2016 Årsrapport Fjärrvärme. Sundsvall Energi AB

Transkript

1 2016 Årsrapport Fjärrvärme Sundsvall Energi AB 1 / 22

2 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter) * Allmänt om verksamheten: Bolaget har sitt säte i Sundsvall och verksamheten består av försäljning och leverans av fjärrvärme, hetvatten, fjärrkyla, el, återvinning och energitjänster. Koncernuppgifter Sundsvall Energi AB är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 2 upprättas ingen egen koncernredovisning. Det överordnade moderföretaget, Stadsbacken AB org nr med säte i Sundsvall, upprättar koncernredovisning. * Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret: Inga väsentliga händelser har inträffat under och efter räkenskapsåret. * Egna aktier: Inget innehav * Flerårsöversikt Nettoomsättning (mkr): 2016: : : : : 601 Resultat efter finansnetto (mkr): 2016: : : : : 7 Balansomslutning (mkr): 2016: : : : : Soliditet (%): 2016: : : : : 9 * Resultatdisposition Styrelsen föreslår att förfogande vinstmedel balanseras i ny räkning. Byte av redovisningsprincip: Inget byte av redovisningsprincip har skett. 2 / 22

3 Förvaltningsberättelse Miljöinformation: Bolaget bedriver verksamheter som är tillstånds- och anmälningspliktiga enligt miljöbalken. Samtliga tillstånd och anmälningsbeslut avser förbränningsanläggningar för värme- och elproduktion samt mellanlagring och behandling av avfall. Verksamheten medför utsläpp till luft av bland annat svaveldioxid, kväveoxider, stoft och fossil koldioxid samt utsläpp till vatten av lakvatten, processvatten samt dagvatten. Användningen av fasta bränslen ger upphov till aska som deponeras. Efterlevnaden av villkor i tillstånden redovisas i årlig miljörapport till respektive tillsynsmyndighet samt löpande under året till tillsynsmyndigheterna. Ackumulerat årsmedelvärde för kadmium under året överskrider riktvärdet, men ej gränsvärdet. Bolaget är sedan 2006 miljöcertifierat enligt ISO Bolaget har bedrivit verksamheten i enlighet med de ändamål kommunfullmäktige fastställt samt inom de kommunala befogenheterna. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen:: Bolaget kommer att fokusera på tre huvudstrategier under kommande år. Fortsatt ekonomisk konsolidering, ökad marknadsnärvaro och interna kostnadseffektiviseringar. Bolagets väsentliga risker är avvikelse i normalårstemperatur, förändring av marknadsräntor och marknadspriser på energi samt förändrad miljölagstiftning. De finansiella riskerna hanteras i enlighet med upprättad finanspolicy. Övriga upplysningar: 3 / 22

4 Materiella anläggningstillgångar Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter) Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT Summa materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde NO Inköp NO Försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Utgående anskaffningsvärden NO Ingående avskrivningar NO Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Årets avskrivningar NO Utgående ackumulerade avskrivningar NO Ingående uppskrivningar NO Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar mm NO Årets uppskrivningar NO Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto NO Ingående nedskrivningar NO Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Återförd nedskrivning NO Omklassificeringar NO Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde) Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde) NO NO Redovisat värde NO / 22

5 Anläggningstillgångar specifikation Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska) Anskaffningsvärde Ack. avskrivningar enligt plan Planenligt restvärde Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella AT Värmeproduktionsanläggningar NO Kraftvärmeproduktionsanläggningar Summa NO Distributionsanläggningar NO Övrigt (Ska specificeras) Bränslehantering NO Summa materiella anläggningstillgångar NO NO NO / 22

6 Byggnadsår distr.anl. Byggnationsår distributionsanläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska) Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd talet eller tidigare AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL Summa AL / 22

7 Not Resultaträkning Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning (tkr) Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR Intäkter anslutningsavgifter RR Intäkter elcertifikat RR Intäkter utsläppsrätter RR Övrigt (ska specificeras) Behandlingstjänster RR Kundarbeten RR Övrigt RR Summa övrigt RR Nettoomsättning RR / 22

8 Resultaträkning Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning RR Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning RR Aktiverat arbete för egen räkning RR Övriga rörelseintäkter 1 RR Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR Råvaror och förnödenheter RR Övriga externa kostnader 3 RR Personalkostnader 5 RR Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar RR RR Övriga rörelsekostnader 2 RR Summa rörelsekostnader RR Rörelseresultat RR Resultat från finansiella investeringar: Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag) RR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar RR Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR Summa finansiella poster RR Resultat efter finansiella poster RR Extraordinära intäkter RR Extraordinära kostnader RR Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag TU Lämnade koncernbidrag TU Förändring av periodiseringsfond TU Förändring av överavskrivningar TU Övriga bokslutsdispositioner TU Summa bokslutsdispositioner TU Resultat före skatt RR Skatt på årets resultat 9 RR Övriga skatter RR Årets resultat RR / 22

9 Balansräkning Tillgångar TILLGÅNGAR (tkr) Tecknat men ej inbetalt kapital BR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten BR Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR Hyresrätter och liknande rättigheter BR Goodwill BR Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR Summa immateriella anläggningstillgångar BR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark NO Inventarier, verktyg och installation NO Maskiner och andra tekniska anläggningar NO Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar NO Summa materiella anläggningstillgångar BR Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag BR Fordringar hos koncernföretag BR Andelar i intresseföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Andra långfristiga värdepappersinnehav BR Lån till delägare eller närstående BR Andra långfristiga fordringar BR Summa finansiella anläggningstillgångar BR Summa anläggningstillgångar BR Varulager m.m Råvaror och förnödenheter BR Varor under tillverkning BR Färdiga varor och handelsvaror BR Övriga lagertillgångar BR Pågående arbete för annans räkning BR Förskott till leverantörer BR Summa varulager m.m. BR Kortfristiga fordringar Kundfordringar BR Fordringar hos koncernföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Övriga fordringar BR Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR Summa kortfristiga fordringar BR Kortfristiga placeringar Andelar i koncernföretag BR Övriga kortfristiga placeringar BR Summa kortfristiga placeringar BR Kassa och bank Kassa och bank BR Redovisningsmedel BR Summa kassa och bank BR Summa omsättningstillgångar BR SUMMA TILLGÅNGAR BR / 22

10 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Bundet eget kapital Aktiekapital BR Ej registrerat aktiekapital BR Uppskrivningsfond BR Reservfond BR Andra fonder BR Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR Summa bundet eget kapital 11 BR Fritt eget kapital Överkursfond BR Balanserat resultat BR Årets resultat RR Summa fritt eget kapital 11 BR Eget kapital BR Obeskattade reserver BR Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR Avsättningar till skatter BR Övriga avsättningar BR Summa avsättningar BR Långfristiga skulder Obligationslån BR Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Övriga skulder BR Summa långfristiga skulder 12 BR Kortfristiga skulder Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Förskott från kunder BR Pågående arbete för annans räkning BR Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR Leverantörsskulder BR Växelskulder BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Skatteskulder BR Övriga kortfristiga skulder BR Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR Summa kortfristiga skulder BR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser: Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig BR BR Ansvarsförbindelser BR Övriga ansvarsförbindelser BR Beräkning av sysselsatt kapital: SUMMA TILLGÅNGAR BR Justerade skulder BR Räntebärande skulder BR = SYSSELSATT KAPITAL BR / 22

11 Kassaflödesanalys Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger. Kassaflödesanalys (tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster RR Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF KF Betald inkomstskatt KF Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: KF Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF Kassaflöde från den löpande verksamheten KF Investeringsverksamheten Lämnade kapitaltillskott KF Lämnade koncernbidrag KF Förvärv av aktier i dotterföretag KF Avyttring av aktier i dotterföretag KF Förvärv av rörelse/inkråm KF Avyttring av rörelse/inkråm KF Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF Förvärv av finansiella tillgångar KF Avyttring av finansiella tillgångar KF Kassaflöde från investeringsverksamheten KF Finansieringsverksamheten Nyemission KF Erhållna aktieägartillskott KF Utbetald utdelning KF Erhållna koncernbidrag KF Lämnade koncernbidrag KF Upptagna lån KF Amortering av lån KF Förändring av checkräkningskredit KF Kassaflöde från finansieringverksamheten KF Årets kassaflöde KF Likvida medel vid årets början KF Kursdifferens i likvida medel KF Likvida medel vid årets slut KF Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar av tillgångar KF Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF Avsättningar till pensioner KF Övriga avsättningar KF Orealiserade valutakursdifferenser KF Andra ej likviditetspåverkande poster KF Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF / 22

12 Särskild rapport Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) Leverans av värme för uppvärmning (MWh) 1.1 Levererad värme inom koncernen FV Levererad värme till intresseföretag FV Levererad värme inom den juridiska personen FV Levererad värme externt FV Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh) 2.1 Levererad el inom koncernen FV Levererad el till intresseföretag FV Levererad el inom den juridiska personen FV Levererad el externt FV Totalt levererad el FV / 22

13 Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) * Redovisnings- och värderingsprinciper: Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). I balansräkningen har en omfördelning gjorts mellan förutbetalda kostnader och upplupna intäkter och andra långfristiga fordringar samt mellan immateriella anläggningstillgångar och övriga kortfristiga fordringar. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Bolagets fordran mot Skatteverket avser invägda volymer till deponi som kommer att användas som konstruktionsmaterial. Initialt betalar bolaget in skatt löpande och kan sedan begära återbetalning på den volym som klassats som konstruktionsmaterial för sluttäckning av deponi. Fordran har beräknats fram genom att ta den volym som har vägts in multiplicerat med varje års gällande skattesats. Övriga immateriella anläggningstillgångar som förvärvats av företaget är redovisade till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Bolaget innehar anläggningar genom leasingavtal som utgör finansiella leasingavtal. I bolaget redovisas leasingavtalen som operationella. Monetära poster i utländsk valuta räknas om till balansdagens kurs. Icke-monetära poster räknas inte om utan redovisas till kursen vid anskaffningstillfället. Varulager består av reservdelar och förrådsmaterial. Varulager av reservdelar och förrådsmaterial värderas med tillämpning av först-in först-ut-principen till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen efter avdrag för individuell inkurans. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och ev. lagringskostnad. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag. Försäljning av varor och tjänster Vid försäljning av varor och tjänster redovisas intäkten vid leverans. När det gäller behandlingstjänster redovisas intäkten när materialet vägs in vid Blåbergets viktstation. * Avskrivningsprinciper: 13 / 22

14 Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) Immateriella anläggningstillgångar: Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivning redovisas som kostnad i resultaträkningen. Nyttjanderätter: 50 år Materiella anläggningstillgångar: Avskrivningar sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnad fastbränsleanläggning: 50 år Övriga byggnader: 20 år Markanläggningar: 20 år Generator, Turbin, kraftmatning: år Ackumulatortank: 20 år Luftkylare: 20 år Fjärrvärmenät: 30 år Övriga Maskiner och andra tekniska anläggningar: år Mätutrustning: 5-10 år Fordon: 5-7 år Övriga inventarier, verktyg och installationer: 5-10 år * Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.: Vi har utgått från respektive verksamhet för det som avser fjärrvärme, elhandel, kyla och administration vid för delning av intäkter, kostnader, tillgångar och skulder. * Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar: Prissättning av fjärrvärme sker till gällande prislista. Prissättning av tjänster sker enligt avtal. Övriga upplysningar: 14 / 22

15 Not - Leasing Leasing Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått. Sundsvall Energi AB innehar tre anläggningar via leasingavtal belägna vid Korstaverket. Avfallspannan med kringutrustning, anskaffningsvärde 242,1 Mkr med ett kalkylerat restvärde på 91,4 Mkr. Rökgasreningsanläggningen, anskaffningsvärde 128,2 Mkr med ett kalkylerat restvärde på 45,0 Mkr. Ångturbin, anskaffningsvärde på 43,7 Mkr med ett kalkylerat restvärde på 12,5 Mkr. Avtalen gäller till Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tkr) 2016 Specificera: TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205 Totalt 0 Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tkr) 2016 Specificera: TUL302 TUL303 TUL304 TUL305 TUL306 Totalt 0 15 / 22

16 Tilläggsupplysningar 1-3 Noter till resultaträkning 1. Övriga rörelseintäkter (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga rörelsekostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga externa kostnader (tkr) Specificera: Reparation och underhåll TU Reservdelar TU Leasing TU Övrigt TU Totalt / 22

17 Tilläggsupplysningar 4-7 Noter till resultaträkning 4. Medelantal anställda Män TU Kvinnor TU Totalt TU Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr) Styrelse och VD TU Övriga anställda TU Totalt TU Sociala kostnader TU varav pensionskostnad TU varav pensionskostnad för styrelse och VD TU Totalt löner och sociala kostnader TU Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr) Utdelning Realisationsresultat vid avyttring av andelar Nedskrivningar Återförda nedskrivningar Övrigt TU TU TU TU TU Totalt TU Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) Ränteintäkter från koncernföretag TU Övriga ränteintäkter TU Övrigt TU Totalt TU / 22

18 Tilläggsupplysningar 8-10 Noter till resultaträkning 8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) Räntekostnader till koncernföretag TU Övriga räntekostnader TU Övrigt TU Totalt TU Skatt på årets resultat (tkr) Aktuell skatt för året TU Upplösning av avsättning för skatter TU Uppskjuten skatt TU Övrigt TU Totalt TU Noter till balansräkning 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr) Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 22

19 Tilläggsupplysningar 11 Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift) Aktiekapital Uppskrivningsfond Andra fonder Inbetalda insatser och emissionsinsatser (ek. för) Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Utdelning 0 0 Balanseras i ny räkning Fondemission Nyemission Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång 0 0 Årets resultat Medlemsinsatser (ek. för.) 0 Förlagsinsatser (ek. för.) 0 Övrigt Belopp vid periodens utgång / 22

20 Tilläggsupplysningar Noter till balansräkning 12. Långfristiga skulder (tkr) Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU Totalt TU Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr) Förutbetalda intäkter nätavgifter TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 22

21 Tilläggsupplysningar Noter till resultat- eller balansräkning 14. Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt / 22

22 Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter Sundsvall Arianne Sundman Ordförande Rose-Marie Antonic Mikael Gäfvert Gudrid Ottosson Ulf Sjölinder Birgitta Skoglund Erik Thunström Vår revisionsberättelse har lämnats Anders Jonsson Verkställande direktör Ernst & Young AB Micael Engström Auktoriserad revisor 22 / 22