2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Väsby Backe
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Väsby Backe Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2018 och 2048. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning i tiden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2015-05-11. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2016-02-29 och nuvarande stadgar registrerades 2015-05-11 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Monica Fagerström Andersson Sune Ahlgren Seval Ayata Marjan Fadirouz Alexander Flink Alexander Chamberlain Pia Häggblom Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Ordföranden Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Sune Ahlgren, Seval Ayata, Alexander Chamberlain, Marjan Fadirouz, Monica Fagerström Andersson, Alexander Flink och Pia Häggblom. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Hans Olsson Ordinarie Extern Hans Olsson Redovisning AB Eva Flink Ordinarie Intern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-10. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte VILUNDA 28:23 2016 UPPLANDS VÄSBY VILUNDA 28:24 2016 UPPLANDS VÄSBY Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1968 och består av 4 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1968. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 8 889 m², varav 8 531 m² utgör lägenhetsyta och 358 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 68 lägenheter med bostadsrätt samt 23 lägenheter och 3 lokaler med hyresrätt. Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Studieförbundet Vuxenskolan 180 m² 2019-05-31 Olssons redovisningstjänst 89 m² 2017-12-14 Studieförbundet Vuxenskolan 89 m² 2017-09-30 Förråd, J.Boström 20 m² 2017-02-28 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2018 och sträcker sig fram till 2048. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte armaturer i tvättstugorna till 2017 detektorlampor ledbelysning renoverat 1/2 tvättstugor 2016 byte torktumlare målat golv Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Driftia SBC ekonomiförvaltning Trädgårds- och vinterväghållning Leverantör 1 årigt 1 årigt Svensk Markservice Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 11 599 094 0 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 5 979 059 4 599 097 Finansiella intäkter 148 399 Medlemsinsatser 0 100 448 529 Ökning av långfristiga skulder 0 77 587 500 Ökning av kortfristiga skulder 0 3 029 065 5 979 207 185 664 590 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 4 574 870 2 806 062 Finansiella kostnader 1 487 851 1 234 325 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 118 836 310 Ökning av kortfristiga fordringar 3 181 135 377 718 Minskning av långfristiga skulder 550 000 0 Minskning av kortfristiga skulder 545 505 0 7 161 407 258 254 414 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 10 416 895 11 599 094 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -1 182 200 11 599 094 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 21% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 9% Årsavgifter 57% Hyror 43% Avskrivningar 16% Taxebundna kostnader 29% Övrig drift 21% Fastighetsavgift 1% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 68 st Överlåtelser under året: 15 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 105 Tillkommande medlemmar: 21 Avgående medlemmar: 23 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 103 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 529 492 Hyror/m² hyresrättsyta 884 925 Lån/m² bostadsrättsyta 12 058 12 144 Elkostnad/m² totalyta 32 26 Värmekostnad/m² totalyta 143 85 Vattenkostnad/m² totalyta 29 52 Kapitalkostnader/m² totalyta 167 185 Soliditet (%) 55 55 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 272-332 Nettoomsättning (tkr) 5 969 4 592 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 8 531 m² bostäder och 358 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 100 415 623 0 0 100 415 623 Upplåtelseavgifter 32 906 0 0 32 906 Fond för yttre underhåll 8 208 984 241 992-35 000 8 001 992 S:a bundet eget kapital 108 657 513 241 992-35 000 108 450 521 Fritt eget kapital Balanserat resultat -11 141 147-241 992-297 163-10 601 992 Årets resultat -1 271 877-1 271 877 332 163-332 163 S:a ansamlad förlust -12 413 024-1 513 869 35 000-10 934 155 S:a eget kapital 96 244 489-1 271 877 0 97 516 366 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 271 877 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -10 899 155 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -241 992 summa balanserat resultat -12 413 024 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 633 743 att i ny räkning överförs -11 779 281 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 5 969 331 4 591 627 Övriga rörelseintäkter Not 3 9 728 7 470 Summa rörelseintäkter 5 979 059 4 599 097 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-3 993 810-2 383 577 Övriga externa kostnader Not 5-435 679-278 444 Personalkostnader Not 6-145 380-144 041 Avskrivning av materiella Not 7-1 188 363-891 272 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -5 763 233-3 697 334 RÖRELSERESULTAT 215 826 901 763 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 148 399 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 487 851-1 234 325 Summa finansiella poster -1 487 703-1 233 926 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -1 271 877-332 163 ÅRETS RESULTAT -1 271 877-332 163 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 165 295 449 166 483 812 Summa materiella anläggningstillgångar 165 295 449 166 483 812 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 165 295 449 166 483 812 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 2 25 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 3 272 839 4 451 834 Summa kortfristiga fordringar 3 272 841 4 451 859 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 10 Kortfristiga placeringar 50 000 50 000 50 000 50 000 KASSA OCH BANK Kassa och bank 7 147 260 7 147 260 Summa kassa och bank 7 147 260 7 147 260 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 10 470 101 11 649 119 SUMMA TILLGÅNGAR 175 765 549 178 132 931 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 100 448 529 100 448 529 Fond för yttre underhåll Not 11 8 208 984 8 001 992 Summa bundet eget kapital 108 657 513 108 450 521 Fritt eget kapital Balanserat resultat -11 141 147-10 601 992 Årets resultat -1 271 877-332 163 Summa fritt eget kapital -12 413 024-10 934 155 SUMMA EGET KAPITAL 96 244 489 97 516 366 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 76 487 500 77 037 500 Summa långfristiga skulder 76 487 500 77 037 500 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 550 000 550 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 316 092 234 311 Skatteskulder 75 055 0 Övriga skulder 1 577 208 2 220 048 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 515 205 574 705 intäkter Summa kortfristiga skulder 3 033 560 3 579 065 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 175 765 549 178 132 931 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 3 376 981 2 618 742 Hyror bostäder 2 013 900 1 589 445 Hyror lokaler 197 070 144 944 Hyror parkering 130 970 80 353 Hyror garage 244 440 153 987 Hyror förråd 5 706 3 942 Öresutjämning 264 214 5 969 331 4 591 627 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 9 728 7 470 9 728 7 470 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 107 596 102 906 Fastighetsskötsel beställning 48 575 42 997 Fastighetsskötsel gård entreprenad 146 428 85 714 Fastighetsskötsel gård beställning 84 713 22 018 Snöröjning/sandning 18 359 42 738 Städning entreprenad 65 025 51 840 Städning enligt beställning 15 425 56 226 Sotning 0 1 164 Hissbesiktning 0 5 582 Bevakning 84 398 31 725 Gård 2 616 658 Serviceavtal 68 475 14 307 Förbrukningsmateriel 36 799 12 723 Störningsjour och larm 0 4 238 Brandskydd 7 056 61 630 Fordon 17 973 0 703 437 536 465 Reparationer Hyreslägenheter 26 399 11 411 Brf Lägenheter 3 219 0 Tvättstuga 16 047 58 058 Källare 3 750 0 Entré/trapphus 6 089 1 413 Lås 24 246 20 627 VVS 29 742 24 100 Värmeanläggning/undercentral 15 806 0 Ventilation 15 778 4 375 Elinstallationer 60 844 45 161 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 3 858 6 205 Hiss 2 669 94 429 Tak 14 619 0 Fönster 3 360 0 Balkonger/altaner 2 100 0 Mark/gård/utemiljö 7 432 1 163 Garage/parkering 2 585 12 423 Vattenskada 9 200 0 247 743 279 363 Periodiskt underhåll Hyreslägenheter 467 525 0 Tvättstuga 0 35 000 Entré/trapphus 65 418 0 VVS 100 800 0 633 743 35 000 Taxebundna kostnader El 287 605 154 328 Värme 1 274 365 568 796 Vatten 259 729 347 503 Sophämtning/renhållning 301 411 261 671 2 123 110 1 332 298 Övriga driftkostnader Försäkring 160 479 149 988 Kabel-TV 50 243 50 463 210 722 200 451 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 75 055 0 TOTALT DRIFTKOSTNADER 3 993 810 2 383 577 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Medlemsinformation 3 439 0 Tele- och datakommunikation 4 453 0 Juridiska åtgärder 168 230 76 575 Inkassering avgift/hyra 3 400 0 Hyresförluster 1 0 Föreningskostnader 2 780 4 607 Fritids- och trivselkostnader 4 757 0 Förvaltningsarvode 155 953 80 625 Förvaltningsarvoden övriga 0 11 375 Administration 44 438 17 097 Korttidsinventarier 8 701 10 699 Konsultarvode 32 519 70 456 Bostadsrätterna Sverige Ek För 7 010 7 010 435 679 278 444 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 112 000 110 750 Sociala kostnader 33 380 33 291 145 380 144 041 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 1 188 363 891 272 1 188 363 891 272 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 167 375 084 0 Nyanskaffningar 0 167 375 084 Utgående anskaffningsvärde 167 375 084 167 375 084 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -891 272 0 Årets avskrivningar enligt plan -1 188 363-891 272 Utgående avskrivning enligt plan -2 079 635-891 272 Planenligt restvärde vid årets slut 165 295 449 166 483 812 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 48 538 774 48 538 774 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 54 731 000 54 731 000 Taxeringsvärde mark 25 933 000 25 933 000 80 664 000 80 664 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 76 200 000 76 200 000 Lokaler 4 464 000 4 464 000 80 664 000 80 664 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Klientmedel hos SBC 3 269 635 4 451 834 Fordringar 3 204 0 3 272 839 4 451 834 Not 10 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2017-12-31 Verkligt värde 2017-12-31 Bokfört värde 2016-12-31 Nominellt värde Adepten Lägenheter AB 0 50 000 0 50 000 50 000 0 50 000 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 8 001 992 0 Reservering enligt stadgar 241 992 8 001 992 Reserrvering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -35 000 0 Vid årets slut 8 208 984 8 001 992 Sida 12 av 14
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,600 % 18 000 000 18 000 000 2018-03-28 SEB 1,330 % 15 000 000 15 000 000 2019-03-28 SEB 1,830 % 15 000 000 15 000 000 2018-03-28 SEB 2,010 % 15 000 000 15 000 000 2019-03-28 SEB 2,580 % 14 037 500 14 587 500 2021-03-28 Summa skulder till kreditinstitut 77 037 500 77 587 500 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -550 000-550 000 76 487 500 77 037 500 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 73 737 500 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 78 000 000 78 000 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 39 000 50 750 Sociala avgifter 12 250 15 945 Ränta 15 920 15 321 Avgifter och hyror 448 035 492 689 515 205 574 705 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 3 377 000 3 376 981 3 424 855 Hyror bostäder 2 060 000 2 013 900 2 009 856 Hyror lokaler 196 000 197 070 196 650 Hyror parkering moms 0 0 5 520 Hyror parkering 121 600 130 970 121 560 Hyror garage 237 900 244 440 237 600 Hyror förråd 23 300 5 706 5 256 Öresutjämning 0 264 0 Övriga intäkter 10 000 9 728 9 720 6 025 800 5 979 059 6 011 017 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -110 000-107 596-136 200 Fastighetsskötsel beställning -40 000-48 575-15 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad -110 000-146 428-85 000 Fastighetsskötsel gård beställning -40 000-84 713 0 Snöröjning/sandning -20 000-18 359-12 000 Städning entreprenad -75 000-65 025-68 700 Städning enligt beställning -10 000-15 425-20 000 Hissbesiktning -6 000 0-5 000 Bevakning -83 000-84 398-60 500 Gård -2 000-2 616 0 Serviceavtal -45 000-68 475-18 900 Förbrukningsmateriel -30 000-36 799-3 000 Störningsjour och larm 0 0-3 000 Brandskydd 0-7 056 0 Fordon 0-17 973 0-571 000-703 437-427 300 Reparationer Fastighet förbättringar -170 000 0-176 000 Hyreslägenheter 0-26 399 0 Brf Lägenheter 0-3 219 0 Tvättstuga 0-16 047 0 Källare 0-3 750 0 Entré/trapphus 0-6 089 0 Lås 0-24 246 0 VVS 0-29 742 0 Värmeanläggning/undercentral 0-15 806 0 Ventilation 0-15 778 0 Elinstallationer 0-60 844 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-3 858 0 Hiss 0-2 669 0 Tak 0-14 619 0 Fönster 0-3 360 0 Balkonger/altaner 0-2 100 0 Mark/gård/utemiljö 0-7 432 0 Garage/parkering 0-2 585 0 Vattenskada 0-9 200 0-170 000-247 743-176 000 Sida 1 av 2
RÖRELSEKOSTNADER Periodiskt underhåll Hyreslägenheter -1 000 000-467 525 0 Entré/trapphus 0-65 418 0 VVS 0-100 800 0-1 000 000-633 743 0 Taxebundna kostnader El -275 000-287 605-240 700 Värme -1 307 000-1 274 365-1 346 400 Vatten -409 000-259 729-458 400 Sophämtning/renhållning -318 000-301 411-479 000-2 309 000-2 123 110-2 524 500 Övriga driftskostnader Försäkring -164 000-160 479-153 000 Kabel-TV -51 000-50 243-50 000-215 000-210 722-203 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -168 000-75 055-164 382-168 000-75 055-164 382 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Medlemsinformation 0-3 439 0 Tele- och datakommunikation 0-4 453 0 Juridiska åtgärder -23 000-168 230 0 Inkassering avgift/hyra -3 000-3 400 0 Hyresförluster 0-1 0 Föreningskostnader -2 000-2 780 0 Fritids- och trivselkostnader -5 000-4 757 0 Förvaltningsarvode -142 000-155 953-110 200 Administration -5 000-44 438-5 000 Korttidsinventarier 0-8 701 0 Konsultarvode 0-32 519 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -7 000-7 010 0-187 000-435 679-115 200 Personalkostnader Styrelsearvode -113 750-112 000-112 000 Arbetsgivaravgifter -36 000-33 380-35 200-149 750-145 380-147 200 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -1 188 400-1 188 363-1 174 000-1 188 400-1 188 363-1 174 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -5 958 150-5 763 233-4 931 582 RÖRELSERESULTAT 67 650 215 826 1 079 435 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 148 0 Låneräntor -1 415 000-1 468 786-1 520 000 Övriga räntekostnader 0-19 065 0-1 415 000-1 487 703-1 520 000 RESULTAT -1 347 350-1 271 877-440 565 Sida 2 av 2