Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sjörået i Umeå

2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sjörået i Umeå

Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sjörået i Umeå Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2020. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2014-01-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2017-12-11 och nuvarande stadgar registrerades 2014-11-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Eva Helen Jönsson Per Anders Lidman Annica Elisabeth Lindström Björn Kristian Persson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Revisor Jan-Ove Brandt Ordinarie Extern KPMG Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-07. Sida 1 av 13

Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Umeå Sjörået 2 2014 Umeå Fullvärdesförsäkring finns via Dina försäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2014 och består av 4 flerbostadshus. Värdeåret är 2015. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 730 m², varav 1 730 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 32 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 20 6 6 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2020. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Mark underhåll Leverantör Riksbyggen Sida 2 av 13

Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 077 027 439 773 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 554 340 1 548 397 Finansiella intäkter 10 0 Minskning kortfristiga fordringar 54 190 61 788 1 608 540 1 610 185 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 863 690 655 542 Finansiella kostnader 279 298 247 239 Minskning av långfristiga skulder 103 250 61 000 Minskning av kortfristiga skulder 30 493 9 150 1 276 730 972 932 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 408 836 1 077 027 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 331 810 637 253 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Avskrivningar 25% Kapitalkostnader 18% Hyror 7% Reparationer 6% Årsavgifter 91% Övrig drift 30% Taxebundna kostnader 21% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13

Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under sommaren byttes fläktfilter i samtliga lägenheter. Installerat eluttag på innergården. Byggt inhägnad i förrådet. 2-års besiktning utför och alla punkter åtgärdade både utvändigt och invändigt. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 32 st Överlåtelser under året: 7 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 47 Tillkommande medlemmar: 11 Avgående medlemmar: 7 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 51 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 821 824 821 Lån/m² bostadsrättsyta 13 454 13 513 13 549 Elkostnad/m² totalyta 17 21 10 Värmekostnad/m² totalyta 99 82 98 Vattenkostnad/m² totalyta 49 38 38 Kapitalkostnader/m² totalyta 161 143 170 Soliditet (%) 59 59 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) 28 262 123 Nettoomsättning (tkr) 1 555 1 547 565 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 730 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 33 514 000 0 0 33 514 000 Fond för yttre underhåll 187 724 72 000 0 115 724 S:a bundet eget kapital 33 701 724 72 000 0 33 629 724 Fritt eget kapital Balanserat resultat 197 025-72 000 261 773 7 252 Årets resultat 27 519 27 519-261 773 261 773 S:a fritt eget kapital 224 544-44 481 0 269 025 S:a eget kapital 33 926 268 27 519 0 33 898 749 Sida 4 av 13

Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 27 519 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 269 025 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -72 000 summa balanserat resultat 224 544 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 224 544 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13

Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 554 732 1 547 309 Övriga rörelseintäkter Not 3-392 1 088 Summa rörelseintäkter 1 554 340 1 548 397 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-686 639-539 386 Övriga externa kostnader Not 5-166 538-100 387 Personalkostnader Not 6-10 513-15 770 Avskrivning av materiella Not 7-383 843-383 843 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 247 533-1 039 385 RÖRELSERESULTAT 306 807 509 012 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 10 0 Räntekostnader och liknande resultatposter -279 298-247 239 Summa finansiella poster -279 288-247 239 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 27 519 261 773 ÅRETS RESULTAT 27 519 261 773 Sida 6 av 13

Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 56 047 554 56 431 397 Summa materiella anläggningstillgångar 56 047 554 56 431 397 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 56 047 554 56 431 397 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 1 084 Övriga fordringar Not 9 1 52 992 Summa kortfristiga fordringar 1 54 076 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 408 836 1 077 142 Summa kassa och bank 1 408 836 1 077 142 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 408 837 1 131 218 SUMMA TILLGÅNGAR 57 456 391 57 562 615 Sida 7 av 13

Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 33 514 000 33 514 000 Fond för yttre underhåll Not 10 187 724 115 724 Summa bundet eget kapital 33 701 724 33 629 724 Fritt eget kapital Balanserat resultat 197 025 7 252 Årets resultat 27 519 261 773 Summa fritt eget kapital 224 544 269 025 SUMMA EGET KAPITAL 33 926 268 33 898 749 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 23 152 750 23 256 000 Summa långfristiga skulder 23 152 750 23 256 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 122 000 122 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 99 906 88 905 Skatteskulder 0 52 992 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 155 467 143 969 intäkter Summa kortfristiga skulder 377 373 407 866 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 57 456 391 57 562 615 Sida 8 av 13

Noter Belopp anges i kronor om inget annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 120 år 120 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 420 951 1 424 676 Hyresbortfall 0-1 825 Hyror parkering 42 000 89 974 Hyror carport 68 169 16 844 Serviceavgifter 8 640 3 578 Överlåtelse/pantsättning 14 983 14 067 Öresutjämning -10-4 1 554 732 1 547 309 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter -392 1 088-392 1 088 Sida 9 av 13

Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 35 337 42 077 Fastighetsskötsel beställning 0 929 Fastighetsskötsel gård beställning 0 5 126 Snöröjning/sandning 70 030 10 064 Bevakning 0 4 592 Gård 2 667 0 Serviceavtal 5 272 1 271 Förbrukningsmateriel 1 049 3 878 Störningsjour och larm 2 625 0 116 980 67 937 Reparationer Fastighet förbättringar 0 7 931 Entré/trapphus 7 491 0 Lås 4 659 790 Installationer 1 040 0 VVS 2 625 0 Ventilation 57 972 0 Elinstallationer 17 740 0 91 527 8 721 Taxebundna kostnader El 29 157 36 657 Värme 171 167 141 024 Vatten 85 040 65 669 Sophämtning/renhållning 32 532 38 172 317 895 281 521 Övriga driftkostnader Försäkring 37 585 68 140 Kabel-TV 0 66 984 Bredband 122 652 46 083 160 237 181 207 TOTALT DRIFTKOSTNADER 686 639 539 386 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Inkassering avgift/hyra 965 1 468 Revisionsarvode extern revisor 15 000 0 Föreningskostnader 0 469 Fritids- och trivselkostnader 1 982 242 Förvaltningsarvode 47 085 59 740 Förvaltningsarvoden övriga 24 075 8 655 Administration 7 001 9 485 Korttidsinventarier 0 18 047 Konsultarvode 70 430 2 280 166 538 100 387 Sida 10 av 13

Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 8 000 12 000 Sociala kostnader 2 513 3 770 10 513 15 770 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 383 843 383 843 383 843 383 843 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 56 943 188 56 943 188 Utgående anskaffningsvärde 56 943 188 56 943 188 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -511 791-127 948 Årets avskrivningar enligt plan -383 843-383 843 Utgående avskrivning enligt plan -895 634-511 791 Planenligt restvärde vid årets slut 56 047 554 56 431 397 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 882 000 10 882 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 18 800 000 18 800 000 Taxeringsvärde mark 4 640 000 4 640 000 23 440 000 23 440 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 23 440 000 23 440 000 23 440 000 23 440 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 1 0 Avräkning övrigt 0 52 992 1 52 992 Sida 11 av 13

Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 115 724 0 Reservering enligt stadgar 72 000 70 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 45 724 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 187 724 115 724 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,910 % 7 712 500 7 759 500 2023-02-24 Handelsbanken 1,050 % 15 562 250 0 2020-04-30 Nordea 0,000 % 0 15 618 500 2017-04-28 Summa skulder till kreditinstitut 23 274 750 23 378 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -122 000-122 000 23 152 750 23 256 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 22 664 750 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 23 500 000 23 500 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 40 737 26 163 Avgifter och hyror 114 730 117 806 155 467 143 969 Sida 12 av 13