2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gjutaren 23
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gjutaren 23 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2018 och 2022. Mindre underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1991-10-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1992-12-17 och nuvarande stadgar registrerades 2017-04-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Tomas Ekstrand Eva Garland Per Hallman Carin Lagerstam Mari Rusanen Bernt Olsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Tomas Ekstrand, Mari Rusanen, Bernt Olsson, Helén Källholm. Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Helén Källholm Ordinarie Intern Sida 1 av 14
Valberedning Marianne Ekstrand Joakim Forslin Erik Jerring Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-03-29. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte GJUTAREN 23 1992 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1926 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 854 m², varav 1 832 m² utgör lägenhetsyta och 1 022 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 21 lägenheter med bostadsrätt samt 5 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 10 st. 1-or på vardera c:a 36 m2, 1 st. 1:a på c:a 42 m2 och 10 st. 4/5-or på c:a 143 m2 enligt den ekonomiska planen. Med de nya mätningsreglerna som trätt i kraft efter att den ekonomiska planen upprättades är de mindre lägenheterna c:a 38 m2 och de större c:a 150 m2. Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Spelbutik 54 m² 2020-12-31 Frisersalong 24 m² 2019-09-30 Garageinfart 335 m² 2019-12-31 Caféverksamhet 123 m² 2018-10-31 Bilelektronikverkstad 20 m² 2019-09-30 Gemensamhetsutrymmen Gästlägenhet Kommentar För gratis utlåning till medlemmarna Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2018 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2018-01-06. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Finplanering av gården 2015-2016 Fiberinstallation 2012 Renovering av gårdsbjälklag 2011 Upprustning av trapphus 2006 Nytt golv i källare och nya 2006 källarförråd Tätning av ventilationskanaler från 2003 kök och bad Omläggning av plåttak 1995 Fasadrenovering 1994 Stambyte 1993-2000 Nya elstigare 1993-2013 Planerat underhåll År Renovering/Byte armaturer i garage 2018 Relining/Byte avloppsrör under 2018 tvättstugegolv Div. mindre underhållsåtgärder 2018-2022 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal SBC Leverantör Ekonomisk förvaltning Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 693 705 596 306 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 519 080 1 475 766 Finansiella intäkter 37 236 Ökning av kortfristiga skulder 39 616 155 017 1 558 733 1 631 019 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl. avskrivningar 1 020 827 1 000 966 Finansiella kostnader 30 559 23 815 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0-9 881 951 Ökning av kortfristiga fordringar 1 093 8 840 Minskning av långfristiga skulder 500 000 500 000 1 552 479-8 348 330 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 699 958 693 705 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 6 254 97 399 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 26% Fastighetsavgift 9% Övrig drift 30% Avskrivningar 6% Kapitalkostnader 3% Reparationer 7% Hyror 74% Taxebundna kostnader 37% Periodiskt underhåll 8% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 21 st. Överlåtelser under året: 1 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 29 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 1 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 31 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 213 214 214 Hyror/m² hyresrättsyta 916 891 890 Lån/m² bostadsrättsyta 2 347 2 620 2 893 Elkostnad/m² totalyta 7 6 7 Värmekostnad/m² totalyta 100 104 103 Vattenkostnad/m² totalyta 16 15 14 Kapitalkostnader/m² totalyta 11 8 25 Soliditet (%) 89 87 67 Resultat efter finansiella poster (tkr) 406 389 151 Nettoomsättning (tkr) 1 519 1 473 1 455 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 832 m² bostäder och 1 022 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl. stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 7 285 257 0 0 7 285 257 Uppskrivningsfond 24 967 049 0 0 24 967 049 Upplåtelseavgifter 4 736 866 0 0 4 736 866 Fond för yttre underhåll 558 626 169 947-86 800 475 479 S:a bundet eget kapital 37 547 798 169 947-86 800 37 464 651 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 090 694-169 947 476 211-1 396 958 Årets resultat 405 920 405 920-389 411 389 411 S:a ansamlad förlust -684 774 235 973 86 800-1 007 547 S:a eget kapital 36 863 024 405 920 0 36 457 104 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 405 920 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -920 747 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -169 947 summa balanserat resultat -684 774 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 96 000 att i ny räkning överförs -588 774 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 518 780 1 472 699 Övriga rörelseintäkter Not 3 300 3 067 Summa rörelseintäkter 1 519 080 1 475 766 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-860 732-828 031 Övriga externa kostnader Not 5-80 254-105 517 Personalkostnader Not 6-79 842-67 418 Avskrivning av materiella Not 7-61 810-61 810 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 082 638-1 062 776 RÖRELSERESULTAT 436 442 412 990 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 37 236 Räntekostnader och liknande resultatposter -30 559-23 815 Summa finansiella poster -30 522-23 579 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 405 920 389 411 ÅRETS RESULTAT 405 920 389 411 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 40 906 417 40 968 227 Summa materiella anläggningstillgångar 40 906 417 40 968 227 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 40 906 417 40 968 227 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 60 Övriga fordringar inkl. SBC Klientmedel Not 9 709 891 599 625 Summa kortfristiga fordringar 709 891 599 685 KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 102 860 Summa kassa och bank 0 102 860 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 709 891 702 545 SUMMA TILLGÅNGAR 41 616 308 41 670 772 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 12 022 123 12 022 123 Uppskrivningsfond 24 967 049 24 967 049 Fond för yttre underhåll Not 10 558 626 475 479 Summa bundet eget kapital 37 547 798 37 464 651 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 090 694-1 396 958 Årets resultat 405 920 389 411 Summa fritt eget kapital -684 774-1 007 547 SUMMA EGET KAPITAL 36 863 024 36 457 104 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 4 300 000 4 800 000 Summa långfristiga skulder 4 300 000 4 800 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 71 260 49 707 Skatteskulder 9 056 8 069 Övriga skulder 149 000 111 000 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 223 968 244 892 intäkter Summa kortfristiga skulder 453 284 413 668 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 41 616 308 41 670 772 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 390 744 392 200 Hyror lokaler* 936 032 910 898 Hyror garage 192 000 169 600 Öresutjämning 4 2 1 518 780 1 472 699 *I lokalhyresintäkterna för 2017 ingår retroaktiv fastighetsskatt för 2016. Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 300 3 067 300 3 067 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 14 280 17 338 Städning entreprenad 27 540 27 000 Städning enligt beställning 2 188 17 781 Hissbesiktning 1 626 3 546 Gemensamma utrymmen 7 358 1 386 Gård 1 903 249 Serviceavtal 9 888 19 462 Förbrukningsmateriel 440 2 127 Brandskydd 488 10 099 65 711 98 988 Reparationer Fastighet förbättringar 9 141 0 Gemensamma utrymmen 0 875 Entré/trapphus 11 480 9 049 Lås 34 254 12 536 VVS 5 276 21 623 Elinstallationer 0 10 763 Bredband 27 0 Hiss 11 818 5 650 71 996 60 496 Periodiskt underhåll VVS 27 500 0 Ventilation 31 000 0 Mark/gård/utemiljö 37 500 86 800 96 000 86 800 Taxebundna kostnader El 20 701 17 150 Värme 285 950 297 614 Vatten 45 040 42 850 Sophämtning/renhållning 64 861 58 619 416 552 416 233 Övriga driftkostnader Försäkring 39 226 32 625 Självrisk 22 400 0 Kabel-TV 14 997 18 401 Bredband 31 745 26 252 108 368 77 278 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 102 105 88 236 TOTALT DRIFTKOSTNADER 860 732 828 031 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 5 750 7 012 Styrelseomkostnader 0 12 300 Fritids- och trivselkostnader 2 543 4 845 Förvaltningsarvode 46 814 40 991 Administration 4 669 7 478 Korttidsinventarier 4 856 15 841 Konsultarvode 10 625 12 100 Föreningsavgifter 4 997 4 950 80 254 105 517 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 44 500 51 300 Löner 20 400 0 Sociala kostnader 14 942 16 118 79 842 67 418 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 61 810 61 810 61 810 61 810 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 062 989 16 062 989 Utgående anskaffningsvärde 16 062 989 16 062 989 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 24 967 049 0 Årets uppskrivning mot uppskrivningsfond 0 24 967 049 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 24 967 049 24 967 049 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -61 810 0 Årets avskrivningar enligt plan -61 810-61 810 Utgående avskrivning enligt plan -123 621-61 810 Planenligt restvärde vid årets slut 40 906 417 40 968 227 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 34 849 000 34 849 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 21 800 000 21 800 000 Taxeringsvärde mark 34 849 000 34 849 000 56 649 000 56 649 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 49 200 000 49 200 000 Lokaler 7 449 000 7 449 000 56 649 000 56 649 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 8 762 8 780 Klientmedel hos SBC 699 958 590 845 Fordringar 1 171 0 709 891 599 625 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 475 479 305 532 Reservering enligt stadgar 169 947 169 947 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -86 800 0 Vid årets slut 558 626 475 479 Sida 12 av 14
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Nordea 0,770 % 4 300 000 4 800 000 Summa skulder till kreditinstitut 4 300 000 4 800 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 4 300 000 4 800 000 Villkorsändringsdag Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 19 150 000 19 150 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 44 800 44 300 Sociala avgifter 18 449 13 900 Ränta 2 391 3 450 Avgifter och hyror 151 328 176 242 Revisionsarvode 7 000 7 000 221 794 244 892 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga väsentliga händelser har inträffat. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 390 744 390 744 390 800 Hyror lokaler 928 119 936 032 910 500 Hyror parkering 0 0 154 000 Hyror garage 192 000 192 000 38 400 Öresutjämning 5 4 0 Övriga intäkter 0 300 0 1 510 868 1 519 080 1 493 700 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Snöröjning/sandning -40 000-14 280-40 000 Städning entreprenad -28 000-27 540-28 000 Städning enligt beställning -15 000-2 188 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 0-15 000 Hissbesiktning -3 500-1 626-2 000 Gemensamma utrymmen -3 000-7 358 0 Gård -5 000-1 903 0 Serviceavtal -10 000-9 888-11 000 Förbrukningsmateriel -1 500-440 -1 500 Brandskydd 0-488 0-106 000-65 711-97 500 Reparationer Fastighet förbättringar -250 000-9 141-40 000 Entré/trapphus 0-11 480 0 Lås 0-34 254 0 VVS 0-5 276 0 Bredband 0-27 0 Hiss 0-11 818 0-250 000-71 996-40 000 Periodiskt underhåll VVS 0-27 500 0 Ventilation 0-31 000 0 Mark/gård/utemiljö 0-37 500 0 0-96 000 0 Taxebundna kostnader El -20 000-20 701-20 000 Värme -350 000-285 950-350 000 Vatten -45 000-45 040-45 000 Sophämtning/renhållning -60 000-64 861-51 000-475 000-416 552-466 000 Övriga driftskostnader Försäkring -44 000-39 226-33 500 Självrisk 0-22 400 0 Kabel-TV -16 000-14 997-18 700 Bredband -22 000-31 745-11 300-82 000-108 368-63 500 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -102 931-102 105-101 200-102 931-102 105-101 200 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation -5 000-5 750-7 200 Fritids- och trivselkostnader -3 500-2 543-3 500 Förvaltningsarvode -50 500-46 814-50 500 Administration -5 000-4 669-5 000 Korttidsinventarier 0-4 856 0 Konsultarvode -10 000-10 625 0 Föreningsavgifter -5 100-4 997-5 100-79 100-80 254-71 300 Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel -10 000-10 500-10 000 Lön - övrigt 0-9 900 0 Styrelsearvode -37 000-37 500-37 000 Revisionsarvode arvoderad -7 000-7 000-7 000 Arbetsgivaravgifter -15 000-14 942-17 000-69 000-79 842-71 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -61 810-61 810-61 810-61 810-61 810-61 810 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 225 841-1 082 638-972 310 RÖRELSERESULTAT 285 027 436 442 521 390 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 34 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 3 0 Låneräntor -48 000-30 538-51 400 Räntekostnader skattekonto 0-21 0-48 000-30 522-51 400 RESULTAT 237 027 405 920 469 990 Sida 2 av 2