s ekonomiska berättelse för 2016 Förslag till förbundskongressen 2017 av förbundsstyrelsen Intäkter Budget 2016 Utfall 2016 % Statsbidraget 1 338 536 1 343 485 100,37% Donationer 4 000 17 681 442,02% Försäljning av tryck- och profilmaterial 12 000 1 350 11,25% EU-bidrag 86 000 47 697 55,46% Uthyrning av boende i Almedalen 0 7 500 - % Deltagaravgifter 47 000 1 400 2,98% Ofördelad försäkringsersättning 0 15 763 - % Summa 1 487 536 1 434 876 96,46% Statsbidraget är förbundets huvudinkomst, och baseras på antalet medlemmar och godkända föreningar två år tidigare (2014). Donationer kommer främst från avregistrerade föreningar. Under 2016 fick vi in medel från en tidigare avregistrerad förening som vi inte räknade med, därav den stora skillnaden mellan budget och utfall. Ingen försäljning av tryck-, och profilmaterial skedde under året. EU-bidrag kommer uteslutande från Brysselbesök i samband med förbundsstyrelsemötet i december, detta då vi ej blev beviljade projektbidrag för det läger. Förbundet hyrde en lägenhet i Visby under Almedalsveckan och hyrde ut sängplatser till pirater och andra inom unga civilsamhället. Posten deltagaravgifter avser avgifter som debiterats lokalavdelningar för deras medlemmars deltagande på Polkon. Ofördelad försäkringsersättning är ersättning från försäkringsbolaget som fick i samband med stöld vid det inbrott som skedde på förbundskansliet i slutet av juli. 1
Kostnader Kongress Budget 2016 Utfall 2016 % Kost och logi 60 000 74 174 123,62% Lokal 24 000 19 545 81,44% Resor 40 000 25 055 62,64% Material och planering 6 000 1 876 31,26% Summa 130 000 120 650 92,81% Kongressen blev lite billigare än planerat då vi sparade in mycket på resekostnader men fick lägga ut mer än väntat för boende och mat. En kostnad som dock inte syns här är arvodering av mötesordförande. Dessa redovisas i stället under arvodeskostnaderna och uppgår till drygt 10000. Konferens Budget 2016 Utfall 2016 % YPE-Camp (Finland) 20 000 0 0,00% Polkon 15 000 31 062 207,08% Summa 35 000 31 062 88,75% hade hoppats att arrangera ett sommarläger tillsammans med våra europeiska systerförbund, men blev ej beviljade medel från Europarådet. Detta ledde till att lägret ej kunde bli av och därför spenderades inga pengar på detta. Gällande Polkon gick detta mycket över budget då bokningar för boende och lokal skedde väldigt sent och de alternativ som kunde kostat mindre inte var tillgängliga. 2
Styrelsen Budget 2016 Utfall 2016 % Kost och logi 28 000 32 495 116,05% Kick-off 3 000 0 0,00% Resor 32 000 41 642 130,13% Representation 17 000 11 292 66,42% Summa 80 000 85 429 106,79% Styrelsens kostnader är de kostnader som uppstår för att förbundsstyrelsen ska kunna träffas kontinuerligt under året. Under 2016 hölls sju fysiska förbundsstyrelsemöten, varav ett i samband med Brysselbesök, ett onlinemöte och ett konstituerande möte i samband med förbundskongressen. Kostnaderna för kost, logi samt resor gick över budget främst på grund av att ett förbundsstyrelsemöte ägde rum i samband med Brysselbesök. Representationsbudgeten är de kostnader som uppstår vid representation mot lokalavdelningar och andra organisationer, detta primärt för presidiet men även för andra inom styrelsen vid behov. Arvoderade Budget 2016 Utfall 2016 % SJ Årskort 44 000 43 300 98,41% Arvode 590 000 572 255 96,99% Summa 634 000 615 555 97,09% Den största utgiftsposten för förbundet är heltidsarvoderingarna. Arvoderingarna blev lägre än väntat på grund av förbundssekreterarens sjukskrivning i november och december. SJ Årskortet är för förbundsordförandens resor och möjliggör att förbundsordföranden kan resa över hela Sverige i olika syften. 3
Kansli Uppsala Budget 2016 Utfall 2016 % Lokalhyra 62 000 60 405 97,43% Förbrukningsinventarier 5 000 11 201 224,02% Förbrukningsmaterial 4 000 2 956 73,89% Mobiltelefon 13 000 12 416 95,51% Datakommunikation 3 000 2 736 91,21% Företagsförsäkringar 2 000 2 200 110,00% Självrisker vid skada 0 4 400 - Övriga riskkostnader 0 4 709 - Summa 89 000 101 023 113,51% Lokalhyra avser hyran för s kansli i Uppsala. Förbrukningsinventarier är mindre kostnader för saker som har en livslängd över ett år, såsom tangentbord, kablage till mobiltelefon och datorer eller dylikt. Den stora anledningen till att budgeten överskreds är den dator som köptes in för att ersätta den som stals vid inbrottet. Förbrukningsmaterial är mindre kostnader som för saker som förbrukas relativt snabbt, såsom kuvert, frimärken, färgtoner till skrivaren, pennor och papper. Mobiltelefoni avser de arvoderades mobilabonnemang och Datakommunikation är internetuppkopplingen på kansliet. Företagsförsäkringar avser årspremien för den företagsförsäkring har. Självrisker vid skada är vad vi betalar försäkringsbolaget om något skadas eller blir stulet. Övriga riskkostnader avser värdet på saker som stals i samband med tidigare nämnda inbrott, i det här fallet handkassan. 4
Administration Budget 2016 Utfall 2016 % Bankkostnader 5 000 5 284 105,68% IT-Tjänster 30 000 34 405 114,68% Revisorskontroller inför statsbidraget 20 000 27 038 135,19% Revision 20 000 26 438 132,19% Summa 75 000 93 165 124,22% Posten IT-tjänster består av kostnader till Piratpartiet som tillhandahåller hosting och support för s webbmiljö samt medlemsregister, dokumentarkivet Spideroak, planeringsverktyg, samt SSL-certifikat och domänkostnader. Revisorskontroll inför statsbidraget är den granskning som behövs till statsbidragsansökan. Revision är den kostnad som uppstår för att våra revisorer granskar bokslutet och ger rådgivning under året. Lokala och regionala bidrag Budget 2016 Utfall 2016 % Bidrag till lokalavdelningar 130 000 130 015 100,01% Bidrag till distrikt 162 000 156 000 96,30% Bidrag till lokalavdelningar, släpande 12 000 0 0,00% Summa 304 000 286 015 94,08% Bidrag till lokalavdelningar och distrikt är reglerade av de bidragsregler som finns i förbundet. Återstående medel på budgetposten Bidrag till lokalavdelningar skulle ha betalats ut till de godkända lokalavdelningarna i form av ett julbidrag vid årets slut. Anledningen till att för lite betalats ut till distrikt är en felräkning i samband med utbetalningarna, och de släpande bidragen har inte betalats ut pga att ingen lokalavdelning begärt att få dessa pengar utbetalda. 5
Marknadsföring Budget 2016 Utfall 2016 % Almedalen 10 000 14 435 144,35% Utåtriktat kampanjande 5 000 1 145 22,89% Tryck & profilmaterial 5 000 4 240 84,80% Medlemsvärvning 20 000 18 481 92,41% Summa 40 000 38 302 95,75% Almedalsposten består av resor till Visby och boende där under Almedalsveckan. Att utfallet blev högre än väntat beror på att inte planerade att hyra fler än två bäddar, men kom att hyra en lägenhet där bäddar sen hyrdes ut i andra hand. Tryck & Profilmaterial avser klistermärken samt påfyllning av giveaways såsom pennor och nyckelband. Medlemsvärvning bestod av närvaro på Dreamhack summer och Dreamhack Winter samt material till detta. Utbildning och utveckling Budget 2016 Utfall 2016 % Internutbildning 14 000 8 500 60,71% Utbildningsresa till Bryssel 40 000 16 916 42,29% Djupare utbildning 12 000 8 759 72,99% Introduktionsutbildning 20 000 7 238 36,19% Summa 86 000 41 412 48,15% Internutbildning är kostnader för kompetensutveckling av förtroendevalda på central nivå. 2015 innebar detta deltagande för förbundsordföranden i LSUs ordförandenätverk och LSUs program Ung med makt, samt deltagande för en ledamot på Folk och Försvars säkerhetsakademi. 6
Organisationen Budget 2016 Utfall 2016 % Föreningsavgifter 9 000 12 500 138,89% Internationella samarbeten 0 8 796 - % Valberedning 5 000 3 831 76,62% Konstaterade förluster på kundfordringar 0 0 - % Förseningsavgifter 0 240 - % Valutakursförluster 0 2 052 - % Finansiella kostnader 0 168 - % Summa 14 000 27 587 197,05% Föreningsavgifter avser förbundets medlemskap i LSU, Young Pirates of Europe samt Folk och försvar. Värt att notera är att LSU glömt skicka ut fakturan för medlemsavgift, vilket gör att kostnaden är en uppskattning baserat på 2015 års medlemsavgift. Internationella samarbeten avser främst förbundets deltagande i den Isländska valrörelsen, vilket var en oplanerad kostnad när budgeten för 2016 antogs. Utöver detta gjordes en resa till Finland i syfte att arbeta med vår nordiska samarbetsorganisation. Förseningsavgifter avser försenade inbetalningar av fakturor. Valutakursförluster är på inköp i annan valuta samt växelkursförändringar för handkassan i euro. Finansiella kostnader avser räntekostnader på skattekontot. Summa Kostnader: 1 487 000 1 440 200 96,85% Resultat 536-5 324 Förbundet gjorde under året en förlust på 5 324,20 kr (avrundat ovan). Detta beror dels på uteblivna intäkter och verksamhet som därför inte utfördes men också på verksamhet som blev dyrare än väntat, exempelvis Polkon. Utöver detta så dök orförutsedda kostnader upp såsom medlemsavgift i Young Pirates of Europe och deltagande i den Isländska valrörelsen. 7
Årsbokslut för 802437-3956 Räkenskapsåret 2016 8
Resultaträkning Not 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Förbundets intäkter 1 434 876 1 545 263 Summa intäkter 1 434 876 1 545 263 Förbundets kostnader Direkta kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader 1-671 298-776 842-194 428-164 328-572 255-595 316 Valutakursförluster -2 052-861 Summa förbundets kostnader -1 440 032-1 537 346 Verksamhetsresultat -5156 7916 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 13 122 Räntekostnader och liknande resultatposter -181-86 S:a Finansiella intäkter och kostnader -168 36 Resultat efter finansiella intäkter och kostnader -5 324 7 952 Årets resultat -5 324 7 952 9
Balansräkning Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 2 0 0 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag 3 Nedskrivning av andelar i dotterbolag 3 60 000 60 000-4 129-4 129 S:a anläggningstillgångar 55 871 55 871 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar 10 400 6 500 25 500 12 594 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13250 35303 S:a Kortfristiga fordringar 49 150 54 397 Kassa och bank 649 236 531 791 SUMMA TILLGÅNGAR 754 258 642 059 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Balanserat kapital Årets resultat S:a eget kapital 560 464 552 511-5 324 7 952 555 139 560 463 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder 4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter S:a kortfristiga skulder 3 854 38 782 149 472 14 314 45 792 28 500 199 118 81 596 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 754 258 642 059 10
Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Tillämpade redovisnings-, och värderingsprinciper överensstämmer med bokföringslagen och god redovisningssed. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier Datorer 5 år 3 år Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Andelar i dotterföretag När föreningen direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett företag, klassificeras detta företag som ett dotterföretag. Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Koncernredovisning Föreningen är ett mindre företag enligt Årsredovisningslagens definition och upprättar därför ingen koncernredovisning 11
Noter Not 1 Personalkostnader 2016 2015 Medelantalet arvoderade Kvinnor 1,04 0,81 Män 0,94 1,37 Totalt 1,98 2,18 Arvode, ersättningar och sociala avgifter Arvode och ersättningar 444 372 483 290 Sociala avgifter enligt lag och avtal 127 883 112 026 Totalt 572 255 595 316 Arvodet är reglerat i arvoderingsvillkoren och är 31.5% av inkomstbasbeloppet. 2016 var detta 18 680 kr. Not 2 Inventarier 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärden 49 172 49 172 Inköp 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 49 172 49 172 Ingående avskrivningar -49 172-49 172 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -49 172-49 172 Utgående redovisat resultat 0 0 12
Not 3 Andelar i koncernföretag 2016 2015 Ingående redovisat värde 55871 55871 - Återbetalning av villkorat aktieägartillskott 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 60000 60000 - Nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar -4129-4129 Utgående redovisat värde 55871 55871 Kapital- Andel (%) Rösträtts- Andel (%) Antal Aktier Bokfört värde 2016-12-31 Bokfört värde 2015-12-31 Sharing is Caring AB 100 100 50000 55871 55871 Summa 55871 55871 Bolaget har ännu inte upprättat någon årsredovisning för 2016, därav kan vi inte med säkerhet konstatera några värdeförändringar. Not 4 Bidragsskulder till lokalavdelningar På grund av utebliven betalning av föreningsbidrag till lokalavdelningarna så ligger dessa upplagda som skulder tillsammans med övriga kortfristiga skulder. De uteblivna utbetalningarna uppgår till drygt 130 tkr. 13
Uppsala, mars 2017 Elin Andersson Förbundsordförande Erik Einarsson Förbundssekreterare Camilla Morin Gustav Hagqvist Sokrates Holmgren Cakadoussis Fabian Rosdalen Josefine Widberg Ludvig Lundqvist Rebecka Mc Neill Timmy Larsson Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats Johan Rönnkvist Auktoriserad revisor Mikael Holm Förtroendevald revisor PriceWaterhouseCoopers AB 14