Årsredovisning 2009
2009 Innehåll 2009 VD har ordet... 5 Förvaltningsberättelse... 6-7 Resultaträkning... 8 Balansräkning... 9 Noter... 10-12 Revisionsberättelse... 13 Granskningsrapport... 14 2
2009 3
2009 4
VD har ordet... 2009 Lycksele Flygplats utvecklar kontinuerligt personalens kompetens. Målet är en organisation med bra ledarskap som kan förnya sig och som betjänar kunderna på ett ändamålsenligt och smidigt sätt. För att kunna vara en flygplats som på riktigt är lyhörd för kundernas behov och uppvisar en lönsam tillväxt behöver Flygplatsen en kompetent, motiverad och serviceinriktad personal som möjliggör kundinriktade och flygsäkerhetsprioriterade verksamhetssätt i flygplatsens hela organisation. Det är speciellt viktigt när vi tittar tillbaka på den finanskris som inleddes hösten 2008 och som har fått kraftiga återverkningar på flygtrafiken som drabbats av en kraftigt minskad efterfrågan. 15 % färre passagerare reste till och från Lycksele flygplats 2009 i förhållande till 2008. Det ställs stora krav på hela organisationen att anpassa sig efter de nya förutsättningarna och samtidigt ha en hög handlingsberedskap när konjekturen vänder uppåt. Flygtrafiken har stor betydelse för att bibehålla befintligt näringsliv och för att möjliggöra ett mera differentierat näringsliv med höjda förädlingsgrader. Det har i sin tur betydelse för att klara bättre arbetsmarknader för ungdomar och kvinnor, vilket är betydelsefullt för såväl livskvaliteten och jämställdheten som för den långsiktiga befolkningsutvecklingen. Det är intressant att konstatera att flygbenägenheten från Lycksele flygplats är i ett nationellt perspektiv mycket hög och är en förutsättning för näringslivets expansion och långsiktiga hållbarhet. 2 050 resenärer per 1 000 invånare inom flygplatsens upptagningsområde. Vid en jämförelse mellan de sydliga delarna av landet framgår flygets mycket stora betydelse ännu tydligare. Inom Lycksele flygplats upptagningsområde är det upp till 30 gånger så många resenärer per 1 000 invånare än flygplatserna i exempelvis Dalarna. Att vi prioriterar flygsäkerheten högst och först är en självklarhet i vår verksamhet. Att ha en hög servicenivå är också viktigt men kanske inte alltid avgörande i en valsituation om man väljer att resa till och från Lycksele flygplats eller om man som resenär väljer att resa på något annat sätt. Med en allt mer pressad privatekonomi med ett näringsliv som måste prioritera för att hålla sina kostnader nere så är priset för en flygresa mer och mer avgörande. Vi som flygplats kan inte styra över flygbolagens biljettpriser men måste medverka till att förändra avgiftssystemet mot flygbolagen så att det blir mera attraktivt att erbjuda fler lågprisbiljetter under tider på året när det främst är privatresande. En stor utmaning och en viktig utvecklingsfaktor för flygplatsen att lyckas med detta. Det är vid sådana utmaningar som medarbetarnas engagemang och höga kompetens kommer fram, dvs att lyckas med en svår uppgift! Lennart Näslund VD 5
2009 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Företagets verksamhet omfattar att förvalta samt driva flygplats i Lycksele Kommun. Lycksele Flygplats fungerar som central flygplats för södra Lappland med flygförbindelser till och från Stockholm/ Arlanda samt Arvidsjaur. Flygplatsen är stationeringsort för landstingets ambulanshelikopterverksamhet. Vi ska på ett säkert sätt med god service och långsiktighet driva flygplats samt främja och utveckla goda mark- och flygkommunikationer till och från Flygplatsen. Mål och Affärsidé Lycksele Flygplats fungerar som central flygplats i södra Lappland. Bolaget ska främja och utveckla goda mark- och flygkommunikationer till och från flygplatsen samt erbjuda tjänster inom detta område. Flygsäkerheten prioriteras högst. Vison Det naturliga valet ska vara att resa till och från Lycksele Flygplats. Måluppfyllelse Flygplatsens målsättning ur passagerar- säkerhets- och kvalitetssynpunkt, som finns beskrivna i flygplatsens kvalitetsledningssystem har uppnåtts. Mindre händelser som inträffat har åtgärdats enligt system för avvikelsehantering. Verksamheten ska även bedrivas utifrån vissa ekonomiska grundkrav som mäter lönsamheten och den finansiella styrkan. För att precisera grundkraven har ägaren fastställt att bolagets resultat ska vara positivt. Värderingar Kommunkoncernens övergripande gemensamma värderingar ligger till grund för flygplatsens handlande gentemot såväl alla intressenter som individer och grupper. Omtanke - Vi bryr oss om våra kunder och medarbetare samt tar vårat sociala och miljömässiga ansvar. Värdeskapande - Professionell affärsmässighet och nytänkande ska skapa värde åt våra ägare. Öppenhet - Öppet och uppriktigt ledarskap med inriktning på tydlighet till alla medarbetare och kunder. Ägarförhållande Bolaget är ett helägt dotterbolag till Lycksele Stadshus AB, org nr 556740-6607, vilket i sin tur ägs av Lycksele kommun. Verksamheten under räkenskapsåret Flygsäkerheten prioriteras högst. Flygplatsens målsättning ur passagerar- säkerhets- och kvalitetssynpunkt, som finns beskrivna i flygplatsens kvalitetsledningssystem har uppnåtts. Ingen katastrof, mycket allvarlig händelse eller allvarlig händelse har inträffat. Mindre händelser har inträffat inom arbetsmiljö och flygsäkerhet. Dessa har omhändertagits enligt system för avvikelse hantering. Flygtrafiken som upphandlas av Rikstrafiken har under året utförts av NextTime Jet AB. Landningsfrekvens Linjefart:...1 249 Ambulans/taxiflyg:...547 Skolflyg:...255 Privatflyg:...146 Militär luftfart:...1 Summa:... 2 198 Passagerare Januari 1 936 Maj 1 460 September 1 764 Februari 1 946 Juni 1 697 Oktober 2 114 Mars 2 156 Juli 1 699 November 2 002 April 1 525 Augusti 1 768 December 1 709 Totalt under året: 21 778 (25 564) passagerare. 2200 1650 1100 550 0 Januari Mars Maj Juli September November Väsentliga händelser under räkenskapsåret Flygplatsen har investerat i ett nytt räddningsfordon samt leasat en ny insatsledarbil. Övervakningskamerasystem vid parkering har bytts ut. En webbaserad kemikaliedatabas har införts. Ombyggnation av gamla terminalen till konferensrum har påbörjats i slutet av året. Nytt avtal har tecknats med Eltel AB avseende underhåll av CNS-utrustning och meteorologisk utrustning. 6
Förvaltningsberättelse 2009 Miljöpåverkan Företaget bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet omfattar högst 8.520 flygrörelser per år, varav högst 4.320 rörelser med tunga flygplan. Den tillståndspliktiga verksamheten motsvarar 69 % (67 %) av företagets nettoomsättning. Flerårsjämförelse 2009 2007/08 Nettoomsättning, tkr 3 927 4 771 Resultat efter finansiella poster, tkr 1 048 851 Balansomslutning, tkr 11 903 12 277 Antal anställda, st 20 21 Soliditet, % 70 60 Avkastning på totalt kapital, % 9 7 Avkastning på eget kapital, % 13 11 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 6 550 957 Årets vinst 798 013 7 348 970 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 7 348 970 7 348 970 Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen Koncernbidrag har - under - förutsättning av årsstämmans godkännande - lämnats med 950 000 kronor vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 700 000 kronor. Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag reducerar bolagets soliditet till 64 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2-3 st. (försiktighetsregeln). 7
2009 Resultaträkning Not 2009-01-01-2009-12-31 2007-12-04-2008-12-31 Nettoomsättning 3 927 014 4 770 582 Övriga rörelseintäkter 13 587 870 12 591 613 17 514 884 17 362 195 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -348 370-346 116 Övriga externa kostnader 2, 3-6 682 243-6 767 944 Personalkostnader 4-8 807 937-9 573 607 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -635 586-155 020 Summa rörelsens kostnader -16 474 136-16 842 687 Rörelseresultat 1 040 748 519 508 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 194 332 543 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 929-1 094 Summa resultat från finansiella poster 7 265 331 449 Resultat efter finansiella poster 1 048 013 850 957 Skatt på årets resultat 5-250 000-280 000 Årets vinst 798 013 570 957 8
Balansräkning 2009 Not 2009-12-31 2008-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 6 9 228 706 2 028 469 Summa anläggningstillgångar 9 228 706 2 028 469 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 909 807 1 000 908 Aktuella skattefordringar 66 704 66 160 Övriga kortfristiga fordringar 769 578 845 608 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 104 344 198 331 1 850 433 2 111 007 Kassa och bank 7 823 618 8 137 719 Summa omsättningstillgångar 2 674 051 10 248 726 Summa tillgångar 11 902 757 12 277 195 Eget kapital och skulder Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital (10 000 aktier á kvotvärde 100 kr) 1 000 000 1 000 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 6 550 957 5 980 000 Årets vinst 798 013 570 957 7 348 970 6 550 957 Summa eget kapital 8 348 970 7 550 957 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 796 221 2 828 036 Skulder till koncernföretag - 300 000 Övriga kortfristiga skulder 296 766 321 321 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 460 800 1 276 881 Summa kortfristiga skulder 3 553 787 4 726 238 Summa eget kapital och skulder 11 902 757 12 277 195 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 9
2009 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Följande avskrivningstider tillämpas: Antal år Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 Inventarier, verktyg och installationer 5 Har en materiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Ej aktuellt för tillfället. Statliga stöd Statliga stöd redovisas till verkligt värde när det finns rimlig säkerhet att stödet kommer att erhållas och att företaget kommer att uppfylla alla därmed sammanhängande villkor. Statligt stöd som hänför sig till förväntade kostnader redovisas som förutbetalda intäkter. Stödet intäktsförs i den period då de kostnader uppkommer som det statliga stödet är avsett att kompensera. Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar reducerar tillgångens redovisade värde. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). 10
Not 2 Ersättning till revisorerna Revision 2009-01-01-2009-12-31 Noter 2007-12-04-2008-12-31 Öhrlings PricewaterhouseCoopers 20 000 18 000 2009 Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers 11 200 8 000 Summa 31 200 26 000 Not 3 Leasingkostnader Företagets leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) uppgår under året till 5 966 13 151 Not 4 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 9 9 Män 11 12 Totalt 20 21 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 615 414 626 428 Löner och ersättningar till övriga anställda 5 577 507 5 896 275 6 192 921 6 522 703 Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 984 046 2 240 225 Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören 35 315 29 439 Pensionskostnader för övriga anställda 303 951 307 906 Övriga personalkostnader 359 086 544 308 Totalt 8 875 319 9 644 581 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 3 3 Män 2 2 Totalt 5 5 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Män 1 1 Totalt 6 6 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro% 2,9 1,1 - sjukfrånvaro för män% 3,6 0,7 - sjukfrånvaro för kvinnor% 2,0 1,7 - anställda - 29 år% 2,5 1,7 - anställda 30-49 år% 0,9 1,5 - anställda 50 år -% 5,9 0,1 * Med långtidssjuk avses sjukfrånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. 11
2009 Noter 2009 2007/08 Not 5 Skatt på årets resultat Skatt avseende poster som redovisas direkt mot eget kapital Skatteeffekt av koncernbidrag 250 000 280 000 Summa 250 000 280 000 Skattesats Den gällande skattesatsen är skattesatsen för inkomstskatt i koncernen. Skattesatsen är 26,3 % (28 %). 2009-12-31 2008-12-31 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 2 183 489 - -Inköp 7 835 823 2 183 489 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 019 312 2 183 489 Ingående avskrivningar -155 020 - -Avskrivningar -635 586-155 020 Utgående ackumulerade avskrivningar -790 606-155 020 Utgående restvärde enligt plan 9 228 706 2 028 469 Not 7 Checkräkningskredit Koncernkonto hos koncernbolag utgör likvida medel, som genom moderbolaget placerats på bankkonto i ett för koncernen gemensamt centralkontosystem. Medlen är tillgängliga utan föregående uppsägning. Internkredit i kommunkoncernen finns i plusgirot med 8 000 tkr (2 500 tkr). 12
Noter 2009 Not 8 Förändring av eget kapital Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Nyemission 1 000 000-1 000 000 Lämnat koncernbidrag - -1 000 000-1 000 000 Skatt på koncernbidrag - 280 000 280 000 Ovillkorat aktieägartillskott - 6 700 000 6 700 000 Årets resultat - 570 957 570 957 Eget kapital 2008-12-31 1 000 000 6 550 957 7 550 957 Lämnat koncernbidrag - -950 000-950 000 Skatt på koncernbidrag - 250 000 250 000 Ovillkorat aktieägartillskott - 700 000 700 000 Årets resultat - 798 013 798 013 Eget kapital 2009-12-31 1 000 000 7 348 970 8 348 970 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2010-04-12 för fastställelse. Lycksele 2010-03-17 Allan Arvidsson Marita Fransson Inger Olofsson Magnus Wallebro Ulla-Britt Persson Ordförande Lennart Näslund VD Vår revisionsberättelse har lämnats 2010-03-22. Öhrlings PricewaterhouseCoopers Anders Färnstrand Auktoriserad revisor 13
2009 Revisionsberättelse Revisionsberättelse Till årsstämman i Lycksele Flygplats AB Org nr 556745-3666 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Lycksele Flygplats AB för år 2009. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Lycksele den 22 mars 2010 Öhrlings PricewaterhouseCoopers Anders Färnstrand Auktoriserad revisor 14
Granskningsrapport 2009 Granskningsrapport Till årsstämman i Lycksele Flygplats AB Organisationsnummer 556745-3666 Undertecknade har granskat bolagets verksamhet under år 2009. Granskningen har utfört enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Vår granskning har utgått från de beslut bolagets ägare fattat och har inriktats på att granska att besluten verkställts samt att verksamheten håller sig inom de ramar som bolagsordningen anger. Under året har följande särskilda granskningar, som berört bolaget, genomförts: Granskning av kommunens och kommunkoncernens upphandlingsrutiner Granskningarna har/kommer att redovisas i separata revisionsrapporter som sänds till bolagets styrelse. Undertecknade anser att vår granskning ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Undertecknade bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Undertecknade finner därför inte anledning att rikta anmärkning mot styrelsens ledamöter eller verkställande direktören. Lycksele 31/3 2010 Gun-Karin Karlsson Elisabeth Moberg Av fullmäktige i Lycksele kommun utsedda lekmannarevisorer. 15
2009 www.lyckseleflygplats.se 16