2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Briljanthöjden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Briljanthöjden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2040. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2008-01-04. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2008-04-18 och nuvarande stadgar registrerades 2015-12-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Profiljärnet GA32 och GA31. Föreningens andel är 17,7 procent. Samfälligheten förvaltar samfälligheten förvaltar parkeringsdäck och utemiljö. Styrelsen Sven Peter Michael Andersson Ann-Ida Svea Margaretha Carlsson Fredric Kevin Roger Corneliusson Mona Flyborg Elisa Andersson Sune Tommy Westerbom Jonathan Hans Christian Wolters Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Arthur Kozak Ordinarie Extern BoRevision Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-29. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Göteborg Järnbrott164 13 2008-01-04 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1967 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1967. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 4 853 m², varav 4 747 m² utgör lägenhetsyta och 106 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 57 lägenheter med bostadsrätt samt 10 lägenheter och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 20 27 16 1 3 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Göteborgs stad 106 m² 2018-09-30 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2040. Sida 2 av 14
Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av utgående avloppsrör 2017 utanför fastigheten Asfalterat gården 2017 Byte av spillvattenledning 2016 Byte takpapp, hängrännor, stuprör 2015 och översyn av tak säkerhet Ny uteplats 2014 Rörstambyte 2012 Renovering av styrelselokalen 2012-2013 Renovering av balkonger 2009 Måla balkong skärmar Renovering tvättstuga 2009 Nyinstallation hiss Totalrenovering under 2009-2010 Om putsning av fasad Om fogning ena gaveln, laga hål, byta enstaka tegelstenar Planerat underhåll År Kommentar Fasadåtgärder 2018 Byte frostsprängd fasadtegel Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör SBC Ekonomisk förvaltning SBC Teknisk förvaltning Energispar Leverantör Comhem, Telia egain Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 4 031 677 2 784 766 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 4 320 929 3 853 042 Finansiella intäkter 157 820 Medlemsinsatser 1 630 000 1 495 000 5 951 086 5 348 862 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 578 136 2 948 433 Finansiella kostnader 466 050 692 192 Ökning av kortfristiga fordringar 2 189 1 521 Minskning av kortfristiga skulder 748 685 459 805 3 795 060 4 101 951 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 6 187 703 4 031 677 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 2 156 026 1 246 911 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 10% Hyror 19% Kapitalkostnader 13% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 5% Avskrivningar 17% Taxebundna kostnader 26% Årsavgifter 71% Övrig drift 31% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Asfaltering av föreningens gård utfördes. Det utgående avloppsröret i bottenledningen har bytts utanför fastigheten. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 50 st Överlåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 77 Tillkommande medlemmar: 18 Avgående medlemmar: 10 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 85 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 832 805 767 730 Hyror/m² hyresrättsyta 631 689 687 743 Lån/m² bostadsrättsyta 9 726 9 726 9 726 9 455 Elkostnad/m² totalyta 20 15 19 13 Värmekostnad/m² totalyta 122 122 114 103 Vattenkostnad/m² totalyta 32 36 36 27 Kapitalkostnader/m² totalyta 96 143 246 263 Soliditet (%) 43 40 39 41 Resultat efter finansiella poster (tkr) 670-394 -1 400-570 Nettoomsättning (tkr) 3 894 3 851 3 698 3 631 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 4 747 m² bostäder och 106 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 26 846 016 287 747 0 26 558 269 Upplåtelseavgifter 3 641 188 1 342 253 0 2 298 935 Fond för yttre underhåll 1 520 323 773 067-274 187 1 021 443 S:a bundet eget kapital 32 007 527 2 403 067-274 187 29 878 647 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 447 765-773 067-119 922-4 554 776 Årets resultat 669 553 669 553 394 109-394 109 S:a ansamlad förlust -4 778 211-103 514 274 187-4 948 885 S:a eget kapital 27 229 316 2 299 553 0 24 929 762 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 669 553 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -4 674 697 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -773 067 summa balanserat resultat -4 778 211 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -4 778 211 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 3 893 506 3 851 057 Övriga rörelseintäkter Not 3 427 423 1 985 Summa rörelseintäkter 4 320 929 3 853 042 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 029 729-2 328 475 Övriga externa kostnader Not 5-448 544-537 780 Personalkostnader Not 6-99 864-82 178 Avskrivning av materiella Not 7-607 346-607 346 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -3 185 482-3 555 779 RÖRELSERESULTAT 1 135 446 297 263 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 157 820 Räntekostnader och liknande resultatposter -466 050-692 192 Summa finansiella poster -465 893-691 372 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 669 553-394 109 ÅRETS RESULTAT 669 553-394 109 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 57 738 202 58 345 547 Summa materiella anläggningstillgångar 57 738 202 58 345 547 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 57 738 202 58 345 547 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 6 283 062 4 124 847 Summa kortfristiga fordringar 6 283 062 4 124 847 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 6 283 062 4 124 847 SUMMA TILLGÅNGAR 64 021 263 62 470 394 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 30 487 204 28 857 204 Fond för yttre underhåll Not 10 1 520 323 1 021 443 Summa bundet eget kapital 32 007 527 29 878 647 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 447 765-4 554 776 Årets resultat 669 553-394 109 Summa fritt eget kapital -4 778 211-4 948 885 SUMMA EGET KAPITAL 27 229 316 24 929 762 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 35 900 000 35 900 000 Summa långfristiga skulder 35 900 000 35 900 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 141 884 896 095 Skatteskulder 344 357 338 821 Övriga skulder 25 493 20 791 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 380 214 384 925 intäkter Summa kortfristiga skulder 891 948 1 640 632 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 64 021 263 62 470 394 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 100 år 100 år Stambyte 50 år 50 år Elanläggning 20 år 20 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 3 072 316 2 972 293 Hyror bostäder 648 289 716 629 Hyror lokaler 84 886 83 895 Hyror parkering 37 403 30 930 Hyror garage 50 506 47 182 Öresutjämning 106 127 3 893 506 3 851 057 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Försäkringsersättning 419 250 0 Övriga intäkter 8 173 1 985 427 423 1 985 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 35 327 62 042 Städning entreprenad 66 667 57 916 Städning enligt beställning 26 667 0 Hissbesiktning 2 893 1 458 Sophantering 19 531 0 Gård 3 771 7 972 Serviceavtal 46 941 18 158 Förbrukningsmateriel 40 0 Brandskydd 2 313 2 411 204 150 149 957 Reparationer Fastighet förbättringar 9 875 0 Brf Lägenheter 21 947 0 Tvättstuga 8 619 0 Källare 0 8 052 Entré/trapphus 16 443 0 Lås 14 265 9 584 VVS 0 34 331 Elinstallationer 3 200 6 575 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 15 628 0 Hiss 66 549 45 293 Fasad 9 874 0 Mark/gård/utemiljö 8 666 0 Vattenskada 0 469 979 175 066 573 814 Periodiskt underhåll Byggnad 88 665 0 Entré/trapphus 0 68 500 Mark/gård/utemiljö 111 850 205 688 200 515 274 188 Taxebundna kostnader El 95 993 73 124 Värme 590 519 590 950 Vatten 156 156 172 784 Sophämtning/renhållning 114 502 105 820 957 170 942 678 Övriga driftkostnader Försäkring 59 555 56 865 Samfällighetsavgift 299 565 195 930 Kabel-TV 36 103 40 400 395 223 293 195 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 97 605 94 644 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 029 729 2 328 475 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 2 451 3 981 Tele- och datakommunikation 8 009 7 841 Juridiska åtgärder 29 250 93 603 Inkassering avgift/hyra 2 975 3 625 Hyresförluster 0 551 Revisionsarvode extern revisor 17 000 16 750 Förenings kostnader 994 1 011 Fritids- och trivselkostnader 0 8 424 Förvaltningsarvode 301 968 293 907 Förvaltningsarvoden övriga 18 938 18 758 Administration 9 130 7 247 Konsultarvode 51 759 76 013 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 070 6 070 448 544 537 780 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 80 400 67 000 Sociala kostnader 19 464 15 178 99 864 82 178 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 321 007 321 007 Förbättringar 286 339 286 339 607 346 607 346 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 61 274 161 61 274 161 Utgående anskaffningsvärde 61 274 161 61 274 161 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 928 613-2 321 267 Årets avskrivningar enligt plan -607 346-607 346 Utgående avskrivning enligt plan -3 535 959-2 928 613 Planenligt restvärde vid årets slut 57 738 202 58 345 547 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 16 471 885 16 471 885 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 32 912 000 32 912 000 Taxeringsvärde mark 19 564 000 19 564 000 52 476 000 52 476 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 51 000 000 51 000 000 Lokaler 1 476 000 1 476 000 52 476 000 52 476 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 95 359 93 170 Klientmedel hos SBC 6 187 703 4 031 677 6 283 062 4 124 847 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 021 443 1 324 151 Reservering enligt stadgar 773 067 773 067 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -274 187-1 075 775 Vid årets slut 1 520 323 1 021 443 Sida 12 av 14
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 0,840 % 6 300 000 6 300 000 2019-10-25 Swedbank 1,880 % 7 000 000 7 000 000 2020-12-22 Swedbank 1,360 % 4 500 000 4 500 000 2020-03-25 Swedbank 0,950 % 4 500 000 4 500 000 2019-03-25 Swedbank 1,460 % 6 300 000 6 300 000 2021-03-25 Swedbank 1,000 % 7 300 000 7 300 000 2019-11-25 Summa skulder till kreditinstitut 35 900 000 35 900 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 35 900 000 35 900 000 Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER Fastighetsinteckningar som säkerheter för skulder till kreditinstitut 2017-12-31 2016-12-31 35 900 000 35 900 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 48 082 55 688 Avgifter och hyror 332 132 329 237 380 214 384 925 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Fasadåtgärder planeras som följd av frostsprängda tegelfogar. Sida 13 av 14