2017 Årsrapport Fjärrvärme Sala-Heby Energi AB 1 / 23
Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter) * Allmänt om verksamheten: Styrelsen och verkställande direktören för SALA-HEBY ENERGI AB avger härmed årsrapport för räkenskapsåret 2017-01-01 -- 2017-12-31. Styrelse Ordinarie ledamöte Ersättare Christer Eriksson, ordförande Elisabet Pettersson Ronny Orvendal Anne Stockenberg Johan Widén Peter Svensson Tina Forsgren Bengt Juthberg Daniel Ahlin Ingvar Jonsson Erik Åberg Bengt Atthem Carina Schön Håkan Collin Johnny Roos Maria Karvonen Carina Swärd Carina Hedlund Verkställande direktör Håkan Carefall Revisorer Ordinarie Ersättare Johan Tingström auktoriserad revisor Peter Söderman, auktoriserad revisor Lekmannarevisorer Ordinarie Ersättare Glenn Andersson Jan Olsson Leif Nilsson Sven-Erik Eriksson Sala-Heby Energi AB (SHE) bildades den 5 december 2000 genom att ett oanvänt bolag, Starta Eget Boxen 2387 AB, förvärvades. SHE ägs till 87,5% av Sala kommun och 12,5% av Heby kommun. SHE har operativa verksamheter i affärsområdesform inom elhandel och värme. SHE är moder i en energikoncern, där också de både helägda dotterbolagen Sala-Heby Energi Elnät AB och Heby-Sala Bioenergiutvecklingsaktiebolag ( HESAB) ingår. * Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret: Året har präglats av varmt väder och låga elpriser samt ett fokus på att nå uppsatta mål. Detta har dock inte skett med bara förvaltning och konsolidering, utan också med mycket verksamhetsutveckling och att rusta för framtiden. En kundundersökning har genomförts under året där vi fick ett Nöjd Kundindex på 82,72 (81,46). I kategorien för Bäst Miljö fick vi högsta index av alla energibolag som var med i undersökningen. Utdelning av SHE-miljöpris gjordes som tidigare år på Världsmiljödagen. En översyn av säkerheten har gjorts vad det gäller kraftvärmeverket och SHE-huset. * Egna aktier: Inga egna aktier. * Flerårsöversikt 2 / 23
Förvaltningsberättelse 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 113 021 109 869 104 073 109 522 118 644 Resultat efter finansiella poster, tkr 4 356 4 900 4 640 5 847 2 251 Balansomslutning, tkr 203 451 184 912 178 599 192 502 202 206 Medeltal anställda, st 18 17 17 17 18 * Resultatdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen överförs i ny räkning. Byte av redovisningsprincip: Inget byte har skett. Miljöinformation: Bolaget bedriver anmälningspliktig/tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet gäller alla anläggningar för produktion av värme och el motsvarande en termisk effekt av ca 110 MW inom fastigheten Kristina 4:145, 4:134 samt Lasarettet 2 i Sala kommun. Inom affärsområdet värme finns också närvärmekonceptet, som även det sker genom godkännande av den gemensamma tillsynsmyndigheten i Sala och Heby kommuner. Miljöpåverkan är låg från förbränning och utgör i allt väsentligt numera i huvudsak av kväveoxid och stoft. Miljöpåverkan finns vid beredning av bränsle från skog till panna. Vår strävan är att transporter och skördande sker med miljövänligt bränsle. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen:: Affärsutvecklingen i att nå SHE-koncernens affärsidé och visioner är att vara ett lokalt energiföretag med ett stort och tydligt hållbarhetsarbete, allt med kunden i centrum. Ambitionen är att skaffa direkt eller genom olika samarbeten mera elproduktion, allt för att göra elhandeln mera långsiktig. Stor vikt kommer att läggas vid lokal förnybar energi i form av vind, sol och biogas. Energioch resurseffektivisering är också mycket prioriterade områden. En utveckling av kundprocessen sker med inriktning mot digitalisering och därmed en effektivisering av arbetet. Övriga upplysningar: 3 / 23
Materiella anläggningstillgångar Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter) Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT Summa materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde NO110 1 296 191 245 3 941 1 705 198 187 Inköp NO120 0 0 0 21 001 21 001 Försäljningar/utrangeringar NO130 0-3 617 0 0-3 617 Omklassificeringar NO140 0 19 097 0-19 097 0 Utgående anskaffningsvärden NO150 1 296 206 725 3 941 3 609 215 571 Ingående avskrivningar NO210-704 -62 108-3 690 0-66 502 Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO220 0 2 500 0 0 2 500 Omklassificeringar NO230 0 0 0 0 0 Årets avskrivningar NO240-11 -7 294-88 0-7 393 Utgående ackumulerade avskrivningar NO250-715 -66 902-3 778 0-71 395 Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0 Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO320 0 0 0 0 0 Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0 Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0 Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0 Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto NO370 0 0 0 0 0 Ingående nedskrivningar NO410 0 0 0 0 0 Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO420 0 0 0 0 0 Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0 Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0 Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde) Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde) NO450 0 0 0 0 0 NO460 0 0 0 0 0 Redovisat värde NO500 581 139 823 163 3 609 144 176 4 / 23
Anläggningstillgångar specifikation Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska) Anskaffningsvärde Ack. avskrivningar enligt plan Planenligt restvärde Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella AT Värmeproduktionsanläggningar NO5000 0 66 862 2 951 2 806 72 619-35 400 37 219 Kraftvärmeproduktionsanläggningar Summa NO50100 1 296 0 0 0 1 296-715 581 Distributionsanläggningar NO5020 0 139 864 990 803 141 657-35 281 106 376 Övrigt (Ska specificeras) Summa materiella anläggningstillgångar NO5030 0 0 NO5040 0 0 NO5050 0 0 NO50600 1 296 206 726 3 941 3 609 215 572-71 396 144 176 5 / 23
Byggnadsår distr.anl. Byggnationsår distributionsanläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska) Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd 2017 2016 2015 2014 1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0 1960-talet AL002 0 0 0 0 1970-talet AL003 18 19 20 21 1980-talet AL004 7 8 8 9 1990-talet AL005 13 14 14 15 2000-talet AL006 38 40 40 28 2010-talet AL007 24 19 18 27 Summa AL000 100 100 100 100 6 / 23
Not Resultaträkning Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning (tkr) 2017 2016 Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 96 478 96 456 Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 7 174 6 110 Intäkter anslutningsavgifter RR7133 4 065 1 338 Intäkter elcertifikat RR7134 0 0 Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 773 Övrigt (ska specificeras) Nättjänst RR7115 1 630 761 Inst. vvx, service RR7117 1 975 2 596 Pellets RR7119 1 699 1 835 Summa övrigt RR7130 5 304 5 192 Nettoomsättning RR7110 113 021 109 869 7 / 23
Resultaträkning Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016 Nettoomsättning RR7110 113 021 109 869 Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning RR71120 0 0 Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 21 001 5 573 Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 416 235 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 134 438 115 677 Råvaror och förnödenheter RR73120-73 057-59 613 Övriga externa kostnader 3 RR73130-32 937-28 961 Personalkostnader 5 RR73140-12 887-11 790 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar RR73150-8 414-8 012 RR73160 0 0 Övriga rörelsekostnader 2 RR73180-1 117 0 Summa rörelsekostnader RR73190-128 412-108 376 Rörelseresultat RR74000 6 026 7 301 Resultat från finansiella investeringar: Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0 Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0 Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag) 0 RR75130 0 0 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 0 0 Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar 0 RR75145 0 0 Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150-1 670-2 401 Summa finansiella poster RR75000-1 670-2 401 Resultat efter finansiella poster RR76000 4 356 4 900 Extraordinära intäkter RR77110 0 0 Extraordinära kostnader 0 RR77120 0 0 Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag TU7713332 5 939 4 635 Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0 Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0 Förändring av överavskrivningar TU771323-10 110-9 650 Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0 Summa bokslutsdispositioner TU771303-4 171-5 015 Resultat före skatt RR77135 185-115 Skatt på årets resultat 9 RR77140-123 188 Övriga skatter RR77150 225 224 Årets resultat RR78000 287 297 8 / 23
Balansräkning Tillgångar TILLGÅNGAR (tkr) 2017 2016 Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten BR71211 0 0 Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0 Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 8 172 9 193 Goodwill BR71214 0 0 Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0 Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 8 172 9 193 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark NO500 581 592 Inventarier, verktyg och installation NO5002 163 251 Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 139 823 129 137 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar NO5003 3 609 1 705 Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 144 176 131 685 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag BR71231 0 0 Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0 Andelar i intresseföretag BR71233 0 0 Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0 Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0 Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0 Andra långfristiga fordringar BR71237 1 176 1 046 Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 1 176 1 046 Summa anläggningstillgångar BR71200 153 524 141 924 Varulager m.m Råvaror och förnödenheter BR71311 7 209 8 015 Varor under tillverkning BR71312 0 0 Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0 Övriga lagertillgångar BR71316 0 0 Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0 Förskott till leverantörer BR71315 0 0 Summa varulager m.m. BR71310 7 209 8 015 Kortfristiga fordringar Kundfordringar BR71321 14 027 12 178 Fordringar hos koncernföretag BR71322 5 939 4 635 Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0 Övriga fordringar BR71324 1 792 1 661 Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 18 829 15 976 Summa kortfristiga fordringar BR71320 40 587 34 450 Kortfristiga placeringar Andelar i koncernföretag BR71331 0 0 Övriga kortfristiga placeringar 0 BR71333 0 0 Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0 Kassa och bank Kassa och bank BR71340 2 131 523 Redovisningsmedel BR71341 0 0 Summa kassa och bank BR71342 2 131 523 Summa omsättningstillgångar BR71300 49 927 42 988 SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 203 451 184 912 9 / 23
Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016 Bundet eget kapital Aktiekapital BR72111 5 500 5 500 Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0 Uppskrivningsfond BR72113 0 0 Reservfond BR72115 900 900 Andra fonder BR72114 0 0 Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0 0 Summa bundet eget kapital 11 BR72110 6 400 6 400 Fritt eget kapital Överkursfond BR72112 0 0 Balanserat resultat BR72121 303 6 Årets resultat RR78000 287 297 Summa fritt eget kapital 11 BR72120 590 303 Eget kapital BR72100 6 990 6 703 Obeskattade reserver BR72200 62 567 52 457 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 1 014 985 Avsättningar till skatter BR72312 1 798 2 022 Övriga avsättningar BR72313 0 0 Summa avsättningar BR72300 2 812 3 007 Långfristiga skulder Obligationslån BR72411 0 0 Checkräkningskredit BR72410 0 0 Skulder till kreditinstitut BR72412 65 260 70 167 Skulder till koncernföretag BR72413 15 074 16 074 Skulder till intresseföretag BR72414 0 0 Övriga skulder BR72415 0 0 Summa långfristiga skulder 12 BR72400 80 334 86 241 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit BR72510 551 5 957 Skulder till kreditinstitut BR72511 3 800 8 189 Förskott från kunder BR72512 0 0 Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0 Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0 Leverantörsskulder BR72513 21 077 11 856 Växelskulder BR72514 0 0 Skulder till koncernföretag BR72515 0 0 Skulder till intresseföretag BR72516 0 0 Skatteskulder BR72517 0 0 Övriga kortfristiga skulder BR72518 18 255 4 134 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 7 065 6 368 Summa kortfristiga skulder BR72500 50 748 36 504 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 203 451 184 912 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser: Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig BR72625 86 200 86 200 BR72609 0 0 Ansvarsförbindelser BR72620 0 0 Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0 Beräkning av sysselsatt kapital: SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 203 451 184 912 - Justerade skulder BR75200-147 659-137 293 + Räntebärande skulder BR75300 84 685 100 387 = SYSSELSATT KAPITAL BR75000 140 477 148 006 10 / 23
Kassaflödesanalys Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger. Kassaflödesanalys (tkr) 2017 2016 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster RR76000 4 356 4 900 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 9 430 7 950 KF1 13 786 12 850 Betald inkomstskatt KF113-123 188 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: KF110 13 663 13 038 Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 806 2 171 Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122-6 136-8 913 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 24 039 3 800 Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 32 372 10 096 Investeringsverksamheten Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0 Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0 Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0 Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0 Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0 Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0 Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137-21 001-7 513 Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0 Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0 Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130-21 001-7 513 Finansieringsverksamheten Nyemission KF141 0 0 Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0 Utbetald utdelning KF145 0 0 Erhållna koncernbidrag KF146 5 939 4 635 Lämnade koncernbidrag KF147 0 0 Upptagna lån KF143 0 0 Amortering av lån KF144-10 296-14 100 Förändring av checkräkningskredit KF148-5 406 5 906 Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140-9 763-3 559 Årets kassaflöde KF150 1 608-976 Likvida medel vid årets början KF160 523 1 499 Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0 Likvida medel vid årets slut KF180 2 131 523 Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 8 414 8 012 Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 1 117 0 Avsättningar till pensioner KF230 29-61 Övriga avsättningar KF240 0-1 Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0 Andra ej likviditetspåverkande poster KF260-130 0 Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF200 9 430 7 950 11 / 23
Särskild rapport Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016 2015 2014 1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh) 1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 0 0 0 0 1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0 1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 346 351 336 346 1.4 Levererad värme externt FV15 147 522 148 282 135 164 137 084 Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 147 868 148 633 135 500 137 430 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh) 2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0 2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0 2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 2 815 2 676 2 664 3 798 2.4 Levererad el externt FV26 20 788 16 464 18 663 23 962 Totalt levererad el FV20 23 603 19 140 21 327 27 760 12 / 23
Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) * Redovisnings- och värderingsprinciper: Års- och koncernredovisningarna upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Nettoomsättningen omfattar försäljningsintäkter från kärnverksamheten, dvs. produktion, försäljning och distribution av el, värme, anslutningsavgifter samt andra intäkter såsom entreprenadavtal. Befarade förluster redovisas omedelbart. Försäkringsersättningar vid driftsstopp, skador etc. som helt eller delvis täcks av försäkringsersättning redovisas en beräknad försäkringsersättning när denna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Försäkringsersättningar redovisas i posten Övriga rörelseintäkter. Offentliga bidrag, bidrag som erhållits för förvärv av en anläggningstillgång reducerar anläggningstillgångens redovisade anskaffningsvärde. Övriga offentliga bidrag redovisas i posten Övriga rörelseintäkter. Inkomstskatter Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till kvittning. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. * Avskrivningsprinciper: Immateriella tillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Förvärvad rättighet att köpa ut leasad kraftvärmeanläggning, avskrivning sker linjärt med 1 021 tkr årligen fram till 2025 då leasingavtalet löper ut. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Stommar 100 år Fasader, yttertak, fönster 50 år Hissar, ledningssystem 40 år Övrigt 40 år Mätare 5 år Produktionsanläggningar, fjärrvärme 30 år Distributionsanläggningar, fjärrvärme 40 år Hemvärmeanläggningar 15-20 år Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år Inga låneutgifter aktiveras. * Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.: 13 / 23
Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) Intäkter och kostnader som inte direkt kan hänföras till specifik rörelsegren har fördelats enligt följande principer. -Fördelningsbas för overheadkostnader samt för övriga gemensamma administrativa kostnader är respektive rörelsegrens omsättning. -Självkostnad för företagsgemensamma lokaler har fördelats med respektive rörelsegrens utnyttjandegrad som bas. -Övriga företagsgemensamma kostnader har fördelats med rörelsegrenens omsättning som bas. -Finansiella poster har fördelats med rörelsegrenens omsättning om bas. Fördelningsprincip för tillgångar, skulder och kapital som inte direkt kan härföras till specifik rörelsegren har fördelats med fördelningsnyckeln 0,69 vilket är ett medeltal av verksamhetens genererade resultat de senaste tolv åren. De poster som avses är övriga korta fordringar, kassa och bank, checkräkningskredit, skatteskulder och del av övriga korta skulder. * Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar: Prissättning inom bolaget baseras på självkostnad. Försäljning och inköp mellan bolagen inom koncernen sker till marknadsmässiga priser. Övriga upplysningar: 14 / 23
Not - Leasing Leasing Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått. Samtliga finansiella leasingavgifter redovisas som operationell leasing. Under 2000 har ett finansiellt leasingavtal ingåtts avseende nyttjande av kraftvärmeverk. Leasingavtalet löper vidare med en uppsägningstid på 30 dagar. Dessutom finns finansiella leasingavtal avseende rökgaskondenseringsanläggning, återkylare samt en mindre värmeanläggning. Nuvärdet av framtida minimi-leasingavgifter och restvärde uppgår till 87 643 tkr. Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tkr) 2017 Specificera: TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205 Totalt 0 Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tkr) 2017 Specificera: TUL302 TUL303 TUL304 TUL305 TUL306 Totalt 0 15 / 23
Tilläggsupplysningar 1-3 Noter till resultaträkning 1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2017 2016 Specificera: Statliga bidrag TU711513 416 TU711523 TU711533 TU711543 Totalt 416 235 2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2017 2016 Specificera: Realisationsförlust TU731343-1 117 TU731353 TU731363 TU731373 Totalt -1 117 0 3. Övriga externa kostnader (tkr) 2017 2016 Specificera: Hyra/lease av anläggningstillgångar TU731383-11 151 Reparation och underhåll TU731384-9 399 Administrativa tjänster mm TU731385-3 936 Övriga kostnader TU731386-8 451 Totalt -32 937-28 961 16 / 23
Tilläggsupplysningar 4-7 Noter till resultaträkning 4. Medelantal anställda 2017 2016 Män TU731413 16 16 Kvinnor TU731423 2 1 Totalt TU731403 18 17 5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr) 2017 2016 Styrelse och VD TU731443 0 0 Övriga anställda TU731453-8 625-7 921 Totalt TU731463-8 625-7 921 Sociala kostnader TU731473-4 094-3 669 varav pensionskostnad TU731483-1 144-965 varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 0 0 Totalt löner och sociala kostnader TU731433-12 719-11 590 6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr) 2017 2016 Utdelning TU751113 0 Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0 Nedskrivningar TU751133 0 Återförda nedskrivningar TU751143 0 Övrigt TU751153 0 Totalt TU751103 0 0 7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2017 2016 Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 Övriga ränteintäkter TU751423 0 Övrigt TU751433 0 Totalt TU771403 0 0 17 / 23
Tilläggsupplysningar 8-10 Noter till resultaträkning 8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2017 2016 Räntekostnader till koncernföretag TU751513-102 -117 Övriga räntekostnader TU751523-1 568-2 284 Övrigt TU751533 0 0 Totalt TU751103-1 670-2 401 9. Skatt på årets resultat (tkr) 2017 2016 Aktuell skatt för året TU771413-123 188 Upplösning av avsättning för skatter TU771423 225 224 Uppskjuten skatt TU771433 0 0 Övrigt TU771443 0 0 Totalt TU771403 102 412 Noter till balansräkning 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr) 2017 2016 Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 14 330 13 988 Övriga interimsposter TU713293 4 499 1 988 Totalt TU713253 18 829 15 976 18 / 23
Tilläggsupplysningar 11 Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift) Aktiekapital Uppskrivningsfond Andra fonder Inbetalda insatser och emissionsinsatser (ek. för) Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång 5 500 0 900 0 0 6 297 6 703 Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Utdelning 0 0 Balanseras i ny räkning 0 297-297 Fondemission 0 0 0 0 Nyemission 0 0 0 Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång 0 0 Årets resultat 287 287 Medlemsinsatser (ek. för.) 0 Förlagsinsatser (ek. för.) 0 Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0 Belopp vid periodens utgång 5 500 0 900 0 0 303 287 6 990 19 / 23
Tilläggsupplysningar 12-13 Noter till balansräkning 12. Långfristiga skulder (tkr) 2017 2016 Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 15 200 32 756 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 65 134 53 485 Totalt TU724153 80 334 86 241 13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr) 2017 2016 Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0 0 Övriga interimsposter TU7251963 7 065 6 368 Totalt TU725193 7 065 6 368 20 / 23
Tilläggsupplysningar 14-16 Noter till resultat- eller balansräkning 14. Övriga upplysningar 2017 2016 Specificera: TU727013 TU727023 TU727033 TU727043 Totalt 0 0 15. Övriga upplysningar 2017 2016 Specificera: TU727053 TU727063 TU727073 TU727083 Totalt 0 0 16. Övriga upplysningar 2017 2016 Specificera: TU7270013 TU7270023 TU7270033 TU7270043 Totalt 0 0 21 / 23
Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter Christer Eriksson Ordförande Ronny Orvendal Vice ordförande Johan Widén Tina Forsgren Daniel Ahlin Erik Åberg Carina Schön Johnny Roos Carina Swärd Håkan Carefall Verkställande direktör 22 / 23
Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Mitt revisionsintyg avseende denna rapport har avgivits den 2018. Underskrifter Johan Tingström Auktoriserad revisor 23 / 23