2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Prästkragen i Norrtälje
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Prästkragen i Norrtälje Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1970-03-26. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1970-03-26 och nuvarande stadgar registrerades 2013-10-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Ulla Britt Andersson Margita Gunnarsson Kurt Halvardsson Lisbet Nylén Nicklas Wåtz Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Jennie Mårtensson Suppleant Avgått under året pga flytt Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisorer Kenneth Elton Ordinarie Extern Elton Revision AB Ingvar Björklund Suppleant Intern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-17. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Prästkragen 1 1970 Norrtälje Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1972-1991 och består av 6 flerbostadshus. Värdeåret är 1972. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 10 952 m², varav 10 952 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 155 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 26 44 78 8 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2022. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Fönsterbyten 2020 Inspektion av balkonger 2021 Asfaltering 2022 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB (from 13-10-01) Gästparkering P-service Hiss-service Roslagens Hiss ab Filterbyten Thorszelius vent service Lokalvård Nohrins Städservice AB (from 2017-01-01) Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 479 300 1 499 288 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 7 035 645 7 035 548 Finansiella intäkter 72 750 Minskning kortfristiga fordringar 6 339 8 786 7 042 056 7 045 084 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 4 845 450 5 692 184 Finansiella kostnader 336 650 435 511 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 189 170 Minskning av långfristiga skulder 720 000 720 000 Minskning av kortfristiga skulder 143 969 28 207 6 046 070 7 065 072 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 475 286 1 479 300 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 995 986-19 988 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 6% Taxebundna kostnader 44% Årsavgifter 97% Övrig drift 34% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga större utförda underhållsarbeten under verksamhetsåret. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 155 st Överlåtelser under året: 18 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 199 Tillkommande medlemmar: 25 Avgående medlemmar: 23 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 201 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 624 624 593 595 Hyror/m² hyresrättsyta 981 981 934 0 Lån/m² bostadsrättsyta 1 878 1 943 2 006 2 071 Elkostnad/m² totalyta 30 34 38 39 Värmekostnad/m² totalyta 112 114 111 96 Vattenkostnad/m² totalyta 80 79 72 62 Kapitalkostnader/m² totalyta 31 40 78 78 Soliditet (%) 31 28 27 26 Resultat efter finansiella poster (tkr) 1 093 169 153-225 Nettoomsättning (tkr) 7 034 7 033 6 665 6 821 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 10 952 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 4 637 370 0 0 4 637 370 Upplåtelseavgifter 663 677 0 0 663 677 Fond för yttre underhåll 2 863 435 361 000-813 698 3 316 133 S:a bundet eget kapital 8 164 482 361 000-813 698 8 617 180 Fritt eget kapital Balanserat resultat 576 899-361 000 983 156-45 257 Årets resultat 1 093 287 1 093 287-169 458 169 458 S:a fritt eget kapital 1 670 185 732 287 813 698 124 201 S:a eget kapital 9 834 667 1 093 287 0 8 741 381 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 1 093 287 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 787 898 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -211 000 summa balanserat resultat 1 670 185 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -400 000 att i ny räkning överförs 1 270 185 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 7 033 511 7 033 448 Övriga rörelseintäkter Not 3 2 134 2 100 Summa rörelseintäkter 7 035 645 7 035 548 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-3 898 519-4 711 039 Övriga externa kostnader Not 5-206 200-196 959 Personalkostnader Not 6-740 732-784 185 Avskrivning av materiella Not 7-760 330-739 145 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -5 605 780-6 431 329 RÖRELSERESULTAT 1 429 865 604 219 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 72 750 Räntekostnader och liknande resultatposter -336 650-435 511 Summa finansiella poster -336 579-434 761 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 1 093 287 169 458 ÅRETS RESULTAT 1 093 287 169 458 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 28 311 904 28 852 614 Maskiner och inventarier Not 9 236 845 456 465 Summa materiella anläggningstillgångar 28 548 749 29 309 078 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 28 548 749 29 309 078 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 547 991 1 544 673 Summa kortfristiga fordringar 2 547 991 1 544 673 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar 446 666 446 666 446 666 446 666 KASSA OCH BANK Kassa och bank 11 798 25 469 Summa kassa och bank 11 798 25 469 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 006 455 2 016 808 SUMMA TILLGÅNGAR 31 555 204 31 325 887 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 301 047 5 301 047 Fond för yttre underhåll Not 12 2 863 435 3 316 133 Summa bundet eget kapital 8 164 482 8 617 180 Fritt eget kapital Balanserat resultat 576 899-45 257 Årets resultat 1 093 287 169 458 Summa fritt eget kapital 1 670 185 124 201 SUMMA EGET KAPITAL 9 834 667 8 741 381 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 19 790 000 20 510 000 Summa långfristiga skulder 19 790 000 20 510 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 720 000 720 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 233 581 338 864 Övriga skulder 391 635 416 854 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 585 321 598 788 intäkter Summa kortfristiga skulder 1 930 537 2 074 506 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 31 555 204 31 325 887 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 251 år 251 år Våtrum 25 år 25 år Energiåtgärder 10-20 år 10-20 år Markanläggning Fullt 20 år avskriven Maskiner 5 år 5 år Inventarier 20 år 20 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 6 811 161 6 811 161 Hyror bostäder 27 468 27 468 Hyror parkering moms 0 7 137 Hyror parkering 182 970 186 400 Hyror förråd 0 352 Elintäkter moms 12 000 1 000 Öresutjämning -88-70 7 033 511 7 033 448 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 2 134 2 100 2 134 2 100 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 131 031 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 2 094 Snöröjning/sandning 13 515 7 002 Städning entreprenad 162 938 144 000 Hissbesiktning 1 916 1 885 Myndighetstillsyn 0 2 350 Gård 12 219 598 Förbrukningsmateriel 28 827 16 968 Teleport/hissanläggning 1 125 1 081 Brandskydd 0 40 Fordon 20 059 27 205 371 631 203 223 Reparationer Tvättstuga -1 025 19 364 Entré/trapphus 0 3 185 Lås 1 321 2 060 Installationer 0 10 563 VVS 12 960 50 159 Värmeanläggning/undercentral 4 564 17 745 Ventilation 16 019 25 313 Elinstallationer 0 30 322 Hiss 14 800 11 102 Fönster 0 651 48 639 170 464 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 5 395 0 Tvättstuga 0 146 000 VVS 0 207 623 Värmeanläggning 0 194 068 Ventilation 0 266 007 Mark/gård/utemiljö 14 616 0 20 011 813 698 Taxebundna kostnader El 324 864 377 698 Värme 1 225 323 1 247 943 Vatten 877 234 866 852 Sophämtning/renhållning 165 526 195 634 Grovsopor 4 880 1 865 2 597 827 2 689 992 Övriga driftkostnader Försäkring 195 467 176 019 Kabel-TV 459 804 459 835 655 271 635 854 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 205 140 197 808 TOTALT DRIFTKOSTNADER 3 898 519 4 711 039 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 7 964 3 064 Tele- och datakommunikation 8 681 9 567 Inkassering avgift/hyra 0 1 275 Revisionsarvode extern revisor 14 625 13 500 Föreningskostnader 2 120 2 814 Fritids- och trivselkostnader 764 1 379 Förvaltningsarvode 154 633 136 021 Administration 7 813 13 130 Korttidsinventarier 5 094 15 515 Konsultarvode 3 501 694 Tidningar facklitteratur 1 007 0 206 200 196 959 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 274 050 256 800 Löner 249 961 288 513 Sociala kostnader 135 270 144 837 Uttagsskatt 81 451 94 035 740 732 784 185 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 115 000 115 000 Förbättringar 425 710 425 710 Markanläggning 0 6 052 Maskiner 66 417 39 181 Inventarier 153 203 153 203 760 330 739 145 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 44 992 820 44 992 820 Utgående anskaffningsvärde 44 992 820 44 992 820 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -16 140 206-15 593 444 Årets avskrivningar enligt plan -540 710-546 762 Utgående avskrivning enligt plan -16 680 916-16 140 206 Planenligt restvärde vid årets slut 28 311 904 28 852 614 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 766 000 1 766 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 88 400 000 88 400 000 Taxeringsvärde mark 35 200 000 35 200 000 123 600 000 123 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 123 600 000 123 600 000 123 600 000 123 600 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 775 120 3 585 950 Nyanskaffningar 0 189 170 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 3 775 120 3 775 120 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 318 655-3 126 272 Årets avskrivningar enligt plan -219 619-192 383 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -3 538 274-3 318 655 Redovisat restvärde vid årets slut 236 846 456 465 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Löneförskott 0 1 750 Skattekonto 25 144 21 837 Skattefordran 59 359 67 255 Klientmedel hos SBC 2 463 488 1 453 831 2 547 991 1 544 673 Sida 12 av 14
Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2017-12-31 Verkligt värde 2017-12-31 Bokfört värde 2016-12-31 Nominellt värde Nordea likviditetsinvest 446 666 446 666 527 646 446 666 446 666 527 646 446 666 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 3 316 133 3 105 133 Reservering enligt stadgar 211 000 211 000 Reservering enligt stämmobeslut 150 000 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -813 698 0 Vid årets slut 2 863 435 3 316 133 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsda g Sparbanken 0,800 % 7 350 000 7 590 000 Rörlig ränta Sparbanken 1,500 % 6 580 000 6 820 000 2021-03-15 Sparbanken 2,610 % 6 580 000 6 820 000 2018-06-15 Summa skulder till kreditinstitut 20 510 000 21 230 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -720 000-720 000 19 790 000 20 510 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 16 910 000 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 36 080 000 36 080 000 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Sociala avgifter 9 204 9 388 Avgifter och hyror 546 821 559 518 Semesterlöneskuld 29 296 29 882 585 321 598 788 Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 6 811 200 6 811 161 6 811 000 Hyror bostäder 27 500 27 468 27 000 Hyror parkering 179 600 182 970 187 000 Elintäkter moms 0 12 000 1 000 Öresutjämning 0-88 0 Övriga intäkter 1 500 2 134 5 000 7 019 800 7 035 645 7 031 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0-131 031 0 Snöröjning/sandning -20 000-13 515-20 000 Städning entreprenad -155 300-162 938-147 000 OVK Obl. Ventilationskontroll -50 000 0 0 Hissbesiktning -2 000-1 916-2 000 Gård -10 000-12 219-5 000 Förbrukningsmateriel -20 000-28 827-20 000 Teleport/hissanläggning -1 200-1 125-1 200 Fordon -30 000-20 059-30 000-288 500-371 631-225 200 Reparationer Fastighet förbättringar -300 000 0-300 000 Tvättstuga 0 1 025 0 Lås 0-1 321 0 VVS 0-12 960 0 Värmeanläggning/undercentral 0-4 564 0 Ventilation 0-16 019 0 Hiss 0-14 800 0-300 000-48 639-300 000 Periodiskt underhåll Byggnad -600 000 0-600 000 Gemensamma utrymmen 0-5 395 0 Mark/gård/utemiljö 0-14 616 0-600 000-20 011-600 000 Taxebundna kostnader El -340 000-324 864-460 000 Värme -1 261 000-1 225 323-1 250 000 Vatten -900 000-877 234-820 000 Sophämtning/renhållning -190 000-165 526-200 000 Grovsopor -5 000-4 880-5 000-2 696 000-2 597 827-2 735 000 Övriga driftskostnader Försäkring -199 000-195 467-180 000 Kabel-TV -467 000-459 804-469 000-666 000-655 271-649 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -211 279-205 140-202 000-211 279-205 140-202 000 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -8 000-7 964-5 000 Tele- och datakommunikation -11 500-8 681-10 000 Juridiska åtgärder -15 000 0-10 000 Inkassering avgift/hyra -2 000 0-3 000 Revisionsarvode extern revisor -15 000-14 625-15 000 Föreningskostnader -5 000-2 120-5 000 Fritids- och trivselkostnader 0-764 0 Förvaltningsarvode -143 400-154 633-141 000 Förvaltningsarvoden övriga 0 0-15 000 Administration -15 000-7 813-20 000 Korttidsinventarier 0-5 094 0 Konsultarvode -65 000-3 501 0 Tidningar facklitteratur -1 200-1 007 0-281 100-206 200-224 000 Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel -289 000-249 961-289 000 Styrelsearvode -288 000-274 050-288 000 Arbetsgivaravgifter -130 000-121 426-130 000 Löneskatt -2 600-3 087-2 600 Uttagsskatt -86 000-81 451-86 000 FORA -13 000-10 757-13 000 Övriga personalkostnader -1 500 0-1 500-810 100-740 732-810 100 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -115 000-115 000-115 000 Förbättringar -425 700-425 710-425 700 Maskiner -47 700-66 417-37 200 Inventarier -82 124-153 203-183 200-670 524-760 330-761 100 SA RÖRELSENS KOSTNADER -6 523 503-5 605 780-6 506 400 RÖRELSERESULTAT 496 297 1 429 865 524 600 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 0 1 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 72 0 Låneräntor -327 800-336 604-409 000 Räntekostnader skattekonto 0-16 0 Övriga räntekostnader 0-30 0-327 800-336 579-408 000 RESULTAT 168 497 1 093 287 116 600 Sida 2 av 2