VICTORIA PARK AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2012 KONCERNENS ANDRA KVARTAL 2012 Intäkter 241 553 Tkr (8 238) Bruttoresultat 41 180 Tkr (-1 339) Rörelseresultat 36 952 Tkr (-5 023) Periodens resultat 36 909 Tkr (-5 065) Resultat per aktie 0,99 kr (-0,14 kr) KONCERNEN ACKUMULERAT 2012 Intäkter 243 495 Tkr (19 492) Bruttoresultat 40 229 Tkr (-3 601) Rörelseresultat 32 901 Tkr (-10 661) Periodens resultat 32 861 Tkr (-10 768) Resultat per aktie 0,89 kr (-0,29) Resultatet för perioden har belastats med -7 305 Tkr i orealiserad värdeförändring för osålda lägenheter. VIKTIGA HÄNDELSER UNDER PERIODEN Brf Allén, bolagets andra etapp i Limhamn, färdigställdes till sådan grad att full vinstavräkning gjorts under 2:a kvartalet. I samband med detta har Brf Allén utgått från koncernens räkenskaper. Greg Dingizian tillträdde VD posten den 1 juni. Bolaget höll extra stämma den 27 juni, där man antog en justerad bolagsordning, lanserade ett optionsprogram med teckningsrätter för bolagets anställda samt att Greg Dingizian och Pia Andersson tillträdde som styrelseledamöter. Mats Leifland och Christer Jönsson avgick i samband med extra stämman. VIKTIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG Av bolagets kvarvarande 19 000 m² byggrätter på Victoria Park-området, planeras och projekteras nu 10 000 m² omfattande 130 lägenheter för att upplåtas som hyresrätter. Intresset är fortsatt stort för Victoria Park-konceptet och vi intensifierar arbetet med att hitta nya etableringslägen.
Kort om Victoria Park Victoria Park AB (publ) är ett projektutvecklingsbolag med inriktning mot utveckling av livsstilsboende. Bolaget är noterat på NASDAQ OMX First North sedan november 2007. Victoria Park har utvecklat ett unikt boendekoncept bestående av lägenheter med tillgång till stora gemensamma faciliteter där ett modernt och bekvämt boende, aktivt liv, gemenskap, välbefinnande och rekreation prioriteras av de boende. Bolaget tar ett helhetsansvar för konceptet genom att ha kontroll över hela kedjan: från utveckling och byggnation till försäljning och drift av serviceverksamheten. Victoria Park avser att förvärva fastigheter för exploatering, försäljning och uthyrning av lägenheter inom ramen för boendekonceptet. Victoria Parks första livsstilsboende är under uppförande vid Limhamns Kalkbrott i Malmö, väl placerad i förhållande till kommunikationer, service, natur och kultur. Byggnationen sker i fyra etapper. 200 bostadsrättslägenheter står klara. Projektering av tredje och fjärde etappen pågår. I Malmö erbjuds de boende sedan första inflyttningen 2009 generösa gemensamma mötesplatser och faciliteter som bland annat bemannad reception, spa med pooler, gym, bastu och behandlingsrum, biograf, restaurang, vinkällare, övernattningslägenheter för gäster, stor park med boule, tennis, putting-green och mycket mer. Hyresrätter på Victoria Park Trögheten på bostadsmarknaden fortsätter. Med vikande efterfrågan på bostadsrätter ser vi nu att intresset för hyresrätter ökar. Vi väljer att möta den efterfrågan med att erbjuda hyresrätter på Victoria Park-området. Av bolagets kvarvarande 19 000 m² byggrätter på Victoria Park-området, planeras och projekteras nu 10 000 m² omfattande 130 lägenheter för att upplåtas som hyresrätter. Intresset är fortsatt stort för Victoria Park-konceptet och vi intensifierar arbetet med att hitta nya etableringslägen. Sådana etableringar kan ske i olika samarbetskonstellationer eller joint-venture. Greg Dingizian, VD 2
FINANSIELL INFORMATION För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för 2011. Rapport över totalresultat för koncernen jan juni april juni jan juni april juni jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Kvarvarande verksamheter Intäkter 243 495 241 553 19 492 8 238 25 971 Kostnader för produktion -203 266-200 373-23 093-9 577-35 629 Bruttoresultat 40 229 41 180-3 601-1 339-9 658 Försäljnings- och administrationskostnader -6 820-4 009-6 576-3 473-12 643 Övriga rörelsekostnader -508-219 -484-211 -1 125 Rörelseresultat 32 901 36 952-10 661-5 023-23 426 Finansiella intäkter 0-41 116 63 430 Finansiella kostnader -40-2 -224-105 -412 Finansnetto -40-43 -108-42 18 Resultat före skatt 32 861 36 909-10 769-5 065-23 408 Skatt - - - - -1 Periodens resultat 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Periodens resultat 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,89 0,99-0,29-0,14-0,63 Resultat per aktie efter full utspädning, kr 0,85 0,96 - - - 3
Forts rapport över totalresultat för koncernen jan juni april juni jan juni april juni jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Periodens resultat 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Övrigt totalresultat - - - - - Periodens övriga totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens summa totalresultat 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Periodens summa totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Periodens summa totalresultat 32 861 36 909-10 769-5 065-23 409 Kommentarer till resultaträkning för koncernen Intäkter Intäkterna för perioden januari-juni 2012 uppgick till 243 495 Tkr (19 492). Under perioden har bolaget resultatfört samtliga intäkter från nyligen avslutat projekt, Brf Allén. Projektet har tillfört bolaget 223 716 Tkr i intäkter. Vidare har även kvarvarande vinstavräkning gjorts för Brf Paviljongen vilket tillförde bolaget 15 451 Tkr i intäkter. Serviceverksamheten intäkter uppgick under perioden till 3 510 Tkr. Övriga intäkter uppgick till 818 Tkr. Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick till 40 229 Tkr (-3 601). Vinst från avräkning av Brf Allén och Brf Paviljongen uppgick till 51 245 Tkr. Resultatet för Victoria Park Service AB uppgick till -2 236 Tkr. Med en vikande bostadsrättsmarknad har bolaget under perioden gjort reserveringar med -7 305 Tkr i orealiserad värdeförändring för osålda lägenheter. Vidare har nedskrivning gjorts för tidigare aktiverade kostnader om -597 Tkr avseende framtida projektutveckling. Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till -6 820 Tkr (-6 576). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Perioden belastas av avgångsvederlag till tidigare VD. Övriga rörelsekostnader uppgick till -508 Tkr (-484). Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari-juni 2012 uppgicktill 32 901 Tkr (-10 661). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 0 Tkr (116) och finansiella kostnader till -40 Tkr (-224). Räntekostnaderna i koncernen aktiveras på fastigheterna Lilla Högesten 1, och Stora Högesten 2 i Malmö i koncernens ekonomiska föreningar. Skatt Inkomstskatt för perioden januari-juni 2012 uppgick till 0 Tkr (0). Periodens resultat Periodens resultat uppgick till 32 861 Tkr (-10 769), vilket är 0,89 kr per aktie (-0,29). Periodens resultat är en konsekvens av att projekt Brf Allen har avslutats under perioden. 4
Resultaträkning för Serviceverksamhet 2012* 2011* Belopp i Tkr jan juni april juni jan juni april juni Intäkter 3 510 1 771 5 093 2 298 Kostnader -5 746-2 853-10 565-5 253 Bruttoresultat -2 236-1 082-5 472-2 955 Försäljnings- och administrationskostnader 0 0 0 0 Övriga rörelsekostnader 0 0 0 0 Rörelseresultat -2 236-1 082-5 472-2 955 Bolagets segmentsredovisning sker enligt principen om successiv vinstavräkning för pågående projekt. Denna redovisning speglar bättre bolagets verksamhet och ger en aktuell bild av resultatet för respektive period. * Serviceverksamheten bedriver anläggningens gemensamma faciliteter d v s reception, handyman, restaurang och spa. Kommentarer till resultaträkning för koncernen i sammandrag Bolagets serviceverksamhet är dimensionerad att ge service till ca 600 boende när samtliga etapper är genomförda. I dagsläget bor ca 270 personer på Victoria Park. Samtliga boende erlägger, enligt bostadsrättsföreningarnas stadgar, en serviceavgift på 1 284 kr per månad. Intäkter Affärssegmentets service intäkter uppgick till 3 510 Tkr (5 093) varav spaintäkter uppgick till 2 309 Tkr (1 745). Försäljnings- och administrationskostnader Inga försäljnings- och administrationskostnader har under perioden belastat serviceverksamheten. Kostnader Serviceverksamheten utgörs främst av personalkostnader, råvarukostnad och lokalhyra. 5
Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr 2012-06-30 2012-03-31 2011-06-30 2011-03-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 5 258 5 431 5 938 6 100 5 604 Materiella anläggningstillgångar 3 441 3 791 4 924 5 245 4 148 Summa anläggningstillgångar 8 699 9 222 10 862 11 345 9 752 Exploateringsfastigheter 97 887 284 445 210 921 173 686 264 788 Andelar i Brf 19 345 21 725 22 200 26 200 19 000 Kundfordringar 1 256 1 677 1 236 1 021 1 423 Förutbetalda kostnader 24 034 25 193 24 218 24 547 24 404 Övriga fordringar 40 863 1 814 5 849 8 514 2 272 Likvida medel 52 096 31 527 32 976 39 917 18 173 Summa omsättningstillgångar 235 481 366 381 297 400 273 885 330 060 SUMMA TILLGÅNGAR 244 180 375 603 308 262 285 230 339 812 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 Övrigt tillskjutet kapital 127 816 127 816 127 816 127 816 127 816 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 5 615-31 294-14 606-9 540-27 246 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 145 031 108 122 124 810 129 876 112 170 Summa eget kapital 145 031 108 122 124 810 129 876 112 170 Skulder Långfristiga räntebärande skulder 37 000 37 000 37 000 37 000 37 000 Summa långfristiga skulder 37 000 37 000 37 000 37 000 37 000 Kortfristiga räntebärande skulder 0 99 126 73 854 52 342 120 051 Leverantörsskulder 26 891 26 037 33 967 26 722 32 268 Skatteskulder 0 1 0 10 1 Övriga skulder 3 164 78 743 12 527 9 997 10 647 Upplupna kostnader 32 094 26 574 26 104 29 283 27 675 Summa kortfristiga skulder 62 149 230 481 146 452 118 354 190 642 Summa skulder 99 149 267 481 183 452 155 354 227 642 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 244 180 375 603 308 262 285 230 339 812 Ställda säkerheter 62 000 124 200 134 875 136 275 130 125 Eventualförpliktelser 22 000 23 000 23 000 23 000 23 000 Nyckeltal Intäkter, Tkr 243 495 1 942 19 492 11 254 25 971 Rörelseresultat, Tkr 32 901-4 051-10 661-5 638-23 426 Periodens resultat, Tkr 32 861-4 048-10 769-5 703-23 409 Avkastning på eget kapital, % 22,7-3,7-8,6-4,4-20,9 Soliditet, % 59,4 28,8 40,5 45,5 33,0 Skuldsättningsgrad, ggr 0,3 1,3 0,9 0,7 1,4 Antal medarbetare vid periodens slut 18 16 20 28 16 Varav kvinnor 12 12 14 14 12 6
forts Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr 2012-06-30 2012-03-31 2011-06-30 2011-03-31 2011-12-31 Data per aktie Antal aktier vid periodens slut 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 Antal aktier vid periodens slut efter utspädning 38 619 990 - - - - Genomsnittligt antal aktier under perioden 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 38 619 990 - - - - Resultat per aktie, kr 0,89-0,11-0,29-0,15-0,63 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,85 - - - - Eget kapital per aktie, kr* 3,91 2,91 3,36 3,50 3,02 Eget kapital per aktie efter utspädning, kr 4,02 - - - - Börskurs vid periodens slut, kr 4,50 4,11 4,37 4,50 4,07 Börsvärde vid periodens slut, Tkr 167 040 152 563 162 214 167 040 151 078 * Under perioden har Brf Allén färdigställts till den grad att den utgått ur koncernen per den 30 juni 2012 och vinstavräkning har skett till fullo. Victoria Park Spa 7
Kommentarer till rapport över finansiell ställning för koncernen Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar består av Konceptutveckling och registrerade varumärken om 5 258 Tkr (5 938). Övervägande del avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av Kalk Brasserie & Grill, Victoria Park Spa till övergripande serviceprogram. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar består av inventarier, datorer och investering i inredning till Victoria Park anläggningen. Totalt nedlagt är 3 441 Tkr (4 924). Exploateringsfastigheter De bokförda värdena om 97 887 Tkr (210 921) avser anskaffningsvärden, nedlagda kostnader samt projektering gällande fastigheterna Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2, och Limhamn 155:503. Samtliga belägna i Malmö. Under andra kvartalet har Brf Allén, Annetorpsgården 6, utgått ur koncernen vilket gör att exploateringsfastigheter minskat. Andelar i Brf Andelar i BRF om 19 345 Tkr (22 200) avser 4 st osålda lägenheter i Brf Paviljongen samt 2 st osålda Brf Allén. Därtill tillkommer åtagande att förvärva för närvarande 9 st osålda lägenheter i Brf Allén innan årsskiftet. Kundfordringar Kundfordringar om 1 256 Tkr (1 236) avser kundfordringar i Victoria Park Service AB. Förutbetalda kostnader I förutbetalda kostnader om 24 034 Tkr (24 218) ingår fakturor om 23 186 Tkr avseende överfakturerad entreprenad som bolaget bestridit. Övriga fordringar Övriga fordringar om 40 863 Tkr (5 849) består i huvudsak av fordran mot Brf Allén avseende entreprenad om 36 611 Tkr samt 3 000 Tkr avseende ej tillträdd lägenhet. Likvida medel Likvida medel uppgick till 52 096 Tkr (32 976). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 30 juni 2012 till 145 031 Tkr (124 810), vilket motsvarar 3,91 kr per aktie. Bolagets soliditet uppgick till 59,4%. Periodens förändring av eget kapital beror på periodens resultat. Räntebärande skulder Koncernens totala räntebärande skulder per den 30 juni 2012 uppgick till 37 000 Tkr (110 854). Koncernen har under perioden amorterat tidigare uttaget byggkreditiv för etapp 2 samt lån på osålda lägenheter i Brf Paviljongen. Långfristiga skulder uppgick till 37 000 Tkr (37 000) och avser fastighetslån avseende Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2 och Limhamn 155:503. Koncernen har inga kortfristiga skulder per bokslutsdatum. Övriga skulder Övriga skulder uppgick under perioden till 3 164 Tkr (12 527) och avser i huvudsak momskuld. Upplupna kostnader Upplupna kostnader om 32 094 Tkr (26 104). Dessa består av exploateringskostnader, slutkostnader för Brf Paviljongen, samt upplupna kostnader för löner, styrelse och revisionsarvode. Teckningsoprioner Under juni 2012 erbjöds koncernledning och ledande befattningshavare att förvärva teckningsoptioner vilket ger anställda rätt att utnyttja teckningsoptionerna för kontantteckning av aktier i december 2014. Teckningsoptionerna såldes till marknadsvärdering enligt Black & Scholes värderingsmodell. Totalt antal teckningsoptioner beslutat av extra stämman den 27 juni 2012 uppgick till 1 500 000 stycken, vilket motsvarar en utspädningseffekt om 3,9% av antal aktier och röster om samtliga teckningsoptioner utnyttjas. I det fall samtliga 1 500 000 optioner tecknas kan detta resultera i en ökning av aktiekapital om 469 Tkr. Per bokslutsdag fanns 971 000 8
Rapport över förändringar i eget kapital för koncernen Balanserade vinstmedel Övrigt inkl Aktie- Inbetalda tillskjutet periodens Minoritets- Totalt eget Belopp i Tkr kapital insatser kapital resultat Summa intressen kapital Ingående eget kapital 2012-01-01 11 600 0 127 816-27 246 112 170 0 112 170 Periodens summa totalresultat 32 861 32 861 32 861 Utgående eget kapital 2012-06-30 11 600 0 127 816 5 615 145 031 0 145 031 Balanserade vinstmedel Övrigt inkl Aktie- Inbetalda tillskjutet periodens Minoritets- Totalt eget Belopp i Tkr kapital insatser kapital resultat Summa intressen kapital Ingående eget kapital 2011-01-01 11 600 0 127 816-3 837 135 579 0 135 579 Periodens summa totalresultat -10 769-10 769-10 769 Utgående eget kapital 2011-06-30 11 600 0 127 816-14 606 124 810 0 124 810 Brf Allén, Hus 1 och 2 9
Rapport över kassaflöden för koncernen jan juni april juni jan juni april juni jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 32 861 36 909-10 769-5 065-23 408 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 1 047 516 963 962 2 061 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 33 908 37 425-9 806-4 104-21 348 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) -38 054-37 468-1 819 2 779 1 385 Rörelseskulder (ökning +/minskning -) -8 443-69 207 8 038 6 587 6 031 Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) 166 901 186 558-51 792-37 235-105 659 Andelar i Brf (ökning -/minskning +) -345 2 380 11 200 4 000 14 400 Kassaflöde från den löpande verksamheten 153 967 119 688-44 179-27 973-105 191 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0 0 8-167 21 Förvärv av materiella anläggningstillgångar 7 7 70-314 70 Kassaflöde från investeringsverksamheten 7 7 78-481 91 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 0 0 39 432 22 912 90 379 Amortering av lån -120 051-99 126-2 775-1 400-7 525 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -120 051-99 126 36 657 21 512 82 854 Periodens kassaflöde 33 923 20 569-7 444-6 942-22 246 Likvida medel vid periodens början 18 173 31 527 40 419 39 917 40 419 Likvida medel vid periodens slut 52 096 52 096 32 975 32 975 18 173 10
Kommentarer till rapport över kassaflöden för koncernen Investeringar Investeringar i immateriella anläggningstillgångar görs i konceptutveckling och varumärken. Investeringar i materiella anläggningstillgångar görs i maskiner, inventarier och datorer till verksamheterna. Under perioden uppgick investeringar i immateriella och materiella tillgångar till 0 Tkr (8). Koncernens löpande verksamhet utgörs främst av pågående entreprenadprojekt och förvärv av fastigheter för vidareutveckling. Det totala kassaflödet i exploateringsfastigheter uppgick under perioden till 166 901 Tkr (-51 792). Förändringen beror främst på Brf Alléns utgång från koncernen i samband med färdigställandet. Kassaflödet för Andelar i Brf uppgick till -345 Tkr (11 200) avseende osålda lägenheter per 30 juni 2012 i Brf Paviljongen samt förvärv av visningslägenhet i Brf Allén. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -120 051 Tkr (-2 775). Under perioden har bolaget amorterat byggnadskreditiv för Brf Allén i samband med att inflyttning påbörjats. Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (RFR) Rekommendation RFR 1:2 - Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) till den del de godkänts av EU. Redovisningsprinciperna har varit oförändrade under perioden. Nya och ändrade redovisningsstandarder och tolkningar har inte någon effekt på koncernens balans- och resultaträkning mer än vad det avser IAS 1 - Utformning av finansiella rapporter. 1 januari 2010 trädde, efter EU godkännande, IFRIC 15 - Avtal om uppförande av fastigheter i kraft. Tolkningen klargör när och hur intäkter och sammanhängande kostnader ska redovisas i samband med försäljning av fastigheter, om det finns ett köpeavtal mellan byggherre och köpare innan uppförandet av fastigheten är klar. Vidare ges vägledning huruvida överenskommelsen ska redovisas enligt IAS 11 eller IAS 18. Uttalandet kommer att påverka det redovisade resultatet genom att resultatet av verksamheten kommer att redovisas vid färdigställandet och inte successivt under byggnationen. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Medelantalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 18, varav 12 är kvinnor. Styrelsen består av: Ordförande: Bo Forsén Ledamöter: Pia Andersson,Greg Dingizian, Sten Libell,Anders Pettersson och Peter Strand Aktien och ägarstruktur Aktien i Victoria Park noterades på NASDAQ OMX First North Stockholm den 14 november 2007. Aktiekapitalet uppgår till 11,6 mkr fördelat på 37,1 miljoner aktier med ett kvotvärde om 0,31. 11
FINANSIELL INFORMATION För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för 2011. Moderbolagets resultaträkning i sammandrag jan juni april juni jan juni april juni jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Nettoomsättning 130 107 439 427 596 Kostnader -8 305-8 305-1 471-367 -3 175 Bruttoresultat -8 175-8 198-1 032 60-2 579 Försäljnings- och administrationskostnader -6 607-3 920-6 497-3 506-12 504 Övriga rörelsekostnader -522-255 -484-211 -1 064 Rörelseresultat -15 304-12 373-8 013-3 657-16 147 Finansiella intäker 0 0 117 63 59 842 Finansiella kostnader -37-1 -210-101 -388 Resultat före skatt -15 341-12 374-8 106-3 695 43 307 Skatt - - - - - Periodens resultat -15 341-12 374-8 106-3 695 43 307 Kommentarer till resultaträkningen Nettoomsättning Nettoomsättning för perioden januari-juni 2012 uppgick till 130 Tkr (439). Omsättning avser främst koncernmellanhavanden. Kostnader Kostnader om -8 305 Tkr (-1 471) avser nedskrivning av lägenheter i Brf Paviljongen och Brf Allén. Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick till -8 175 Tkr (-1 032). Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till -6 607 Tkr (-6 497). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari-juni 2012 uppgick till -15 304 Tkr (-8 013). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 0 Tkr (117). Finansiella kostnader uppgick till -37 Tkr (-210). Skatt Ingen skattekostnad eller skattefordran har bokats. Periodens resultat Periodens resultat uppgick till -15 341 Tkr (-8 106). 12
Moderbolagets balansräkning i sammandrag Belopp i Tkr 2012-06-30 2012-03-31 2011-06-30 2011-03-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR anläggningstillgångar Konceptutveckling 5 103 5 271 5 777 5 945 5 440 Inventarier 305 321 444 495 342 Andelar i koncernföretag 400 400 400 400 400 Summa anläggningstillgångar 5 808 5 992 6 621 6 840 6 182 omsättningstillgångar Exploateringsfastigheter 5 907 5 907 6 286 6 175 5 907 Andelar i Brf 19 345 21 725 22 200 26 200 19 000 Kortfristiga fordringar 76 223 87 676 42 364 43 605 98 966 Kassa och bank 12 336 5 794 13 010 13 781 5 978 Summa omsättningstillgångar 113 811 121 102 83 860 89 761 129 851 SUMMA TILLGÅNGAR 119 619 127 094 90 481 96 601 136 033 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 108 748 121 122 72 676 76 371 124 089 kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder 0 0 10 675 12 075 5 925 Övriga kortfristiga skulder 10 871 5 972 7 130 8 155 6 019 Summa kortfristiga skulder 10 871 5 972 17 805 20 230 11 944 Summa skulder 10 871 5 972 17 805 20 230 11 944 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 119 619 127 094 90 481 96 601 136 033 Ställda säkerheter 0 0 10 675 12 075 5 925 Eventualförpliktelser 65 210 167 336 130 779 107 667 182 136 Kommentarer till balansräkningen Konceptutveckling Konceptutveckling om 5 103 Tkr (5 777) avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av Kalk Brasserie & Grill, Victoria Park Spa till övergripande serviceprogram. En mindre del avser kostnader för varumärken. Inventarier Inventarier om 305 Tkr (444) avser datorer och kontorsmöbler. Andelar i Brf Andelar i BRF om 19 345 Tkr (22 200) avser 4 st osålda lägenheter i Brf Paviljongen samt 2 st osålda Brf Allén. Därtill tillkommer åtagande att förvärva för närvarande 9 st osålda lägenheter i Brf Allén innan årsskiftet. Kassa och bank Kassa och bank uppgick vid periodens utgång 12 336 Tkr (13 010). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 30 juni 2012 till 108 748 Tkr (72 676). Övriga kortfristiga skulder Räntebärande skulder uppgick till 0 Tkr (10 675). Övriga kortfristiga skulder uppgick till 10 871 Tkr (7 130). Dessa består främst av koncerninterna mellanhavanden, upplupna kostnader och leverantörsskuld. 13
FÖRÄNDRINGAR I EGNA KAPITALET Moderbolagets egna kapital i sammandrag 1 jan 1 jan 1 jan 1 jan 1 jan 30 juni 31 mars 30 juni 31 mars 31 dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Ingående balans 124 089 124 089 80 782 80 782 80 782 Periodens resultat -15 341-2 967-8 106-4 411 43 307 Utgående balans 108 748 121 122 72 676 76 371 124 089 Victoria Park Putting-green 14
Moderbolagets kassaflödesanalys jan juni april juni jan juni april juni jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Löpande verksamheten Rörelseresultat -15 304-12 373-8 106-3 695-16 147 Justering, övriga ej kassapåverkande poster 364 174 532 477 877 Summa -14 940-12 199-7 574-3 218-15 270 Erhållen ränta 0 0 117 63 176 Erlagd ränta -37-1 -210-101 -388 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -14 977-12 200-7 667-3 256-15 482 Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) 22 744 11 454-4 982 1 241-61 584 Rörelseskulder (ökning +/minskning -) 4 854 4 901-5 117-1 025-6 229 Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) 0 0-113 -113 268 Andelar i Brf (ökning -/minskning +) -345 2 380 11 200 4 000 14 400 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet 27 253 18 735 988 4 103-53 145 Kassaflöde från den löpande verksamheten 12 276 6 535-6 679 847-68 627 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar 0 0 0-169 0 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 7 7 0-51 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 7 7 0-220 0 Finansieringsverksamheten Upptagna/Amorterade lån -5 925 0-2 775-1 400-7 525 Erhållna koncernbidrag 0 0 0 0 59 666 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 925 0-2 775-1 400 52 141 Periodens kassaflöde 6 358 6 542-9 454-773 -16 486 Likvida medel vid periodens början 5 978 5 794 22 464 13 783 22 464 Likvida medel vid periodens slut 12 336 12 336 13 010 13 010 5 978 15
Kommentarer till kassaflödesanalysen Investeringar Huvuddelen av moderbolaget Victoria Park AB:s investeringar görs i konceptutveckling, varumärken, inventarier och datorer. Under perioden uppgick kassaflödet för immateriella investeringar till 0 Tkr (0) och de materiella investeringarna till 7 Tkr (0). Finansieringsverksamheten förändring om -5 925 Tkr (-2 775) avser amorterat lån av pantsatta lägenheter. Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (RFR) Rekommendation RFR 2:2 Redovisningsregler för juridiska personer. Vidare följer moderbolaget Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna har varit oförändrade under perioden. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Medelantalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 9, varav 4 är kvinnor. Victoria Park Brf Allén 16
AKTIEN OCH AKTIEÄGARNA Aktiens förändring t o m den 30 juni 2012 Förändring av Totalt Förändring av Totalt antal Datum Händelse aktiekapital, kr aktiekapital, kr antal aktier aktier 2005 Bolaget bildas 100 000 100 000 1 000 1 000 2007 - aug Split 100:1 0 100 000 99 000 100 000 2007 - aug Nyemission 900 000 1 000 000 900 000 1 000 000 2007 - sept Split 32:10 0 1 000 000 2 200 000 3 200 000 2007 - sept Nyemission 4 413 332 5 413 332 14 122 662 17 322 662 2007 - sept Nyemission 386 666 5 799 998 1 237 333 18 559 995 2010 - mars Nyemission 5 799 998 11 599 996 18 559 995 37 119 990 Aktieägare per den 30 juni 2012 Namn Antal aktier Ägande i % Grotton Holding Ltd 6 115 000 16,5 Östersjöstiftelsen 4 305 748 11,6 Mellby Gård AB 4 236 318 11,4 Erik Selin privat och genom bolag 4 000 000 10,8 Peab AB 2 800 000 7,5 Robina Holding Ltd 1 650 000 4,4 Ninalpha AB 1 398 590 3,8 AB Posessor 1 311 596 3,5 Fogelvik Holding AB 900 000 2,4 Bo Forsén privat och genom bolag 833 330 2,2 Övriga 9 569 408 25,8 37 119 990 100,0 Ägarstruktur per den 30 juni 2012 Antal Antal Antal Andel Antal aktier aktieägare aktieägare i % aktier röster i % 1-500 176 38,2 43 181 0,1 501-1 000 78 16,9 67 653 0,2 1 001-5 000 110 23,9 272 857 0,7 5 001-10 000 20 4,3 161 054 0,4 10 001-15 000 8 1,7 106 857 0,3 15 001-20 000 6 1,3 110 828 0,3 20 001 63 13,8 36 357 560 97,9 461 100,0 37 119 990 100,0 17
ÖVRIG INFORMATION Koncernen Koncernen bestod, per den 30 juni 2012, av moderbolaget, helägda dotterbolag samt bostadsrätts- och ekonomiska föreningar. De helägda dotterbolagen är Victoria Park Bygg och Projekt AB, Victoria Park Service AB, Victoria Park Förvaltning AB och Fastighetsbolaget VP AB. Det sistnämnda bolaget är i sin tur moderbolag till Victoria Park Fastigheter AB. Bostadsrättsföreningarna är Brf Victoria Park i Limhamn Bersån och Brf Victoria Park i Limhamn Pergolan. De ekonomiska föreningarna är Victoria Park Bersån ek för och Victoria Park Pergolan ek för. Granskning Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Kommande rapporter Delårsrapport jan-sept 2012 14 november 2012 Bokslutskommuniké 2012 14 februari 2013 Rapporterna finns tillgängliga på www.victoriapark.se Informationen i denna delårsrapport är sådan information som Victoria Park AB (publ) skall offentliggöra i enlighet med lagen om värdepappersmar knad och lagen om handel med finansiella instru ment. Informationen lämnades för offentlig görande den 16 augusti 2012. Styrelsen och verkställande direktör försäkrar att rapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhets faktorer som koncernen och moderbolaget står inför. Malmö den 16 augusti 2012 Victoria Park AB (publ) Greg Dingizian, VD 18
Definitioner Finansiella avkastning på eget kapital Resultat före skatt i procent av eget kapital soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen skuldsättningsgrad Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital Aktierelaterade antal aktier Det totala antalet aktier vid periodens utgång periodens resultat per aktie Periodens totalresultat i förhållande till antalet aktier under perioden eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut i förhållande till antal aktier vid periodens slut Adresser Victoria Park AB (publ) Besöksadress: Krossverksgatan 7 b, kontor samt Kalkstensvägen 5, visningslägenheter Box 300 50 200 61 Limhamn Tfn 040 16 74 40 Fax 040 16 74 41 Organisationsnummer 556695-0738 www.victoriapark.se certified adviser Mangold Fondkommission ab Box 55691 102 15 Stockholm Tfn 08 503 01 550 Fax 08 503 01 551 www.mangold.se Medarbetare Medelantalet anställda vid periodens slut victoria park ab (publ) org nr 556695-0738 Krossverksgatan 7 b Box 300 50 200 61 Limhamn Tfn 040 16 74 40 Fax 040 16 74 41 info@victoriapark.se www.victoriapark.se 19