BOKSLUTSKOMMUNIKÉ J A N DEC 2012 Informationen är sådan som Aspiro AB (publ) ska offentliggöra enligt lagen om börs- och clearingverksamhet och eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades till offentliggörande den 12 februari 2013 klockan 8.30.
Kvartalet i korthet 2 Kvartalet i korthet Fjärde kvartalet 2012 Nettoomsättningen för kvarvarande verksamhet för fjärde kvartalet uppgick till 67,8 MSEK (71,7 MSEK), vilket motsvarar en minskning om 5,4 procent. EBITDA för kvarvarande verksamhet för fjärde kvartalet uppgick till -24,8 MSEK (-11,5 MSEK). Nedskrivning av goodwill avseende Mobile Search om 7,7 MSEK (6,8 MSEK). Goodwillposten värderas kvartalsvis. Nedskrivning av goodwill avseende TV om 17,2 MSEK (0). Periodens resultat för kvarvarande verksamhet för fjärde kvartalet uppgick till -51,2 MSEK (-9,6 MSEK). Omsättningen inom affärsområdet Music ökade med 9,3 procent. Omsättningen inom affärsområdet TV minskade med 26,5 procent till följd av omförhandlade avtal med existerande kunder tidigare under 2012. EBITDA uppgick till 0,0 MSEK (0,4 MSEK). Den 18 oktober utsågs Peter Tonstad, tidigare CFO, till VD för Aspiro, han tillträdde tjänsten 1 december. Samtidigt utsågs bolagets ekonomichef Jörgen Carlsson till tillförordnad CFO. Händelser efter periodens utgång I Polen har Aspiro lanserat WiMP i sin egen kanal och tecknat ett andra partneravtal med mobiloperatören Play i Polen. Avtalet med Play gäller under minst 12 månader. WiMP har tecknat ett utvidgat avtal med Telenor i Norge. I och med detta avtal kommer WiMP att inkluderas i vissa abonnemang, vilket i sin tur kommer innebära en minimiomsättning för Aspiro om cirka 30 MSEK under 24 månader. Nyckeltal Kvarvarande verksamhet OKT-DEC 2012 (2011) JAN-DEC 2012 (2011) Nettoomsättning, MSEK 67,8 (71,7) 277,6 (230,6) EBITDA, MSEK -24,8 (3,8) -83,5 (-18,8) EBITDA exklusive omvärdering, MSEK - (-11,5) - (-34,1) Periodens resultat, MSEK -51,2 (-9,6) -128,9 (-41,2) Rörelsemarginal, % -78,7 (-9,3) -47,3 (-17,2) Resultat per aktie före utspädning, SEK -0,15 (-0,05) -0,52 (-0,21) Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,15 (-0,05) -0,52 (-0,21) Övriga nyckeltal Soliditet, % 55 (64) 55 (64) Avkastning på sysselsatt kapital, % -33,12 (10,30) -90,43 (-11,21) Avkastning på eget kapital, % -33,08 (9,79) -92,15 (-12,06) Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK -0,10 (0,01) -0,26 (-0,18)
Omsättning och resultat 3 Omsättning och resultat Siffror inom parentes avser motsvarande period föregående år. Aktuell rapportperiod oktober december 2012 Nettoomsättningen för kvarvarande verksamhet för fjärde kvartalet uppgick till 67,8 MSEK (71,7 MSEK), vilket motsvarar en minskning om 5,4 procent. Jämfört med motsvarande period föregående år ökade omsättningen inom affärsområdet Music med 4,1 MSEK (9,3 procent). Omsättningen inom TV minskade med 4,3 MSEK (-26,5 procent) och inom Mobile Search minskade omsättningen med 3,7 MSEK (33 procent), jämfört med motsvarande period föregående år. Under fjärde kvartalet uppgick EBITDA för kvarvarande verksamhet till -24,8 MSEK (-11,5 MSEK). Satsningar inom området Music och fallande omsättning inom Mobile Search och TV påverkade lönsamheten negativt. Resultatet för fjärde kvartalet för kvarvarande verksamhet uppgick till -51,2 MSEK (-9,6 MSEK). Resultatet belastades av en nedskrivning av goodwill avseende Mobile Search på 7,7 MSEK (6,8 MSEK), och en nedskrivning av goodwill avseende TV på MSEK 17,2 (0 MSEK). Resultatet per aktie för fjärde kvartalet, före och efter utspädning, uppgick för kvarvarande verksamhet till -0,15 SEK (-0,05 SEK). Helåret 2012 Nettoomsättningen för kvarvarande verksamhet för helåret uppgick till 277,6 MSEK (230,6 MSEK), vilket motsvarar en tillväxt på cirka 20,4 procent. Jämfört med motsvarande period föregående år har omsättningen ökat inom Aspiros affärsområde Music med 74,5 MSEK (60,2 procent). Omsättningen inom Mobile Search minskade med 18,6 MSEK (-35,2 procent) och omsättningen inom TV minskade med 8,8 MSEK (-16,3 procent). Under 2012 uppgick EBITDA för kvarvarande verksamhet till -83,5 MSEK (-34,1 MSEK). Satsningar inom området Music och fallande omsättning inom Mobile Search och TV påverkade lönsamheten negativt. 2012 års resultat för kvarvarande verksamhet uppgick till -128,9 MSEK (-41,2 MSEK). Resultatet per aktie för 2012, före och efter utspädning, uppgick för kvarvarande verksamhet till -0,52 SEK (- 0,21 SEK). Nettoomsättning Resultat efter direkta kostnader* EBITDA Omsättning och resultat per affärsområde Q4 2012 Q4 2011 Q4 2012 Q4 2011 Q4 2012 Q4 2011 MSEK Music 48,4 44,3 12,8 10,2-21,2-8,4 TV 11,9 16,2 11,3 15,1 0,0 0,4 Mobile Search 7,5 11,2 4,8 6,6 4,3 5,5 Elimineringar/ej fördelat 0,0 0,0 4,4 1,1-7,9-9,0 Totalt 67,8 71,7 33,3 33,0-24,8-11,5 Nettoomsättning Omsättning per land Q4 2012 Q4 2011 MSEK Norge 45,2 43,2 Danmark 9,8 10,9 Sverige 2,3 5,7 Övriga länder 10,5 11,9 Totalt 67,8 71,7 * Nettoomsättning minus kostnader för köpt innehåll, annonsering och intäktsdelning.
Affärsområden 4 Omsättning och resultat per affärsområde, per kvartal MSEK Q4 2012 Q3 2012 Q2 2012 Q1 2012 Q4 2011 Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 Q4 2010 Q3 2010 Q2 2010 Q1 2010 Nettoomsättning Music 48,4 50,8 49,7 49,3 44,3 35,1 26,5 17,8 18,7 15,2 9,2 6,9 TV 11,9 10,3 9,2 13,8 16,2 13,3 12,9 11,6 13,9 13,4 14,7 11,2 Mobile Search 7,5 8,4 9,5 8,8 11,2 14,3 14,1 13,2 17,6 21,1 22,6 18,0 Elimineringar/ej fördelat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1-0,2-0,1 0,9-0,1 1,7 Summa 67,8 69,5 68,4 71,9 71,7 62,8 53,6 42,4 50,1 50,6 46,4 37,8 Avyttrad verksamhet - - - - 0,0 18,2 17,7 22,5 28,6 26,8 59,5 62,0 Resultat efter direkta kostnader Music 12,8 11,5 11,2 12,2 10,2 8,1 5,5 4,9 4,1 4,0 3,0 2,4 TV 11,3 10,1 8,2 13,1 15,1 12,6 11,9 10,7 13,2 12,5 14,4 10,2 Mobile Search 4,8 4,9 5,4 5,6 6,6 8,1 7,4 7,8 8,9 13,0 12,8 10,0 Elimineringar/ej fördelat 4,4 0,4 0,4 0,5 1,1 0,1-0,1 0,2 0,1 1,1-1,6-0,5 Summa 33,3 26,9 25,2 31,4 33,0 28,9 24,7 23,6 26,3 30,6 28,6 22,1 Avyttrad verksamhet - - - - 0,0 6,7 8,2 8,9 6,3 7,8 30,9 34,2 EBITDA Music -21,2-12,4-13,8-10,7-8,4-5,0-6,7-6,8-5,7-4,7-5,5-4,4 TV 0,0 0,7-9,0-2,3 0,4 0,0-2,1-3,4-2,0-3,1-3,6-5,9 Mobile Search 4,3 4,4 4,6 4,8 5,5 7,5 6,6 7,0 7,8 11,5 11,5 8,6 Elimineringar/ej fördelat -7,9-6,5-10,6-7,9-9,0-4,6-8,1-7,0-10,5-6,1-7,7-7,4 Summa -24,8-13,8-28,8-16,1-11,5-2,1-10,3-10,2-10,4-2,4-5,3-9,1 Avyttrad verksamhet - - - - 0,0 0,3-0,6-2,6-7,2-7,5 9,4 10,2
Verksamhet 5 Verksamhet Music Under fjärde kvartalet uppgick omsättningen inom affärsområdet Music till 48,4 MSEK (44,3 MSEK), motsvarande en tillväxt på 9,3 procent. Omsättningstillväxten härleds till Aspiros avtal med Canal Digital i Norge, förvärvet av WiMP Music AS samt tillväxt i antalet användare i egen kanal. Resultatet efter direkta kostnader uppgick till 12,8 MSEK (10,2 MSEK) och EBITDA uppgick till -21,2 MSEK (-8,4 MSEK). En ändring i uppskattning avseende periodisering av intäkter för Music har inneburit en engångsjustering som resulterar i lägre intäkter i Q4 jämfört med Q3 2012 (-2,5 MSEK). Dessutom har en ändring i uppskattning avseende upplupna kostnader medfört lägre direkta kostnader i Q4 jämfört med Q3 2012 (2,7 MSEK). Aspiros musikstreamingtjänst hade vid utgången av fjärde kvartalet cirka 370 000 betalande användare. Justerat för det avslutade samarbetet med Portugal Telecom är tillväxten 60 000 abonnenter på existerande marknader under 2012. Under det gångna kvartalet har WiMP fortsatt att utvecklas, en ny förbättrad version för Androidanvändare har lanserats, förbättringarna avser musikupptäckt och redaktionellt innehåll. IPhone och ipad användare har också fått nya versioner av WiMP, kvartalets lansering innehöll en funktion som identifierar låtar som spelas utanför tjänsten. I slutet av oktober tecknade Aspiro ett distributionsavtal för WiMP med Danmarks största morgontidning Politiken. Avtalet är löpande. I november lanserades sedan WiMP i Danmark i en gratisversion. Under fjärde kvartalet har marknadsföringsaktiviteterna på den svenska marknaden intensifierats. Ett distributionsavtal med Aftonbladet har tecknats och samma affärsmodell som prövas i Danmark prövas nu också i Sverige. Sedan mitten av december erbjuds en gratisversion av musiktjänsten WiMP. Samtidigt har även en ny uppgraderad version av WiMP lanserats i Sverige. Efter kvartalets utgång meddelade Aspiro att WiMP i Sverige ingått samarbetsavtal med reklambyrån McCann Stockholm och PR-byrån Jung Relations. Musiktjänsten WiMP har under fjärde kvartalet även lanserats på den polska marknaden. Ett första partnerkontrakt, med betal-tv-bolaget n, har tecknats och kommer att gälla under minst 12 månader, lanseringen skedde i början av december. Kunder hos n får WiMP integrerat i sin TV genom digitalboxen. Efter periodens utgång har Aspiro även lanserat WiMP i sin egen kanal och tecknat ett andra partneravtal med mobiloperatören Play i Polen. Även avtalet med Play gäller under minst 12 månader. Efter periodens utgång har WiMP tecknat ett utvidgat avtal med Telenor i Norge. I och med detta avtal kommer WiMP att inkluderas i vissa abonnemang, vilket i sin tur kommer innebära en minimiomsättning för Aspiro om cirka 30 MSEK under 24 månader. TV Nettoomsättningen inom TV för fjärde kvartalet uppgick till 11,9 MSEK (16,2 MSEK), vilket motsvarar en minskning om 26,5 procent. Resultatet efter direkta kostnader uppgick till 11,3 MSEK (15,1 MSEK) och EBITDA uppgick till 0,0 MSEK (0,4 MSEK). Nedskrivning av goodwill avseende Aspiro TV belastade periodens resultat med 17,2 MSEK. Espen Erikstad har utsetts till ny VD för tv-verksamheten. Espen Erikstad är en av grundarna av Rubberduck Media Lab, numera Aspiro TV, som Aspiro förvärvade 2006. Mobile Search Nettoomsättningen inom Mobile Search för fjärde kvartalet uppgick till 7,5 MSEK (11,2 MSEK). Resultatet efter direkta kostnader uppgick till 4,8 MSEK (6,6 MSEK) och EBITDA uppgick till 4,3 MSEK (5,5 MSEK). Nedskrivning av goodwill avseende Mobile Search belastade periodens resultat med 7,7 MSEK. Goodwillposten värderas kvartalsvis. Inom Mobile Search är omsättningstrenden och antalet sökningar fallande. Den utvärdering som har gjorts avseende en eventuell avyttring av Mobile Search är nu avslutad och beslut har tagits om att fortsätta driva verksamheten som en del av Aspiro. Personal och organisation Vid periodens slut hade Aspiro 123 (104) heltidsanställda jämfört med 114 vid utgången av tredje kvartalet. Antalet anställda ökade något inom affärsområdet Music. Antalet anställda minskade något inom affärsområdet TV. Den 18 oktober utsågs Peter Tonstad, tidigare CFO, till VD för Aspiro, han tillträdde tjänsten 1 december. Samtidigt utsågs bolagets ekonomichef Jörgen Carlsson till tillförordnad CFO. Den 23 oktober utsågs Espen Erikstad till ny verkställande direktör för dotterbolaget Aspiro TV.
Verksamhet 6 Investeringar Under fjärde kvartalet uppgick investeringarna i immateriella anläggningstillgångar till 0,2 MSEK (0,1 MSEK). Investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 1,0 MSEK (2,0 MSEK) för fjärde kvartalet. Likviditet och finansiering Koncernens likvida medel uppgick till 97,6 MSEK (57,5 MSEK) vid periodens utgång. Fjärde kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet uppgick till -27,1 MSEK (-10,7 MSEK). Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning under fjärde kvartalet uppgick till 1,8 MSEK (2,3 MSEK), varav 1,8 MSEK (2,3 MSEK) avser koncernintern försäljning. Av moderbolagets rörelsekostnader under fjärde kvartalet är 0 MSEK (0 MSEK) koncerninterna. Resultat efter finansiella poster under samma period uppgick till -29,6 MSEK (-36,8 MSEK). Framtidsutsikter 2013 och måluppfyllelse 2012 Aspiro har tidigare i samband med bokslutskommunikén meddelat tillväxtmål för kommande räkenskapsår. För 2013 har Aspiro beslutat att inte lämna någon sådan prognos. För 2012 var Aspiros mål att uppnå minst 80 procent tillväxt inom affärsområdet Music jämfört med 2011. Resultatet blev en tillväxt om 60,2 procent. Risker och osäkerheter För en detaljerad genomgång av väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer se årsredovisningen 2011. Redovisningsprinciper Aspiros koncernredovisning för fjärde kvartalet 2012 har, liksom årsbokslutet för 2011, upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU. Delårsrapporten för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen med undantag för de nya eller omarbetade standarder och uttalanden från IASB som antagits av EU för tillämpning från och med den 1 januari 2012. Redovisningsprinciperna beskrivs i årsredovisningen för 2011 på sidorna 48 51. De nya eller omarbetade standarder och uttalanden som trätt i kraft sedan 1 januari 2012 har inte haft någon väsentlig effekt på koncernens finansiella rapporter. De finansiella rapporterna för moderbolaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen samt RFR 2 Redovisning för juridiska personer.
Investor Relations 7 Investor Relations Valberedning och årsstämma Aspiros årsstämma 2008 beslutade att styrelsens ordförande senast vid utgången av tredje kvartalet varje år ska kontakta de större ägarna för att utse en valberedning bestående av tre ledamöter. Valberedningen utser ordförande inom sig. Valberedningen för 2013 utsågs under fjärde kvartalet och består inför årsstämman 2013 av medlemmarna Gunnar Mårtensson (privat ägare), Trond Berger (Schibsted) och Karine Mortvedt Mörland (Schibstedt). Då de två ledamöterna som representerar Schibstedt också är ordinarie ledamöter i bolagets styrelse innebär det att Aspiro avviker från reglerna i Svensk Kod för bolagsstyrning. Aspiros årsstämma 2013 kommer att äga rum fredagen den 24 maj i Stockholm. Information om valberedning och årsstämma finns tillgängligt på www.aspiro.com. Styrelsen har beslutat att föreslå stämman att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 2012. Aktien och ägare Aspiro är ett smallcapbolag som är noterat på Nasdaq OMX Nordiska Börs i Stockholm. Den 28 december 2012 var börskursen 0,85 SEK och det totala börsvärdet uppgick till cirka 292 MSEK. Vid periodens utgång var antalet utestående aktier i Aspiro 343 766 693. Vid fullt utnyttjande av utestående teckningsoptioner kan antalet aktier öka till 348.766.693. I samband med att avtalet om avgångsvederlag som tecknades i juni 2012 mellan styrelsen för Aspiro AB och tidigare VD och CFO genomfördes, avsade de sig alla tidigare överenskommelser om optionstilldelningar. De största ägarna och deras innehav per 28 december 2012 framgår av tabellen nedan. Största ägarna per 28 december 2012 Aktier Röster, % Streaming Media AS 261 052 318 75,94% Swedbank Robur fonder 6 677 274 1,94% Royalskandia Life Assurance Ltd 5 884 812 1,71% Länsförsäkringar fondförvaltning AB 5 426 666 1,58% Avanza Pension 4 888 433 1,42% Helene Mårtensson 4 601 000 1,34% Nordnet Pensionsförsäkring AB 1 871 234 0,54% Johan Thorell 1 763 113 0,51% Handelsbanken Fonder 1 515 755 0,44% Clearstream Banking A.A. 1 467 744 0,43% Övriga ägare 48 618 344 14,14% Totalt 343 766 693 100% IR-kalender Årsredovisning 2012 vecka 17, 2013 Delårsrapport för första kvartalet 29 april 2013 Årsstämma 2013 24 maj 2013 Delårsrapport för andra kvartalet 18 juli 2013 Delårsrapport för tredje kvartalet 29 oktober 2013 Intygande Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av bolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget och koncernen står inför. Aspiro AB (publ) Org. nr. 556519-9998 Malmö den 12 februari 2013 Peter Tonstad, Verkställande Direktör Trond Berger, Styrelseordförande Lars Boilesen, Styrelseledamot Bjørn Erik Reinseth, Styrelseledamot Rolf Kristian Presthus, Styrelseledamot Karine Mortvedt Mørland, Styrelseledamot Richard Sandenskog, Styrelseledamot IR-kontakt Aktuell information om Aspiro finns på www.aspiro.com. Det går bra att kontakta bolaget via e-post: inbox@aspiro.com, telefon: 040-630 03 00, fax: 040-57 97 71 eller post: Aspiro AB (publ), Investor Relations, Gråbrödersgatan 2, 211 21 Malmö. Frågor besvaras av: Peter Tonstad, VD tel: (+47) 481 76 102 e-post: peter.tonstad@aspiro.com Jörgen Carlsson, CFO tel: (+46) 70 991 80 69 e-post: jorgen.carlsson@aspiro.se
Finansiellt sammandrag 8 Finansiellt sammandrag Q4 2012 Q3 2012 Q2 2012 Q1 2012 Q4 2011 Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 Q4 2010 Q3 2010 Q2 2010 Q1 2010 Nettoomsättning, MSEK 67,8 69,5 68,4 71,9 71,7 81,0 71,3 64,9 78,7 77,4 105,9 99,8 Nettoomsättning, kvarvarande verksamhet, MSEK 67,8 69,5 68,4 71,9 71,7 62,8 53,6 42,4 50,1 50,6 46,4 37,8 EBITDA, MSEK -24,8-13,8-28,8-16,1 3,8-1,8-10,9-12,8-17,6-9,9 4,1 1,1 EBITDA, kvarvarande verksamhet, MSEK * -24,8-13,8-28,8-16,1-11,5-2,1-10,3-10,2-10,4-2,4-5,3-9,1 Rörelseresultat, MSEK -53,3-25,9-32,5-19,6-6,7-5,4-14,7-16,9-92,9-14,2-2,3-4,7 Rörelseresultat, kvarvarande verksamhet, MSEK -53,3-25,9-32,5-19,6-6,7-5,5-13,9-13,6-85,3-6,4-9,6-12,9 Resultat före skatt, MSEK -51,3-29,2-30,1-18,8 14,5-5,2-11,6-15,5-97,1-14,6-2,2-4,9 Resultat före skatt, kvarvarande verksamhet, MSEK -51,3-29,2-30,1-18,8-8,9-5,4-11,2-14,5-84,9-7,0-9,6-13,0 Periodens resultat, MSEK -51,2-31,3-30,0-18,7 13,9-5,1-12,2-15,4-109,4-16,0-1,3-4,2 Periodens resultat, kvarvarande verksamhet, MSEK -51,2-29,0-30,0-18,7-9,6-5,3-11,9-14,4-98,6-6,7-5,5-8,8 Soliditet, % 55 62 49 60 64 55 56 53 54 65 71 72 Avkastning på eget kapital, % -33,08-21,63-24,30-12,59 9,79-4,03-9,20-10,03-51,87-5,58-0,41-1,22 Avkastning på sysselsatt kapital, % -33,12-21,67-24,33-12,65 10,30-4,06-8,55-10,49-43,98-5,12-0,74-1,60 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK -0,10-0,04-0,01-0,08 0,01-0,09-0,07-0,03-0,06 0,03-0,01 0,04 Rörelsemarginal, % -78,7-37,3-47,5-27,3-9,3-6,7-20,6-26,0-118,0-18,3-2,2-4,7 Rörelsemarginal, kvarvarande verksamhet, % -78,7-37,3-47,5-27,3-9,3-8,8-25,9-32,1-170,3-12,6-20,7-34,1 Resultat per aktie före utspädning, SEK -0,15-0,13-0,15-0,09 0,07-0,03-0,06-0,08-0,57-0,08-0,01-0,02 Resultat per aktie före utspädning, kvarvarande verksamhet, SEK -0,15-0,12-0,15-0,09-0,05-0,03-0,06-0,08-0,52-0,04-0,03-0,05 Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,15-0,13-0,15-0,09 0,07-0,03-0,06-0,08-0,57-0,08-0,01-0,02 Resultat per aktie efter utspädning, kvarvarande verksamhet, SEK -0,15-0,12-0,15-0,09-0,05-0,03-0,06-0,08-0,52-0,04-0,03-0,05 Genomsnittligt antal utestående aktier, tusental 343 767 235 789 206 260 206 260 200 577 192 551 190 538 190 538 190 538 190 538 190 538 190 538 Genomsnittligt antal utestående aktier och potentiella aktier, tusental 348 767 245 789 216 260 216 260 208 892 197 551 200 538 200 538 200 538 200 538 200 538 200 538 * För Q4 2011 har EBITDA, kvarvarande verksamhet, reducerats med omvärderingsvinsten (15 255 KSEK) relaterad till WiMP Music AS. Definitioner av nyckeltal EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciations and amortizations) Rörelseresultat före av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar. Soliditet Eget kapital (inklusive innehav utan bestämmande inflytande) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare i procent av genomsnittligt eget kapital. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat före skatt plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital Balansomslutning minus icke-räntebärande skulder inklusive uppskjutna skatteskulder. Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie Kassaflöde från den löpande verksamheten dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättning. Resultat per aktie Resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Genomsnittligt antal utestående aktier Vägt genomsnitt av under perioden utestående aktier. Genomsnittligt antal utestående aktier och potentiella aktier Vägt genomsnitt av under perioden utestående aktier och potentiella aktier.
Koncernens resultaträkning 9 Koncernens resultaträkning KSEK OKT-DEC 2012 OKT-DEC 2011 JAN-DEC 2012 JAN-DEC 2011 Kvarvarande verksamhet Nettoomsättning 67 753 71 726 277 610 230 584 Övriga rörelseintäkter 425 15 841 2 290 18 027 Summa 68 178 87 567 279 900 248 611 Tjänster och handelsvaror -38 240-37 888-162 905-117 628 Övriga externa kostnader -21 317-17 201-74 624-52 727 Personalkostnader -32 822-27 609-121 799-93 296 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -2 141-2 098-8 941-7 737 Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -26 373-8 368-38 877-13 179 Övriga rörelsekostnader -593-1 065-4 038-3 731 Summa -121 486-94 229-411 184-288 298 Rörelseresultat -53 308-6 662-131 284-39 687 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 022 273 2 863 840 Räntekostnader och liknande resultatposter -21-2 501-882 -1 137 Summa 2 001-2 228 1 981-297 Resultat före skatt -51 307-8 890-129 303-39 984 Skatt 97-685 406-1 174 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet -51 210-9 575-128 897-41 158 Avyttrad verksamhet Periodens resultat från avyttrad verksamhet - 23 435-2 298 22 314 Periodens resultat* -51 210 13 860-131 195-18 844 *Hänförligt till moderföretagets aktieägare -51 210 13 860-131 195-18 306 Hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - - - -538 Resultat per aktie före utspädning (SEK) -0,15 0,07-0,53-0,09 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) -0,15 0,07-0,53-0,09 Resultat per aktie före utspädning, kvarvarande verksamhet (SEK) -0,15-0,05-0,52-0,21 Resultat per aktie efter utspädning, kvarvarande verksamhet (SEK) -0,15-0,05-0,52-0,21 Resultat per aktie före utspädning, avyttrad verksamhet (SEK) - 0,12-0,01 0,12 Resultat per aktie efter utspädning, avyttrad verksamhet (SEK) - 0,12-0,01 0,12 Genomsnittligt antal aktier före utspädning (tusental) 343 767 200 577 248 019 193 551 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (tusental) 343 767 200 577 248 019 193 551 Rapport över totalresultat KSEK OKT-DEC 2012 OKT-DEC 2011 JAN-DEC 2012 JAN-DEC 2011 Periodens resultat -51 210 13 860-131 195-18 844 Periodens omräkningsdifferenser -2 934 1 213 507 104 Totalresultat för perioden* -54 144 15 073-130 688-18 740 *Hänförligt till moderföretagets aktieägare -54 144 15 073-130 688-18 202 Hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - - - -538
Koncernens balansräkning 10 Koncernens balansräkning KSEK 31/12 2012 31/12 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill 43 118 76 271 Andra immateriella tillgångar 4 697 9 564 Inventarier 8 959 11 902 Andra långfristiga fordringar 952 133 Summa anläggningstillgångar 57 726 97 870 Omsättningstillgångar Kundfordringar 43 744 46 636 Aktuella skattefordringar 1 816 2 064 Övriga fordringar 13 497 30 306 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 271 11 882 Likvida medel 97 566 57 466 Summa omsättningstillgångar 172 894 148 354 Summa tillgångar 230 620 246 224 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital (343 766 693 aktier, kvotvärde 0,67 SEK) 230 097 206 260 Övrigt tillskjutet kapital 458 138 381 859 Reserver 4 735 4 228 Balanserat resultat -434 025-417 040 Periodens resultat -131 195-18 306 Summa 127 750 157 001 Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - - Summa eget kapital 127 750 157 001 Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 1 013 1 500 Summa långfristiga skulder 1 013 1 500 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 17 034 18 117 Aktuella skatteskulder 128 745 Övriga skulder 10 804 13 037 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 73 891 55 824 Summa kortfristiga skulder 101 857 87 723 Summa skulder 102 870 89 223 Summa eget kapital och skulder 230 620 246 224
Kassaflödesanalys 11 Koncernens kassaflödesanalys KSEK OKT-DEC 2012 OKT-DEC 2011 JAN-DEC 2012 JAN-DEC 2011 Den löpande verksamheten Periodens resultat -51 210 13 860-131 195-18 844 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 24 148-24 533 48 070-14 403 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital -27 062-10 673-83 125-33 247 Förändring av rörelsefordringar 1 534 9 514 3 477 26 389 Förändring av rörelseskulder -10 298 2 574 14 134-28 902 Kassaflöde från den löpande verksamheten -35 826 1 415-65 514-35 760 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag och joint venture - 9 120-9 071 Avyttring av rörelse 2 481 11 257 12 083 13 148 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -180-77 -505-677 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 031-2 021-5 805-8 050 Förändring av långfristiga fordringar -646 - -816-114 Kassaflöde från investeringsverksamheten 624 18 279 4 957 13 378 Finansieringsverksamheten Nyemission -227-5 100 116 2 953 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -227-5 100 116 2 953 Periodens kassaflöde -35 429 19 689 39 559-19 429 Likvida medel vid periodens början 132 316 38 083 57 466 76 793 Kursdifferens i likvida medel 679-306 541 102 Likvida medel vid periodens slut 97 566 57 466 97 566 57 466
Fördelning per kvartal 12 Fördelning per kvartal KSEK Q4 2012 Q3 2012 Q2 2012 Q1 2012 Q4 2011 Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 Q4 2010 Q3 2010 Q2 2010 Q1 2010 Kvarvarande verksamhet Nettoomsättning 67 753 69 534 68 385 71 939 71 726 62 802 53 616 42 440 50 107 50 639 46 362 37 813 Övriga rörelseintäkter 425 758 405 701 15 841 722 552 912 1 368 1 602 1 283 457 Summa 68 178 70 292 68 790 72 640 87 567 63 524 54 168 43 352 51 475 52 241 47 645 38 270 Tjänster och handelsvaror -38 240-42 311-42 106-40 248-37 888-33 039-27 845-18 856-21 463-19 940-15 564-12 820 Övriga externa kostnader -21 317-16 808-18 607-17 892-17 201-11 720-13 201-10 605-16 356-11 403-15 713-12 749 Personalkostnader -32 822-23 341-36 275-29 360-27 609-20 330-22 386-22 971-21 193-17 826-20 196-19 475 Avskrivningar/nedskrivningar: materiella anläggningstillgångar -2 141-2 260-2 415-2 126-2 098-1 872-1 961-1 806-1 638-1 688-1 637-1 432 immateriella anläggningstillgångar -26 373-9 812-1 301-1 391-8 368-1 560-1 641-1 610-73 301-2 298-2 651-2 321 Övriga rörelsekostnader -593-1 627-617 -1 200-1 065-506 -1 031-1 129-2 813-5 514-1 479-2 362 Summa -121 486-96 159-101 321-92 217-94 229-69 027-68 065-56 977-136 764-58 669-57 240-51 159 Rörelseresultat -53 308-25 867-32 531-19 577-6 662-5 503-13 897-13 625-85 289-6 428-9 595-12 889 Finansnetto 2 001-3 290 2 477 792-2 228 147 2 661-877 434-522 -23-109 Resultat före skatt -51 307-29 157-30 054-18 785-8 890-5 356-11 236-14 502-84 855-6 950-9 618-12 998 Skatt 97 131 43 134-685 74-637 74-13 738 253 4 149 4 226 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet -51 210-29 026-30 011-18 651-9 575-5 282-11 873-14 428-98 593-6 697-5 469-8 772 Avyttrad verksamhet Periodens resultat från avyttrad verksamhet - -2 298 - - 23 435 188-353 -956-10 784-9 351 4 202 4 569 Periodens resultat -51 210-31 324-30 011-18 651 13 860-5 094-12 226-15 384-109 377-16 048-1 267-4 203
Förändringar i eget kapital 13 Förändring i eget kapital 1/1-31/12 2012 Hänförligt till moderföretagets aktieägare Hänförlig till innehav utan bestämmande inflytande KSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Totalt Eget kapital 31 december 2011 206 260 381 859 4 228-417 040-18 306-157 001 Ingående eget kapital 1 januari 2012 206 260 381 859 4 228-417 040-18 306-157 001 Överföring av föregående års resultat - - - -18 306 18 306 - - Periodens resultat - - - - -131 195 - -131 195 Övrigt totalresultat - - 507 - - - 507 Summa förmögenhetsförändringar, exklusive transaktioner med bolagets ägare - - 507-18 306-112 889 - -130 688 Nedsättning av aktiekapital -68 202 68 202 - - - - - Nyemission* 92 039 8 077 - - - - 100 116 Effekt av personaloptionsprogram - - - 1 321 - - 1 321 Utgående eget kapital 31 december 2012 230 097 458 138 4 735-434 025-131 195-127 750 * Emissionsutgifter om 2 787 KSEK har reducerat tillfört kapital Förändring i eget kapital 1/1-31/12 2011 Hänförligt till moderföretagets aktieägare Hänförlig till innehav utan bestämmande inflytande KSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Totalt Eget kapital 31 december 2010 190 538 378 524 4 124-289 661-128 925-100 154 500 Ingående eget kapital 1 januari 2011 190 538 378 524 4 124-289 661-128 925-100 154 500 Överföring av föregående års resultat - - - -128 925 128 925 - - Periodens resultat - - - - -18 306-538 -18 844 Övrigt totalresultat - - 104 - - - 104 Summa förmögenhetsförändringar, exklusive transaktioner med bolagets ägare - - 104-128 925 110 619-538 -18 740 Nyemisson, personaloptioner ** 2 315 643 - - - - 2 958 Nyemisson, förvärv** 13 407 2 692 - - - - 16 099 Innehav utan bestämmande inflytande - - - -638-638 - Effekt av personaloptionsprogram - - - 2 184 - - 2 184 Utgående eget kapital 31 december 2011 206 260 381 859 4 228-417 040-18 306-157 001 **Emissionsutgifter om 56 KSEK har reducerat tillfört kapital
Avyttrad verksamhet 14 Avyttrad verksamhet Resultatet från Mobile Solutions har i resultaträkningen redovisats som resultat från avyttrad verksamhet. Verksamheten avyttrades den 14 oktober 2011. Koncernens resultat under fjärde kvartalet 2011 påverkades endast via realisationsresultatet. Under tredje kvartalet 2012 har en överenskommelse om reduktion av köpeskillingen medfört att realisationsresultatet minskat med 2,3 MSEK, vilket redovisas som resultat från avyttrad verksamhet i koncernen. Resultat från avyttrad verksamhet Mobile Solutions KSEK Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 JAN-DEC 2011 Nettoomsättning 18 185 17 726 22 098 58 009 Övriga rörelseintäkter 129 216 1 326 1 671 Summa 18 314 17 942 23 424 59 680 Tjänster och handelsvaror -10 402-8 127-12 240-30 769 Övriga externa kostnader -4 977-5 496-6 318-16 791 Personalkostnader -2 604-4 890-4 672-12 166 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -129-130 -98-357 Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -38-69 -68-175 Övriga rörelsekostnader -32-64 -39-135 Summa -18 182-18 776-23 435-60 393 Rörelseresultat 132-834 -11-713 Finansnetto 56-54 951 953 Resultat före skatt 188-888 940 240 Skatt - - - - Periodens resultat 188-888 940 240 Realisationsresultat Det koncernmässiga realisationsresultatet avseende avyttringen av Mobile Solutions uppgick till 23,4 MSEK. Försäljningsintäkten inklusive rörelsekapitaljustering, 22,9 MNOK, har omräknats till 27,1 MSEK. Efter överensskommelse om reduktion av köpeskillingen med 2,3 MSEK uppgår realisationsresultatet istället till 21,1 MSEK. Försäljningsintäkt: 27,1 Avyttrade nettotillgångar -2,2 Övriga kostnader hänförbara till avyttringen: -1,5 Koncernmässigt realisationsresultat: 23,4 Reduktion av köpeskilling -2,3 Justerat koncernmässigt realisationsresultat 21,1
Avyttrad verksamhet 15 Avyttrad verksamhet Resultatet från Miles Ahead har i resultaträkningen redovisats som resultat från avyttrad verksamhet. Verksamheten avyttrades den 1 april 2011. Resultat från avyttrad verksamhet Miles Ahead KSEK Q1 2011 JAN-DEC 2011 Nettoomsättning 223 223 Övriga rörelseintäkter 97 97 Summa 320 320 Tjänster och handelsvaror -23-23 Övriga externa kostnader -1 610-1 610 Personalkostnader -1 491-1 491 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -15-15 Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -447-447 Övriga rörelsekostnader -42-42 Summa -3 628-3 628 Rörelseresultat -3 308-3 308 Finansnetto 2 2 Resultat före skatt -3 306-3 306 Skatt - - Periodens resultat -3 306-3 306 Realisationsresultat Det koncernmässiga realisationsresultatet avseende avyttringen av Miles Ahead uppgick till 0,5 MSEK. Försäljningsintäkten uppgick till 1 EUR. Verksamheten hade ett negativt eget kapital om 0,5 MSEK vid avyttringen.
Avyttrad verksamhet 16 Avyttrad verksamhet Resultatet från Mobile Search i Finland har i resultaträkningen redovisats som resultat från avyttrad verksamhet. Verksamheten avyttrades den 1 mars 2011. Resultat från avyttrad verksamhet Mobile Search i Finland KSEK Q1 2011 JAN-DEC 2011 Nettoomsättning 128 128 Övriga rörelseintäkter - - Summa 128 128 Tjänster och handelsvaror -71-71 Övriga externa kostnader - - Personalkostnader - - Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar - - Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar - - Övriga rörelsekostnader - - Summa -71-71 Rörelseresultat 57 57 Finansnetto - - Resultat före skatt 57 57 Skatt - - Periodens resultat 57 57 Realisationsresultat Det koncernmässiga realisationsresultatet avseende avyttringen av Mobile Search i Finland uppgick till 1,4 MSEK. Försäljningsintäkten, 155 000 EUR har omräknats till 1,4 MSEK. Verksamheten var inte upptagen till något värde i koncernens balansräkning.
Moderbolagets resultat- och balansräkning 17 Moderbolagets resultaträkning KSEK JAN-DEC 2012 JAN-DEC 2011 Nettoomsättning 9 177 20 248 Övriga rörelseintäkter 608 564 Summa 9 785 20 812 Tjänster och handelsvaror -634-474 Övriga externa kostnader -6 534-6 694 Personalkostnader -5 694-5 986 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -68-191 Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -339-480 Övriga rörelsekostnader -469-1 097 Summa -13 738-14 922 Rörelseresultat -3 953 5 890 Resultat från andelar i koncernföretag -44 954 2 687 Ränteintäkter och liknande resultatposter 6 096 3 261 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 062-51 465 Summa -40 920-45 517 Resultat efter finansiella poster -44 873-39 627 Skatt på periodens resultat - - Periodens resultat -44 873-39 627 Rapport över totalresultat KSEK JAN-DEC 2012 JAN-DEC 2011 Periodens resultat -44 873-39 627 Totalresultat för perioden -44 873-39 627 Moderbolagets balansräkning KSEK 31/12 2012 31/12 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Licenser och varumärken 92 431 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 93 89 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 108 972 125 307 Andelar i joint venture - - Övriga långfristiga fordringar - - Summa anläggningstillgångar 109 157 125 827 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 218 227 Fordringar hos koncernföretag 120 323 83 800 Övriga fordringar 5 793 20 570 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 692 844 Summa kortfristiga fordringar 127 026 105 441 Kassa och bank 71 822 15 598 Summa omsättningstillgångar 198 848 121 039 Summa tillgångar 308 005 246 866 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital (343 766 693 aktier, kvotvärde 0,67 SEK) 230 097 206 260 Reservfond 16 162 16 162 Summa bundet eget kapital 246 259 222 422 Ansamlad förlust Överkursfond 12 747 4 670 Balanserat resultat -596-29 172 Periodens resultat -44 873-39 627 Summa ansamlad förlust -32 722-64 129 Summa eget kapital 213 537 158 293 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 135 135 Summa långfristiga skulder 135 135 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 472 160 Skulder till koncernföretag 87 513 81 434 Övriga skulder 169 194 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 179 6 650 Summa kortfristiga skulder 94 333 88 438 Summa eget kapital och skulder 308 005 246 866
Revisors granskningsrapport 18 Revisors granskningsrapport Aspiro AB (publ), org. nr 556519-9998 Inledning Jag har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (bokslutskommunikén) för Aspiro AB (publ) per 31 december 2012 och den tolvmånaderssperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna bokslutskommuniké i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Mitt ansvar är att uttala en slutsats om denna bokslutskommuniké grundad på min översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Jag har utfört min översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för mig att skaffa mig en sådan säkerhet att jag blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på min översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger mig anledning att anse att bokslutskommunikén inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Malmö den 12 februari 2013 Johan Thuresson Auktoriserad revisor Ernst & Young AB
Sverige Aspiro AB (publ) Gråbrödersgatan 2 SE-211 21 Malmö Tel: +46 40 630 03 00 Fax: +46 40 57 97 71 WiMP / Aspiro Västra Järnvägsgatan 21 105 17 Stockholm Norge Aspiro TV / Aspiro AS Sandakerveien 138 N-0484 Oslo Tel: +47 452 86 900 Fax: +47 22 37 36 59 WiMP Grensen 5/7 N-0159 Oslo Tel: +47 452 86 900 Danmark WiMP Music Aps Studiestræde 19, 1. sal, DK-1455 København K Tyskland WiMP Music GmbH Dieffenbachstr. 33 DE-10967 Berlin Polen WiMP Music sp. z o.o. ul. Złota 59, 00-120 Warszawa, Polska Tel: +48 723 990 552 www.aspiro.com/ir www.wimp.no www.wimp.dk www.wimpmusic.se www.wimp.de www.wimp.pl