 Summa 193 192 Not 4 Personal Medelantalet anställda 2012 2011 Kvinnor 17 18 Män 31 28 Summa 48 46 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 3,11% 2,99% Sjukfrånvaro > 60 dagar i % av total sjukfrånvaro 24,21% 35,63% Sjukfrånvaro män 3,72% 2,52% Sjukfrånvaro kvinnor 2,03% 3,73% Sjukfrånvaro anställda 30-49 år 1,61% 1,69% Sjukfrånvaro anställda > 49 år 4,52% 2,84% Löner och ersättningar Styrelsen och verkställande direktören 1 489 1 441 Övriga anställda 21 725 20 278 Summa 23 214 21 719 Lager Lagret är värderat till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde. 12
Not 4 forts. 2012 2011 Lönebikostnader Sociala kostnader exkl pensionskostnader 9 321 9 233 Pensionskostnader 10 688 9 889 Summa 20 009 19 122 Varav pensionskostnader avseende styrelseledamöter 0 0 Varav pensionskostnader avseende nuvarande och tidigare VD:ar och vice VD:ar 2 514 2 176 Styrelseledamöter Antal 6 6 Varav män 5 5 VD och ledningsgrupp Antal 7 6 Varav män 4 3 VD anställdes 2006-10-01. Anställningen gäller tillsvidare med en uppsägningstid om sex månader från VD s sida och tolv månader från SFAB s sida. Vid uppsägning från SFAB s sida är VD utöver lön under uppsägningstiden berättigad till en engångsersättning uppgående till en årslön. VD s avtal innehåller även rätt till förtida pensionering vid fyllda 60 år. Ersättning uppgår till 70 % av lönen. Från 65 års ålder utgår pension enligt gällande PA-KFS pensionsavtal. Bolagets tidigare VD uppbär efter avslutad anställning en livslång pension uppgående till 70 % av den tidigare lönen. Bonus för år 2012 beräknas utgå med 3 750-8 750 kr för heltidsanställd. VD erhåller inte bonus. Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter 2012 2011 Ränta på anslutningslån 111 142 Övriga räntekostnader 745 1 706 Summa 856 1 848 Not 8 Bokslutsdispositioner 2012 2011 Förändring av periodiseringsfond 0-1 700 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan - ledningar, maskiner och inventarier -4 417-10 863 Summa -4 417-12 563 Not 9 Byggnader, mark och markanläggningar 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 27 924 27 924 Årets inköp 0 0 Utgående anskaffningsvärde 27 924 27 924 Not 5 Avskrivningar i resultaträkningen 2012 2011 Byggnader och markanläggningar enligt plan 2-5 % 617 617 Maskiner enligt plan 5-20 % 5 346 5 635 Inventarier enligt plan 20 % 1 488 1 523 Ledningar enligt plan 3-10 % 19 728 20 308 Avskrivningar motsvarande erhållna ersättningar 6 621 9 418 Summa 33 800 37 501 Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2012 2011 Ränta på likvida medel 81 42 Ränta på kundfordringar 114 124 Övriga räntor 10 136 Överfört till nyanläggningar 179 489 Summa 384 791 Ingående avskrivningar enligt plan -11 437-10 820 Årets avskrivningar enligt plan -617-617 Utgående avskrivningar enligt plan -12 054-11 437 Restvärde enligt plan 15 870 16 487 Bolagets anläggningar har av fastighetsnämnden bedömts vara skattefria och åsätts därför inget taxeringsvärde. Not 10 Maskiner och tekniska anläggningar 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 135 970 135 951 Årets inköp 2 519 19 Årets utrangeringar 0 0 Utgående anskaffningsvärde 138 489 135 970 Ingående avskrivningar enligt plan -106 448-100 813 Justering för avskrivning på utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -5 346-5 635 Utgående avskrivningar enligt plan -111 794-106 448 Restvärde enligt plan 26 695 29 522 13
Noter (kkr) Not 11 Inventarier och verktyg 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 28 077 27 459 Årets inköp 1 386 788 Årets utrangeringar -793-170 Utgående anskaffningsvärde 28 670 28 077 Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Levererad ej fakturerad värme 4 046 2 947 Upplupna intäkter fjärrvärmesamarbetet 0 4 157 Förutbetalda kostnader 894 1 366 Summa 4 940 8 470 Ingående avskrivningar enligt plan -24 687-23 334 Justering för avskrivningar på utrangerade inventarier 644 170 Årets avskrivningar enligt plan -1 476-1 523 Utgående avskrivningar enligt plan -25 519-24 687 Restvärde enligt plan 3 151 3 390 Not 12 Ledningar 2012-12-31 2011-12-31 Not 16 Förändring av eget kapital 2012-12-31 2011-12-31 Aktiekapitalet utgörs av 800 aktier med kvotvärdet 50 000 kr. Bundna reserver Enligt balansräkning föregående år 48 000 48 000 Enligt balansräkning innevarande år 48 000 48 000 Ingående anskaffningsvärde 856 495 799 881 Årets inköp 75 709 56 614 Ersättning ledningsinvestering -18 069 0 Årets utrangeringar 0 0 Utgående anskaffningsvärde 914 135 856 495 Ingående avskrivningar enligt plan -458 180-428 454 Justering för avskrivningar på utrangerade ledningar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -26 349-29 726 Utgående avskrivningar enligt plan -484 529-458 180 Restvärde enligt plan 429 606 398 315 Fria reserver Enligt balansräkning föregående år 20 082 17 050 Tillkommer: Koncernbidrag -100 000-103 162 Skatteeffekt av koncernbidrag 26 300 27 132 Årets vinst 73 323 79 062 Enligt balansräkning innevarande år 19 705 20 082 Summa eget kapital 67 705 68 082 Not 17 Obeskattade reserver 2012-12-31 2011-12-31 Not 13 Pågående nyanläggningar 2012-12-31 2011-12-31 Distributionsledningar 10 484 11 603 Summa 10 484 11 603 Periodiseringsfonder Avsättning taxeringen 2008 1 492 1 492 Avsättning taxeringen 2009 1 600 1 600 Avsättning taxeringen 2011 5 100 5100 Avsättning taxeringen 2012 1 700 1 700 Utgående balans 9 892 9 892 Not 14 Aktier och andelar Bolagets namn Antal Andel av Nominella Värde enl. aktier/ aktie- värdet balansandelar kapital räkning EFO AB 14 7,56% 70 70 Värmek, Sv Värmeverkens Ekonomiska Förening 132 1,80% 60 60 Summa 130 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Ledningar 317 622 316 110 Övrigt 17 165 14 260 Utgående balans 334 787 330 370 Summa obeskattade reserver 344 679 340 262 14
Not 18 Långfristiga skulder Not 21 Nyckeltalsdefinitioner Av de långfristiga lånen förfaller 303 kkr till betalning under 2013 (redovisas bland övriga kortfristiga skulder). Soliditet = Eget kapital + 73,7% av obeskattade reserver Summa skulder och eget kapital Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Levererad ej fakturerad värme 3 960 3 570 Upplupna semesterersättningar mm 1 629 1 461 Upplupna sociala avgifter 1 143 1 054 Upplupna energiskatter 345 0 Upplupen löneskatt o avkastningsskatt 2 541 2 350 Upplupna kostnader övrigt 5 497 1 819 Summa 15 115 10 254 Tillgångarnas = avkastning Eget kapitals = avkastning Kassalikviditet = Resultat efter avskrivningar + finansiella intäkter Summa tillgångar (genomsnitt) Resultat efter finansnetto Eget kapital + 73,7% av obeskattade reserver (genomsnitt) Omsättningstillgångar exkl varulager Kortfristiga skulder exkl checkkredit Not 20 Ställda säkerheter 2012-12-31 2011-12-31 Företagsinteckning 10 000 10 000 Summa 10 000 10 000 Norsborg 2013-03-19 Peter Nyberg Lotta Arneson Othman Dridi Ordförande Tomas Henriksson Owe Kannberg Edip Noyan Thomas Forsberg Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits 2013-03-20 Mats Blomgren Auktoriserad revisor 15
Revisionsberättelse Till årsstämman i Södertörns Fjärrvärme AB, organisationsnummer 556132-1174 Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Södertörns Fjärrvärme AB för år 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Södertörns Fjärrvärme AB:s finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Södertörns Fjärrvärme AB för år 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Fittja den 20 mars 2013 Mats Blomgren Auktoriserad revisor 16
Granskningsrapport Till årsstämman i Södertörns Fjärrvärme AB Organisationsnummer 556132-1174 Granskningsrapport för år 2012 Vi har granskat bolagets verksamhet under år 2012. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. En sammanfattande redogörelse över den utförda granskningen bifogas. Vi bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Norsborg den 20 mars 2013 Lena Ingren Av fullmäktige i Botkyrka kommun utsedd lekmannarevisor László Dagsberg Av fullmäktige i Huddinge kommun utsedd lekmannarevisor 17
Resultaträkningar för åren 2008-2012 (kkr) Rörelsens intäkter 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning 614 653 580 512 637 433 562 318 516 865 Aktiverat arbete för egen räkning 1 976 1 937 1 367 2 012 1 875 Övriga rörelseintäkter 49 465 69 121 48 511 47 672 60 483 Summa rörelsens intäkter 666 094 651 570 687 311 612 002 579 223 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -426 855-377 246-430 236-396 560-353 783 Övriga externa kostnader -44 410-45 140-41 195-42 618-40 166 Personalkostnader -45 766-43 108-35 308-40 462-45 417 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -33 800-37 501-38 076-36 443-32 673 Övriga rörelsekostnader -10 415-27 329-10 409-10 530-13 898 Summa rörelsens kostnader -561 246-530 324-555 224-526 613-485 937 Rörelseresultat 104 848 121 246 132 087 85 389 93 286 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 384 791 807 611 3 354 Räntekostnader och liknande resultatposter -856-1 848-1 162-639 -753 Resultat efter finansiella poster 104 376 120 189 131 732 85 361 95 887 Bokslutsdispositioner -4 417-12 563-11 743 8 339-6 419 Resultat före skatt 99 959 107 626 119 989 93 700 89 468 Koncernbidrag -100 000-103 162-104 946-95 107-89 409 Aktuell skatt -336-1 432-4 046 0-1 346 Årets resultat -377 3 032 10 997-1 407-1 287 18
Balansräkningar för åren 2008-2012 (kkr) Tillgångar 2012 2011 2010 2009 2008 Anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggning 15 870 16 487 17 103 16 179 16 765 Ledningar, maskiner och inventarier 459 452 431 227 410 691 396 736 394 877 Pågående nyanläggningar 10 484 11 603 20 574 25 623 10 788 Aktier och andelar 130 130 130 130 130 Omsättningstillgångar Lager 32 542 54 416 24 952 23 270 12 046 Kundfordringar 185 061 159 005 215 420 162 844 150 878 Övriga fordringar 1 666 6 803 1 930 7 374 9 443 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 940 8 470 33 013 9 541 11 246 Kassa och banktillgodohavanden 69 90 61 92 57 Summa tillgångar 710 214 688 231 723 874 641 789 606 230 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 Reservfond 8 000 8 000 8 000 8 000 8 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 20 082 17 050 6 053 7 460 49 147 Utdelning till aktieägaren - - - - -40 400 Årets resultat -377 3 032 10 997-1 407-1 287 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 9 892 9 892 8 192 3 092 14 000 Ackumulerade överavskrivningar 334 787 330 370 319 507 312 864 310 295 Avsättningar för pensioner 70 038 63 549 57 489 56 466 51 395 Långfristiga skulder Anslutningslån 1 492 1 573 2 217 2 830 3 415 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 28 879 92 390 89 264 30 215 5 168 Leverantörsskulder 140 098 87 411 27 920 127 195 137 669 Skuld till koncernföretag 29 234 0 0 0 0 Skatteskuld 0 3 394 2 350 0 1 921 Övriga kortfristiga skulder 12 974 21 316 141 278 37 960 9 604 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 115 10 254 10 607 17 114 17 303 Summa eget kapital och skulder 710 214 688 231 723 874 641 789 606 230 19
Styrelse Från vänster, bakre raden: Tomas Henriksson (S) Ledamot Huddinge kommun Bo Claesson (KD) Suppleant Botkyrka kommun Othman Dridi (FP) Ledamot Huddinge kommun Cecilia Avthin (Vision) Adjungerad Personalrepresentant Peter Nyberg (S) Ordförande Botkyrka kommun Sikander Butt (S) Suppleant Botkyrka kommun Nils-Bertil Carlson Estrada (TUP) Suppleant Botkyrka kommun Från vänster, främre raden: Lotta Arneson (S) Ledamot Botkyrka kommun Edip Noyan (M) Ledamot Botkyrka kommun Karin Andersson (S) Suppleant Huddinge kommun Mathias Övelius (DP) Suppleant Huddinge kommun Ej närvarande: Owe Kannberg (M) Vice ordförande Huddinge kommun Mattias Broman (Vision) Adjungerad Personalrepresentant Åke Fredriksson (S) Adjungerad Salems kommun Tomas Fredriksson (M) Suppleant Huddinge kommun Lena Seger (M) Adjungerad Salems kommun 20
Ledningsgrupp Från vänster, bakre raden: Johan Jansson Driftchef Sven Olsson Teknikchef Hans Andersson Affärsutvecklingschef Lillemor Ottergren Ekonomichef Från vänster, främre raden: Cecilia Bergström Marknadschef Thomas Forsberg VD Karin Lindmark Servicechef Revisorer Revisor Mats Blomgren Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Lekmannarevisorer Botkyrka kommun Lena Ingren (S) Huddinge kommun László Dagsberg (M) Revisorssuppleant Lars Wallén Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Lekmannarevisorssuppleanter Botkyrka kommun Margareta Midér (S) Huddinge kommun Svante Axelsson (S) 21
Försäljning 2012 2011 2010 2009 2008 Producerad/inköpt värmemängd Södertörns Fjärrvärme MWh 62 391 59 257 97 369 85 334 92 057 Söderenergi MWh 1 008 015 933 080 1 107 261 1 002 563 957 226 Fortum Värme MWh 68 806 65 205 52 792 45 439 33 073 Summa MWh 1 139 212 1 057 542 1 257 422 1 133 336 1 082 356 Försäljning av värme Levererat till kund MWh 1 047 712 990 257 1 186 851 1 040 946 987 766 Levererat till Fortum Värme MWh 2 373 34 1 177 0 0 Förluster och felmätning MWh 89 127 67 251 69 394 92 390 94 590 Förluster och felmätning % 7,8 6,4 5,5 8,9 8,7 Antal abonnemang st 4 275 4 228 4 087 3 972 3 912 Varav abonnemang för enskilt anslutna småhus st 3 054 3 020 2 893 2 798 2 756 Antal småhus totalt st 8 794 8 760 8 610 8 515 8 449 Ansluten effekt kw 519 217 516 691 514 052 509 480 506 331 Avgifter kunder, exkl moms kkr 614 653 580 512 636 352 562 318 516 865 Medelpris kunder öre/kwh 58,67 58,62 53,62 54,02 52,33 Graddagar (normalår = 3 633) 3 520 3 112 4 116 3 348 3 053 Antal mätare 31 dec st 4 429 4 383 4 246 4 135 4 075 Fjärrvärmeledningar km 320 314 310 304 297 Försäljning av kyla Levererat MWh 16 488 18 647 18 587 17 897 16 709 Antal abonnemang st 16 15 15 14 14 Ansluten effekt kw 23 005 22 405 22 405 22 225 22 225 Avgifter kunder, exkl moms kkr 11 867 11 925 11 962 11 907 10 338 Antal mätare 31 dec st 25 24 24 23 23 22
Ordlistor Energi & Miljö Biobränslen: Förnyelsebara bränslen. Hit räknas olika former av växtmaterial som används för energiändamål, t ex tallolja, beckolja, träpellets, energiskog (salix), sågspån, skogsflis, olivkärnor. Biologisk mångfald: Att bevara den biologiska mångfalden innebär att tillse att rikedomen i arvsanlagen hos olika arter gör att dessa har möjlighet att motstå förändringar i ekosystemen samt att utveckla nya egenskaper. Vid FNs miljökonferens i Rio de Janeiro 1992 antogs en konvention om biologisk mångfald. CO 2 : Koldioxid. Se definition under Koldioxid. Effekt: Arbetskapacitet, arbete eller energi per tidsenhet. Uttrycks i watt (W). Effekt är energi per tidsenhet 1 kw (kilowatt) = 1 000 W (watt) 1 MW (megawatt) = 1 000 kw (kilowatt) 1 GW (gigawatt) = 1 000 000 kw (kilowatt) 1 TW (terrawatt) = 1 000 000 000 kw(kilowatt) Energi: Ett mått på det arbete som uträttas under en viss tid, produkten av effekt och tid. Energi uttrycks i wattimmar (Wh). Energi är effekt x tid. 1 kwh (kilowattimme) = 1 kw under 1 timme 1 MWh (megawattimme) = 1 000 kwh 1 GWh (gigawattimme) = 1 000 000 kwh 1 TWh (terawattimme) = 1 000 000 000 kwh 1 kwh är den energi som förbrukas vid en kort dusch om 2,5 min. 1 MWh är den årsenergi som används för att värma upp ett förråd på 6 m 2. 1 GWh är den energi som går åt att värma 50 villor under ett år. 1 TWh är den energi som förbrukas vid uppvärmningen av 50 000 villor under ett år. Fjärrkyla: Fjärrkyla från Södertörns Fjärrvärmes anläggningar pumpas ut till fastigheterna via ett ledningssystem. När kylan i vattnet växlats över till husets eget klimatsystem, pumpas fjärrkyle vattnet tillbaka för att kylas ned på nytt. Fjärrvärme: Fjärrvärme från Södertörns Fjärrvärmes anläggningar pumpas ut till fastigheterna via ett rörledningssystem. När värmen i vattnet växlats över till husets eget värme- och varm vattensystem, pumpas fjärrvärmevattnet tillbaka för att värmas upp på nytt. Fossila bränslen: Icke förnyelsebara bränslen som kommer från mångtusenåriga lagringar i jordens inre, t ex olja och kol. Frikyla: Kyla som hämtas från naturliga kyl alstrare som luft eller vatten. Försurning: Ökning av sura ämnen i luft, mark och vatten. Utsläpp av framför allt svavel, NOx, ammoniak och saltsyra bidrar till försurning. ISO 14001: Internationellt miljöledningssystem. ISO 9001: Internationellt kvalitetsledningssystem. Koldioxid, CO 2 : Koldioxid från fossila bränslen ger ett nettotillskott till atmosfären och ökar därmed växthuseffekten. Koldioxid från t ex biobränslen ger inget nettotillskott och bidrar därmed inte heller till växthuseffekten. Kondenskraftverk: Anläggning som producerar enbart el. Verkningsgraden är 35 45%. Resten av bränslets värmeenergi släpps ut med kylvattnet i sjön eller havet. Kraftvärmeverk: Anläggning som producerar både el och värme. Verkningsgraden är 85%. Kväveoxider, NOx : Bildas vid förbränning, bidrar till försurning, övergödning och bildning av marknära ozon. Kärnkraftverk: Anläggning för produktion av elkraft med en ångturbin. Värmeenergin i vattenångan utvinns genom klyvning av atomkärnor. Verkningsgraden är 30 35%. Megajoule, MJ: En energienhet, l MJ = 0,28 kwh. MWh: Megawattimme, l MWh = 1 000 kwh. NOx: Kväveoxider. Se definition under Kväve oxider. OHSAS 18001: Ledningssystem för arbetsmiljö. Ozon: Ozon i stratosfären är ett viktigt skydd mot UV-strålning från solen. Marknära ozon är ett gift och kan bildas av kväveoxider tillsammans med kolväte och solljus och skadar t ex cellmembran i växter. Ozonskikt: Ozonskiktet i stratosfären skyddar jorden mot solens UV-strålning. En uttunning av ozonskiktet kan orsaka miljö- och hälsoproblem. Returbränslen: Restprodukt som återtagits för användning som bränsle och därmed återvinning av energi. Hit räknas returprodukter som plaster och returflis liksom diverse pellets av papper och/eller plast. SO 2 : Svaveldioxid. Se definition under Svavel. Spillenergi: Exempelvis spillvärme, spillkyla. Energi som i annat fall inte hade utnyttjats. Stoft: Bildas vid ofullständig förbränning. På stoftpartiklarna fastnar ofta miljögifter, tungmetaller, kolväten och dioxiner etc som på detta sätt sprids med rökgasutsläppen. Svavel: Utsläpp av svavel (svaveldioxid SO 2 ) omvandlas i atmosfären till svavelsyra och bidrar till försurningen. 1 kg S = 2 kg SO 2. TWh: Terawattimme, 1 TWh = 1 000 GWh = 1 miljon MWh = 1 miljard kwh. Verkningsgrad: Ett mått på hur effektivt ett krafteller värmeverk fungerar. Verkningsgraden visar hur stor del av bränslet som tillförts som kan nyttig göras för el eller värme. Värmekraft: Elkraft som erhålls genom omvandling av värme till el i en ångturbin. Värmeenergin i vattenångan utvinns i sin tur ur bränslen såsom olja, kol, uran, avfall, gas, träpellets etc. Värmeverk: Verk som producerar enbart fjärrvärme. Verkningsgrad 80%. Växthuseffekt: Vissa gasers, s k växthusgasers, existens i atmos fären bidrar till att den lågfrekventa värmestrålningen från jordytan reflekteras medan inkommande högfrekvent värmestrålning från solen passerar gaserna. Detta leder till en obalans, vilket skapar en allt högre temperatur i atmosfären och på jordytan. Växthusgaser: Gaser som bidrar till växthuseffekten. De viktigaste växthusgaserna är koldioxid, metan och dikväve oxid. CFC och ozon räknas också till växthusgaserna. Återvunnen energi: Energi från bränslen som tidigare använts till andra ändamål. Exempel på återvunnen energi är avfall och spillenergi. Övergödning: Ökning av ämnen som gynnar växtlighet i mark och vatten. Effekten blir bl a minskad biologisk mångfald och exempelvis algblomning. Utsläpp av framför allt NOx och fosfor bidrar till övergödning. Ekonomi Aktiekapital: Av ägaren i bolaget insatta medel. Anläggningstillgångar: Fast och lös egendom som avses att behållas lång tid (stadigvarande). Avsatt till pensioner: Skulder till Kommunens Pensions anstalt, KPA, för framtida pensioner till anställd personal. Avskrivningar enligt plan: En planmässig värdened sätt ning av anläggningstillgångar motsvarande anläggningens ekonomiska livslängd. Fritt eget kapital: Hopsamlade vinstmedel som disponeras av årsstämman efter styrelsens förslag. Förutbetald intäkt/kostnad: Intäkt/kostnad som betalas under räkenskapsåret men som avser påföljande år. Kassaflödesanalys: Förändringen av likvida medel under året och hur detta skett. Kortfristiga skulder: Skulder som skall betalas inom 1 år. Långfristiga skulder: Skulder som skall betalas på längre tid än 1 år. Obeskattade reserver: Del av vinst som ej redo visas till beskattning. Omsättningstillgångar: Tillgångar i form av likvida medel (kassa och bank) eller tillgångar som på kort tid kan omvandlas till likvida medel. Reservfond: Lagstadgad avsättning av vinst medel. Upplupen intäkt: Intäkt som betalas efter räkenskapsårets utgång men som avser räkenskapsåret. Upplupen kostnad: Kostnad som avser räkenskapsåret men som betalas påföljande år. 23
Box 3073, 145 03 Norsborg Besöksadress: Sjöbodavägen 5 Tel: 08-534 705 00 Fax: 08-534 705 10 E-post: info@sfab.se Hemsida: www.sfab.se Org. nr: 556132-1174