2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vindhem
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vindhem Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2018 och 2037. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1941-12-31. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1943-03-20 och nuvarande stadgar registrerades 2018-10-10 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Thomas Wenkel Gunilla Stenberg Henrik Annebäck Birgitta Bjerking Maria Frändén Margareta Åberg Lind Ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Nils Henrik Annebäck, Karin Birgitta Bjerking och Ingegerd Margareta Åberg Lind. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Carin Forsström Ordinarie Extern Grant Thornton Valberedning Gertrud Nilsson Bo Thorén Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-07. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Luthagen 63:7 1943 Uppsala Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme via Vattenfall. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1939 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 922 m², varav 1 922 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 35 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 15 2 13 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatoriskt momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Bastu Gästrummet avstängt Kommentar Planeringen pågår för ombyggnad till träningsrum. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2018 och sträcker sig fram till 2037. Underhållsplanen uppdaterades 2018-03-05. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Underhåll tak 2022 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Upplands fastighetsservice Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 701 688 434 230 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 130 271 1 127 020 Finansiella intäkter -255 58 Minskning kortfristiga fordringar 48 799 0 Ökning av kortfristiga skulder 25 091 75 727 1 203 906 1 202 805 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 879 887 831 166 Finansiella kostnader 64 355 65 193 Ökning av kortfristiga fordringar 0 2 338 Minskning av långfristiga skulder 48 868 36 651 993 110 935 347 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 912 484 701 688 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 210 796 267 458 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Hyror 3% Avskrivningar 12% Kapitalkostnader 6% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 6% Taxebundna kostnader 33% Årsavgifter 95% Övrig drift 37% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Fastigheten och löpande underhåll har fungerat bra. Utbyte av delar av maskinpark i tvättstugor har skett under året. Nya stadgar fastställdes vid ordinarie stämma. Parkeringsavgifterna höjdes med 100 kr per parkeringsplats och månad från 2018-10-01. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 35 st Överlåtelser under året: 0 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 49 Tillkommande medlemmar: 0 Avgående medlemmar: 0 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 49 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 558 556 557 558 Lån/m² bostadsrättsyta 2 490 2 515 2 534 2 560 Elkostnad/m² totalyta 19 15 17 - Värmekostnad/m² totalyta 114 128 129 - Vattenkostnad/m² totalyta 32 16 29 - Kapitalkostnader/m² totalyta 33 34 35 - Soliditet (%) 31 30 30 30 Resultat efter finansiella poster (tkr) 55 100-122 216 Nettoomsättning (tkr) 1 130 1 127 1 138 1 140 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 922 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 187 000 0 0 187 000 Upplåtelseavgifter 980 000 0 0 980 000 Fond för yttre underhåll 518 777 81 000-39 069 476 846 S:a bundet eget kapital 1 685 777 81 000-39 069 1 643 846 Fritt eget kapital Balanserat resultat 520 061 81 000-23 307 462 368 Årets resultat 54 679 54 679-99 624 99 624 S:a fritt eget kapital 574 739 135 679-122 931 561 992 S:a eget kapital 2 260 516 216 679-162 000 2 205 838 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 54 679 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 601 061 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -81 000 summa balanserat resultat 574 740 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 60 431 att i ny räkning överförs 635 171 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 130 031 1 126 660 Övriga rörelseintäkter Not 3 240 360 Summa rörelseintäkter 1 130 271 1 127 020 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-748 713-696 227 Övriga externa kostnader Not 5-107 841-121 236 Personalkostnader Not 6-23 333-13 703 Avskrivning av materiella Not 7-131 096-131 096 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 010 983-962 262 RÖRELSERESULTAT 119 288 164 759 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -255 58 Räntekostnader och liknande resultatposter -64 355-65 193 Summa finansiella poster -64 610-65 135 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 54 679 99 624 ÅRETS RESULTAT 54 679 99 624 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 6 393 354 6 524 450 Summa materiella anläggningstillgångar 6 393 354 6 524 450 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 6 393 354 6 524 450 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 60 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 717 702 394 454 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 0 41 419 intäkter Summa kortfristiga fordringar 717 702 435 933 KASSA OCH BANK Kassa och bank 194 782 314 554 Summa kassa och bank 194 782 314 554 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 912 484 750 487 SUMMA TILLGÅNGAR 7 305 838 7 274 937 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 167 000 1 167 000 Fond för yttre underhåll Not 11 518 777 476 846 Summa bundet eget kapital 1 685 777 1 643 846 Fritt eget kapital Balanserat resultat 520 061 462 368 Årets resultat 54 679 99 624 Summa fritt eget kapital 574 739 561 992 SUMMA EGET KAPITAL 2 260 516 2 205 838 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 4 736 415 4 785 283 Summa långfristiga skulder 4 736 415 4 785 283 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 48 868 48 868 kreditinstitut Leverantörsskulder 130 465 61 768 Skatteskulder 742 3 822 Övriga skulder 0 5 953 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 128 832 163 405 intäkter Summa kortfristiga skulder 308 907 283 816 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 305 838 7 274 937 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 200 år 200 år Fastighetsförbättringar 180 år 180 år Stambyte 75 år 75 år Fasad 20 år 20 år Balkong/terrass 40 år 40 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 1 071 756 1 067 936 Hyror parkering 30 000 30 000 Bredbandsintäkter 28 275 28 275 Gästlägenhet 0 450 Öresutjämning 0-1 1 130 031 1 126 660 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Övriga intäkter 240 360 240 360 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 49 668 48 614 Fastighetsskötsel beställning 5 846 2 684 Fastighetsskötsel gård beställning 2 167 1 778 Snöröjning/sandning 0 1 868 Städning entreprenad 47 180 46 580 Städning enligt beställning 0 1 423 Hissbesiktning 3 321 4 301 Serviceavtal 12 337 20 230 Förbrukningsmateriel 0 2 560 120 519 130 038 Reparationer Gemensamma utrymmen 13 331 0 Tvättstuga 2 230 0 Källare 585 0 Entré/trapphus 6 731 0 Lås 0 1 706 VVS 0 7 591 Ventilation 0 3 271 Elinstallationer 0 9 358 Hiss 3 883 8 772 26 760 30 698 Periodiskt underhåll Tvättstuga 60 431 0 VVS 0 39 069 60 431 39 069 Taxebundna kostnader El 36 853 29 767 Värme 219 716 245 670 Vatten 62 149 30 289 Sophämtning/renhållning 31 443 37 498 350 162 343 225 Övriga driftkostnader Försäkring 65 120 31 788 Kabel-TV 37 018 36 495 Bredband 45 920 42 834 148 058 111 117 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 42 784 42 080 TOTALT DRIFTKOSTNADER 748 713 696 227 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Kreditupplysning 0 1 226 Tele- och datakommunikation 0 1 546 Juridiska åtgärder 3 500 0 Inkassering avgift/hyra 1 275 425 Revisionsarvode extern revisor 29 070 25 465 Föreningskostnader 1 664 1 009 Styrelseomkostnader 4 635 13 914 Fritids- och trivselkostnader 0 445 Förvaltningsarvode 38 090 37 572 Förvaltningsarvoden övriga 5 375 0 Administration 3 607 3 597 Konsultarvode 20 625 30 927 Tidningar facklitteratur 0 451 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 4 660 107 841 121 236 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 18 500 10 750 Sociala kostnader 4 833 2 953 23 333 13 703 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 3 325 3 325 Förbättringar 127 771 127 771 131 096 131 096 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 578 659 9 578 659 Utgående anskaffningsvärde 9 578 659 9 578 659 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 054 209-2 923 113 Årets avskrivningar enligt plan -131 096-131 096 Utgående avskrivning enligt plan -3 185 305-3 054 209 Planenligt restvärde vid årets slut 6 393 354 6 524 450 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 83 000 83 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 14 400 000 14 400 000 Taxeringsvärde mark 12 600 000 12 600 000 27 000 000 27 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 27 000 000 27 000 000 27 000 000 27 000 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattefordran 0 3 784 Klientmedel hos SBC 717 702 390 670 717 702 394 454 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Bredband 0 9 184 Försäkring 0 32 235 0 41 419 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 476 846 395 846 Reservering enligt stadgar 81 000 81 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -39 069 0 Vid årets slut 518 777 476 846 Sida 12 av 14
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,350 % 4 666 760 4 715 628 Rörligt Handelsbanken 1,450 % 118 523 118 523 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 4 785 283 4 834 151 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -48 868-48 868 4 736 415 4 785 283 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 4 540 943 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 7 042 350 7 042 350 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Ränta 15 354 15 915 Avgifter och hyror 113 478 114 097 Värme 0 33 393 128 832 163 405 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inget av vikt Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 071 000 1 071 756 1 071 756 Hyror parkering 45 000 30 000 30 000 Bredbandsintäkter 27 000 28 275 27 840 Övriga intäkter 0 240 0 1 143 000 1 130 271 1 129 596 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -51 000-49 668-50 000 Fastighetsskötsel beställning -2 000-5 846-4 000 Fastighetsskötsel gård beställning -1 000-2 167 0 Snöröjning/sandning -5 000 0-5 000 Städning entreprenad -49 000-47 180-47 000 Städning enligt beställning -1 000 0-3 000 Hissbesiktning -5 000-3 321 0 Serviceavtal -22 000-12 337-19 000 Förbrukningsmateriel -5 000 0-3 000-141 000-120 519-131 000 Reparationer Fastighet förbättringar -125 000 0-50 000 Gemensamma utrymmen 0-13 331 0 Tvättstuga 0-2 230 0 Källare 0-585 0 Entré/trapphus 0-6 731 0 Hiss 0-3 883 0-125 000-26 760-50 000 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0-60 431 0 0-60 431 0 Taxebundna kostnader El -32 000-36 853-40 000 Värme -256 000-219 716-260 000 Vatten -31 000-62 149-68 000 Sophämtning/renhållning -40 000-31 443-40 000-359 000-350 162-408 000 Övriga driftskostnader Försäkring -34 000-65 120-30 000 Kabel-TV -39 000-37 018-38 000 Bredband -45 000-45 920-38 000-118 000-148 058-106 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -48 000-42 784-47 402-48 000-42 784-47 402 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -2 000 0-1 500 Tele- och datakommunikation -2 000 0-2 000 Juridiska åtgärder 0-3 500 0 Inkassering avgift/hyra 0-1 275 0 Revisionsarvode extern revisor -27 000-29 070-30 000 Föreningskostnader -2 000-1 664-1 000 Styrelseomkostnader -14 000-4 635-9 000 Fritids- och trivselkostnader -1 000 0-500 Förvaltningsarvode -40 000-38 090-39 000 Förvaltningsarvoden övriga 0-5 375 0 Administration -4 000-3 607-3 000 Konsultarvode 0-20 625 0 Tidningar facklitteratur -1 000 0-500 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 000 0-5 000-98 000-107 841-91 500 Personalkostnader Styrelsearvode -30 000-18 500-35 000 Arbetsgivaravgifter -12 000-4 833-11 000-42 000-23 333-46 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -4 000-3 325-3 325 Förbättringar -128 000-127 771-127 771-132 000-131 096-131 096 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 063 000-1 010 983-1 010 998 RÖRELSERESULTAT 80 000 119 288 118 598 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 21 0 Skatteränta ej skattepliktig 0-276 0 Låneräntor -64 000-64 188-65 000 Övriga räntekostnader 0-167 0-64 000-64 610-65 000 RESULTAT 16 000 54 679 53 598 Sida 2 av 2