Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Skulltorp i Partille

2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Skulltorp i Partille

Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Skulltorp i Partille Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2030. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste åren. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1985-02-20. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1985-02-20 och nuvarande stadgar registrerades 1998-10-09 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Johan Lennart Danielsson Mona Maria Desiré Huovinen Carolina Johansson Åsa Anneli Mehlin Rima Petronis Björn Håkan Walhelm Per Urban Björkman Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Cecilia Skoog Yvonne Eriksson Ordinarie Intern Ordinarie Intern Valberedning Eva Hasselgren Eva Zackrisson Sida 1 av 13

Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-15. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte SKULLTORP 1:193 1986 Partille Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1985 och består av 2 flerbostadshus och 22 småhus. Värdeåret är 1986. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 562 m², varav 3 562 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 38 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 22 0 8 8 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2030. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering av parkering 2018 Ommålning 2017 Alla hus Renovering takkupor 2017 3 st parhus Byte av stuprör och hängrännor 2017 Renovering takkupor 2010-2016 1st parhus/år Kabel TV via fiber 2009 Fjärrvärmeinstallation 2004 Renovering av balkonger 2003-2004 Sida 2 av 13

Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Kabel TV (via fiber) Service Kabel TV Leverantör Medlemmen väljer själv Bredband via fiber Föreningen SBC SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Bredbandsbolaget SETHS Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 646 696 1 387 692 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 897 459 1 903 549 Finansiella intäkter 30 434 Minskning kortfristiga fordringar 0 245 Ökning av långfristiga skulder 3 307 455 0 Ökning av kortfristiga skulder 0 67 138 5 204 944 1 971 366 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 5 622 748 774 098 Finansiella kostnader 252 401 409 352 Ökning av kortfristiga fordringar 30 0 Minskning av långfristiga skulder 0 528 912 Minskning av kortfristiga skulder 162 647 0 6 037 826 1 712 361 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 813 814 1 646 696 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -832 882 259 004 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 97% Övriga intäkter 3% Periodiskt underhåll 83% Taxebundna kostnader 1% Fastighetsavgift 3% Övrig drift 6% Avskrivningar 3% Kapitalkostnader 4% Sida 3 av 13

Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 687 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2017 har föreningen genomfört stora planerade renoveringar - ommålning och byte av takkupor. Det gjordes ommålningen av föreningens huskroppar. Föreningen har tagit beslut genom röstning om att ändra fasadfärg från gula-gröna hus till en gemensam färg. Färgen blev grå med vita detaljer. Under 2017 har Brf Skulltorp gjort flertalet renoveringar med planerat underhåll på takkupor. I samband med tvätt av takkupor hittades även flera trasiga takkupor som reparerades under 2017. I samband med målningen byttes trasiga och rötskadade fasadbräder på huskropparna, och även häng- och stuprännor byttes för att det visade sig att det var omöjligt att renovera de gamla häng- och stuprännorna. Det tvättades och lagades ca 3000kvm2 på föreningen samtliga tak. Det genomfördes en ny energideklaration på samtliga huskroppar som finns under krav från Bolagsverket. Vi har påbörjar arbete att uppdatera föreningens stadgar enligt nya regler. Dessa stadgar kommer att behandlas under extra stämma och årsstämman i 2018. Under 2017 så valdes det en ny styrelse där vi fick in många nya engagerade ledamöter kring styrelsebordet, detta var en positiv förändring som gör bostadsrättsföreningen starkare. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 38 st Överlåtelser under året: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 60 Tillkommande medlemmar: 7 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 59 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 517 517 517 517 Lån/m² bostadsrättsyta 5 389 4 460 4 609 4 746 Elkostnad/m² totalyta 6 6 5 6 Vattenkostnad/m² totalyta 11 12 11 10 Kapitalkostnader/m² totalyta 71 115 120 170 Soliditet (%) 1 21 19 15 Resultat efter finansiella poster (tkr) -4 163 536 729 505 Nettoomsättning (tkr) 1 884 1 890 1 887 1 879 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 562 m² bostäder. Sida 4 av 13

Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 880 000 0 0 880 000 Upplåtelseavgifter 22 268 0 0 22 268 Fond för yttre underhåll 1 120 264 117 828 0 1 002 436 S:a bundet eget kapital 2 022 532 117 828 0 1 904 704 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 317 402-117 828 535 674 1 899 556 Årets resultat -4 162 520-4 162 520-535 674 535 674 S:a ansamlad förlust -1 845 119-4 280 348 0 2 435 230 S:a eget kapital 177 413-4 162 520 0 4 339 934 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -4 162 520 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 2 435 229 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -117 828 summa balanserat resultat -1 845 119 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 1 120 264 att i ny räkning överförs -724 855 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13

Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 884 403 1 890 493 Övriga rörelseintäkter Not 3 13 056 13 056 Summa rörelseintäkter 1 897 459 1 903 549 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-5 397 035-588 440 Övriga externa kostnader Not 5-112 918-74 607 Personalkostnader Not 6-112 795-111 050 Avskrivning av materiella Not 7-184 860-184 860 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -5 807 608-958 958 RÖRELSERESULTAT -3 910 149 944 591 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 30 434 Räntekostnader och liknande resultatposter -252 401-409 352 Summa finansiella poster -252 371-408 918 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -4 162 520 535 674 ÅRETS RESULTAT -4 162 520 535 674 Sida 6 av 13

Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 18 700 665 18 885 525 Summa materiella anläggningstillgångar 18 700 665 18 885 525 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 9 1 600 1 600 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 600 1 600 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 18 702 265 18 887 125 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 876 459 1 707 893 Summa kortfristiga fordringar 876 459 1 707 893 KASSA OCH BANK Kassa och bank 250 1 668 Summa kassa och bank 250 1 668 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 876 709 1 709 561 SUMMA TILLGÅNGAR 19 578 974 20 596 686 Sida 7 av 13

Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 902 268 902 268 Fond för yttre underhåll Not 11 1 120 264 1 002 436 Summa bundet eget kapital 2 022 532 1 904 704 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 317 402 1 899 556 Årets resultat -4 162 520 535 674 Summa fritt eget kapital -1 845 119 2 435 230 SUMMA EGET KAPITAL 177 413 4 339 934 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 18 434 200 15 374 925 Summa långfristiga skulder 18 434 200 15 374 925 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 761 476 513 296 kreditinstitut Leverantörsskulder 32 082 158 355 Skatteskulder 17 245 14 018 Övriga skulder 0 378 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 156 557 195 781 intäkter Summa kortfristiga skulder 967 360 881 828 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 578 974 20 596 686 Sida 8 av 13

Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 842 641 1 842 641 Hyror förråd 5 400 5 400 Vattenintäkter 36 286 42 378 Öresutjämning 76 74 1 884 403 1 890 493 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 13 056 13 056 13 056 13 056 Sida 9 av 13

Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen 906 499 Gård 1 779 5 612 Serviceavtal 1 923 2 519 Förbrukningsmateriel 2 270 12 289 Fordon 4 112 11 309 10 990 32 227 Reparationer Fastighet förbättringar 2 571 0 Lås 1 778 200 VVS 0 2 270 Värmeanläggning/undercentral 5 158 8 404 Elinstallationer 5 625 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 1 844 Tak 3 200 0 Mark/gård/utemiljö 0 3 070 18 332 15 788 Periodiskt underhåll Byggnad 4 410 337 0 Ventilation 0 57 000 Tak 603 818 125 000 5 014 155 182 000 Taxebundna kostnader El 20 061 19 685 Vatten 40 689 42 599 Sophämtning/renhållning 8 390 10 741 Grovsopor 0 10 341 69 140 83 366 Övriga driftkostnader Försäkring 45 892 43 707 Kabel-TV 48 372 48 000 94 264 91 707 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 190 154 183 352 TOTALT DRIFTKOSTNADER 5 397 035 588 440 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 1 838 1 532 Juridiska åtgärder 14 875 0 Föreningskostnader 2 375 2 175 Fritids- och trivselkostnader 5 144 11 648 Studieverksamhet 5 000 0 Förvaltningsarvode 52 258 50 855 Administration 7 970 3 377 Konsultarvode 18 438 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 020 5 020 112 918 74 607 Sida 10 av 13

Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 86 000 84 500 Sociala kostnader 26 795 26 550 112 795 111 050 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 184 860 184 860 184 860 184 860 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 23 424 832 23 424 832 Utgående anskaffningsvärde 23 424 832 23 424 832 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 539 307-4 354 447 Årets avskrivningar enligt plan -184 860-184 860 Utgående avskrivning enligt plan -4 724 167-4 539 307 Planenligt restvärde vid årets slut 18 700 665 18 885 525 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 4 168 360 4 168 360 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 936 000 20 936 000 Taxeringsvärde mark 18 340 000 18 340 000 39 276 000 39 276 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 39 276 000 39 276 000 39 276 000 39 276 000 Not 9 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2017-12-31 2016-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 1 600 1 600 1 600 1 600 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 62 895 62 865 Klientmedel hos SBC 813 564 1 645 028 876 459 1 707 893 Sida 11 av 13

Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 002 436 884 608 Reservering enligt stadgar 117 828 117 828 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 120 264 1 002 436 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag SBAB 1,090 % 5 660 067 5 879 552 2018-04-03 SBAB 1,030 % 1 986 868 2 082 677 2018-04-18 SBAB 1,150 % 775 333 1 000 984 2018-06-18 SBAB 1,050 % 6 893 408 6 925 008 2018-04-11 SBAB 0,970 % 3 880 000 0 2018-04-09 Summa skulder till kreditinstitut 19 195 676 15 888 221 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -761 476-513 296 18 434 200 15 374 925 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 15 388 296 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 21 463 000 21 463 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 10 373 48 133 Avgifter och hyror 146 184 147 648 156 557 195 781 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Under 2018 kommer det att påbörjas en större renovering av parkeringsytan på Sättingsvägen, arbetet kommer delas upp i 2 moment. Vi kommer även genomföra OVK på 16 lägenheter på Sättingsvägen. 2018 kommer vi att underhållsspola föreningen och medlemmarnas avloppsrör för att förhindra stopp som kan ge vattenskador. Sida 12 av 13

Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 842 600 1 842 641 1 842 600 Hyror förråd 5 400 5 400 5 400 Vattenintäkter 41 300 36 286 40 000 Öresutjämning 0 76 0 Övriga intäkter 13 100 13 056 14 000 1 902 400 1 897 459 1 902 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen 0-906 0 Gård -6 000-1 779-6 000 Serviceavtal -2 000-1 923-1 500 Förbrukningsmateriel -6 000-2 270-6 000 Fordon -3 000-4 112-3 000-17 000-10 990-16 500 Reparationer Fastighet förbättringar -25 000-2 571-15 000 Lås 0-1 778 0 Värmeanläggning/undercentral 0-5 158 0 Elinstallationer 0-5 625 0 Tak 0-3 200 0-25 000-18 332-15 000 Periodiskt underhåll Byggnad -150 000-4 410 337-4 230 000 Tak 0-603 818-570 000-150 000-5 014 155-4 800 000 Taxebundna kostnader El -21 000-20 061-20 500 Vatten -43 500-40 689-40 000 Sophämtning/renhållning -11 100-8 390-11 100 Grovsopor -10 000 0-10 000-85 600-69 140-81 600 Övriga driftskostnader Försäkring -46 800-45 892-45 600 Kabel-TV -49 300-48 372-48 800-96 100-94 264-94 400 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -205 000-190 154-190 200-205 000-190 154-190 200 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 500-1 838 0 Juridiska åtgärder 0-14 875 0 Föreningskostnader -2 500-2 375-1 500 Fritids- och trivselkostnader -3 000-5 144-5 000 Studieverksamhet 0-5 000 0 Förvaltningsarvode -54 300-52 258-52 900 Administration -3 000-7 970-2 700 Konsultarvode 0-18 438 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 200-5 020-5 100-69 500-112 918-67 200 Sida 1 av 2

Personalkostnader Styrelsearvode -83 500-83 000-83 500 Revisionsarvode arvoderad -1 500-3 000-1 500 Arbetsgivaravgifter -26 707-26 795-26 707-111 707-112 795-111 707 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -184 860-184 860-184 860-184 860-184 860-184 860 SA RÖRELSENS KOSTNADER -944 767-5 807 608-5 561 467 RÖRELSERESULTAT 957 633-3 910 149-3 659 467 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Skatteränta ej skattepliktig 0 30 0 Låneräntor -250 000-252 396-370 000 Övriga räntekostnader 0-5 0-250 000-252 371-370 000 RESULTAT 707 633-4 162 520-4 029 467 Sida 2 av 2