2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lillbragden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lillbragden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1946-05-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1948-12-31 och nuvarande stadgar registrerades 2012-08-31 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Sara Karin Margareta Berg Ledamot Jens Petter Cedergren Ledamot Ersätts av suppleant efter 31/12-17 Lena Marie Dehlin Ledamot Arnela Hadzisakovic Ledamot Erik Jakob André Olsson Murath Suppleant Suppleant för Petter Cedergren Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Sara Karin Margareta Berg. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Valberedning Petter Cedergren Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-11. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Bragden 7 1946 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1946. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 011 m², varav 1 951 m² utgör lägenhetsyta och 60 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 35 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 24 4 7 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Butik 60 m² Löpande Gemensamhetsutrymmen Källare och vind Kommentar Allt utom enskilda förråd och pannrum Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2022. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötsel Ekonomisk förvaltning Fastighetsjour Leverantör Paul & Jimmy Håkansson AB SBC AB Heleneholms Bygg AB Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-07-01 med 8 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2017-04-01 med 5 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 136 304 1 101 169 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 230 921 1 193 821 Finansiella intäkter -6 436 6 510 Minskning kortfristiga fordringar 2 066 14 136 1 226 551 1 214 467 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 896 224 1 052 223 Finansiella kostnader 49 104 37 353 Minskning av långfristiga skulder 61 668 62 320 Minskning av kortfristiga skulder 6 209 27 437 1 013 204 1 179 332 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 349 650 1 136 304 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 213 346 35 135 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Fastighetsavgift 5% Övrig drift 30% Årsavgifter 97% Taxebundna kostnader 44% Avskrivningar 6% Kapitalkostnader 5% Reparationer 10% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret 1) Fyra lägenheter drabbades av fuktskador till följd av ett stuprör som läckt. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 35 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 40 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 5 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 41 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 612 587 571 550 Lån/m² bostadsrättsyta 1 676 1 707 1 687 1 722 Elkostnad/m² totalyta 16 21 15 19 Värmekostnad/m² totalyta 151 123 136 124 Vattenkostnad/m² totalyta 36 35 32 35 Kapitalkostnader/m² totalyta 24 19 36 54 Soliditet (%) 15 10 9 3 Resultat efter finansiella poster (tkr) 220 51 229 184 Nettoomsättning (tkr) 1 230 1 188 1 147 1 095 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 951 m² bostäder och 60 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 28 425 0 0 28 425 Fond för yttre underhåll 1 032 295 262 500-138 458 908 253 S:a bundet eget kapital 1 060 720 262 500-138 458 936 678 Fritt eget kapital Balanserat resultat -662 382-262 500 189 900-589 782 Årets resultat 219 844 219 844-51 442 51 442 S:a ansamlad förlust -442 539-42 656 138 458-538 340 S:a eget kapital 618 181 219 844 0 398 338 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 219 844 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -399 881 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -262 500 summa balanserat resultat -442 537 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -442 537 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 230 261 1 187 582 Övriga rörelseintäkter Not 3 660 6 240 Summa rörelseintäkter 1 230 921 1 193 821 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-775 977-935 523 Övriga externa kostnader Not 5-60 678-72 637 Personalkostnader Not 6-59 569-44 063 Avskrivning av materiella Not 7-59 314-59 314 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -955 538-1 111 537 RÖRELSERESULTAT 275 383 82 285 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -6 436 6 510 Räntekostnader och liknande resultatposter -49 104-37 353 Summa finansiella poster -55 540-30 843 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 219 844 51 442 ÅRETS RESULTAT 219 844 51 442 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 2 728 454 2 787 768 Summa materiella anläggningstillgångar 2 728 454 2 787 768 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 728 454 2 787 768 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 120 129 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 357 299 1 137 458 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 0 6 458 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 357 419 1 144 045 KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 2 094 Summa kassa och bank 0 2 094 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 357 419 1 146 139 SUMMA TILLGÅNGAR 4 085 873 3 933 907 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 28 425 28 425 Fond för yttre underhåll Not 11 1 032 295 908 253 Summa bundet eget kapital 1 060 720 936 678 Fritt eget kapital Balanserat resultat -662 382-589 782 Årets resultat 219 844 51 442 Summa fritt eget kapital -442 539-538 340 SUMMA EGET KAPITAL 618 181 398 338 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 59 291 3 261 273 Summa långfristiga skulder 59 291 3 261 273 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 3 209 710 69 396 kreditinstitut Leverantörsskulder 47 502 63 388 Skatteskulder 455 0 Övriga skulder 0 4 400 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 150 734 137 112 intäkter Summa kortfristiga skulder 3 408 401 274 296 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 085 873 3 933 907 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 50 år 50 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 139 526 1 144 281 Årsavgifter - lokaler 53 522 0 Hyror parkering 37 200 36 200 Överlåtelse/pantsättning 0 1 551 Överlåtelse 0 5 550 Öresutjämning 12 0 1 230 261 1 187 582 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 660 6 240 660 6 240 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 105 040 100 370 Fastighetsskötsel beställning 875 0 Fastighetsskötsel gård beställning 7 500 0 Snöröjning/sandning 2 140 0 Städning entreprenad 0 23 360 Städning enligt beställning 2 500 0 Gård 2 859 12 187 Förbrukningsmateriel 4 884 7 553 Fordon 315 160 126 113 143 630 Reparationer Tvättstuga 4 913 0 Lås 0 4 153 VVS 0 1 200 Tak 23 125 0 Fasad 0 136 032 Fönster 0 1 198 Vattenskada 70 336 0 98 374 142 583 Periodiskt underhåll Byggnad 0 138 458 0 138 458 Taxebundna kostnader El 31 410 41 499 Värme 304 500 247 652 Vatten 71 794 69 847 Sophämtning/renhållning 36 065 13 027 Grovsopor 0 3 330 443 768 375 355 Övriga driftkostnader Försäkring 22 639 45 005 Tomträttsavgäld 1 736 2 604 Kabel-TV 34 492 42 225 58 867 89 834 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 48 855 45 663 TOTALT DRIFTKOSTNADER 775 977 935 523 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Inkassering avgift/hyra 4 675 425 Hyresförluster 2 0 Revisionsarvode extern revisor 8 750 1 842 Föreningskostnader 388 0 Styrelseomkostnader 570 0 Förvaltningsarvode 29 956 54 005 Förvaltningsarvoden övriga 4 388 0 Administration 5 004 16 048 Konsultarvode 6 494 0 Tidningar facklitteratur 451 318 60 678 72 637 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 45 175 33 176 Sociala kostnader 14 394 10 887 59 569 44 063 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 59 314 59 314 59 314 59 314 Not 8 BYGGNADER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 5 127 563 5 127 563 Utgående anskaffningsvärde 5 127 563 5 127 563 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 339 795-2 280 481 Årets avskrivningar enligt plan -59 314-59 314 Utgående avskrivning enligt plan -2 399 109-2 339 795 Planenligt restvärde vid årets slut 2 728 454 2 787 768 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 10 986 000 10 986 000 Taxeringsvärde mark 5 297 000 5 297 000 16 283 000 16 283 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 16 000 000 16 000 000 Lokaler 283 000 283 000 16 283 000 16 283 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 7 649 2 058 Skattefordran 0 1 190 Klientmedel hos SBC 1 349 650 1 134 210 1 357 299 1 137 458 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Upplupna ränteintäkter 0 6 458 0 6 458 Sida 11 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 908 253 383 253 Reservering enligt stadgar 262 500 262 500 Reservering enligt stämmobeslut 0 262 500 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -138 458 0 Vid årets slut 1 032 295 908 253 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,250 % 2 750 908 2 779 940 2018-06-30 Handelsbanken 1,740 % 59 291 84 707 2020-03-01 Handelsbanken 1,450 % 458 802 458 802 2018-03-05 Handelsbanken 5,210 % 0 7 220 Löst Summa skulder till kreditinstitut 3 269 001 3 330 669 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -3 209 710-69 396 59 291 3 261 273 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 2 996 761 kr. Sida 12 av 14
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 3 770 000 3 770 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 44 800 33 225 Sociala avgifter 14 076 10 439 Ränta 6 294 0 Avgifter och hyror 85 564 93 448 150 734 137 112 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT 1) Ytterligare kontroll av värmepumpen är planerad. Installation av termostater på element diskuteras. 2) Föreningens stadgar kommer att ses över och vid behov uppdateras. Beslut om stadgeändringar tas av föreningsstämman. 3) Det finns indikationer på att fasaden är bristfällig och behöver genomgå underhåll inom de närmaste 1-2 åren. Omfogning av fasad är en åtgärd som bör vidtas 2018/19. 4) Styrelsen inväntar ytterligare information om pris för att friköpa marken. Därefter kommer förnyade kontakter tas med banken för att diskutera lån. Nuvarande tomrättsavtal löper ut 2018. Om marken inte friköps får nytt tomträttsavtal ingås. Sida 13 av 14