1 FASTIGHETS AB ANDALUCIA DEL MAR, NIKLAS Org nr 556218-3789 ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2015
Årsredovisning 2015 2 Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Bolagets syfte är att äga och förvalta en lägenhet i Comunidaderna Andalucia del Mar, Marbella, Spanien och mot ersättning upplåta nyttjanderätten till lägenheten åt aktieägarna. Bolaget äger tillsammans med 27 andra suveräna svenska aktiebolag ett spanskt servicebolag, Nordic Andalucia Management SL, NAM, med säte i Marbella som, via anställd personal, tillhandahåller service i Spanien. Målsättningen med verksamheten är att lägenheten skall bibehålla standard och kvalité, samt att med varsamhet utveckla boendemiljön. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under verksamhetsåret 2015 har styrelsen fortsatt sitt arbete med att upprätthålla lägenhetens totala standard och fräschör. De extra tvätt- och städprogrammen har bibehållits. Information till ägarna sker kontinuerligt genom Ordförandebrev och via bolagets hemsida, www.andaluciadelmar.se. Servicebolaget NAM har ytterligare utvecklat sin verksamhet och service till ägarna. Reparationsarbeterna ligger väl i fas med styrelsens ambitioner och dekorationerna har slutförts per vecka 2, 2016. Comunidaden installerade bredband, WiFi, under 2010 och täckningen förbättrades ytterligare under 2011. Tyvärr hjälpte inte detta varför NAM under år 2015 infört en egen, bättre och snabbare WiFi-lösning via egen fiber som ägarna idag synes nöjda med. I samband med detta har även IP-TV installerats vilket ökat utbudet av TV-kanaler. Under året har arbetet med att skapa en ny hemsida för FAM pågått intensivt. Den nya hemsidan www.andaluciadelmar.se introducerades i februari 2015. Ambitionen är att så långt som möjligt övergå till att ge ägarna all information via hemsidan varför styrelsen beslutat att starta med detta projekt från den 1 januari 2017. Den svenska kronan har sjunkit mot euron även under år 2015. Budgeterad eurokurs för år 2015 var 9,30 kr (9,00). Snitteurokursen under år 2015 var ca 9,33 varför budgetkursen för 2016 har höjts till 9,40 kr. Efter att budgetkursen för år 2016 satts har den svenska Riksbanken åter sänkt den redan negativa räntan i Sverige vilket åter försvagat kronan ytterligare. Eurokursens utveckling under år 2016 är idag mycket svårbedömd vilket ökar osäkerheten i budgeten. Mycket stora extrakostnader har under åren 2010 till 2015 debiterats från båda Comunidaderna vilket påverkat resepektive års veckoavgifter negativt. I Comunidad 1 (Hus 1 och 2 mot Avenida Lola Flores) är det extrakostnader för hissar och tätning av läckande terrasser mot garaget som extradebiterats under 2015. Trots dessa extradebiteringar har Comunidad 1 förbrukat ca 52 000 euro utöver sin budget och har vid ingången av 2016 en negativ kassa. Comunidaden höjer därför extradebiteringarna ytterligare år 2016 med ca 21% vilket negativt påverkar våra veckoavgifter.
3 I Comunidad 2 (Hus 3, 4 och 5) har arbetet med att täta terrasser mm mot garaget fortsatt och garaget har färdigställts under hösten 2014. Detta till trots så fortsätter tätningarna av terrasserna med extradebiteringar både år 2015 och 2016. Mycket har även debiterats för målning av Block 5 vilket inte genomförts. Besked har kommit att dessa målningar skall påbörjas i april 2016 och att övriga Block skall målas om fram till år 2018. Extradebiteringarna här utgör hela 147 180 (178 400) Euro! För 2016 föreslås extradebiteringar med 110 000 Euro men sänker den totala avgiften med 9,9 %. Båda Comunidaderna gör i december 2016 en första debitering med halva den beräknade kostnaden för att starta projektet med att bygga om entrén till Andalucia del Mar med projektstart i januari 2017. Samtliga kända Comunidadkostnader är medtagna i veckoavgifterna för år 2016. Investeringar 2015 Styrelsen har under året arbetat efter de beslut som fattades på årsstämman den 13 juni 2015. Linne, porslin och övrigt husgeråd har kompletterats efter behov. Mindre reparationer och underhåll har skett löpande. En större investering har gjorts genom att salongen har fått nya dekorationer. Ny soffgrupp, dekorationskuddar, matstolsdynor, gardiner, foscorit och en ny installation skedde och slutbetalades i februari 2016. Akut/obudgeterat har en stereo köpts in. Resterar till 2016 är inköpet av en tavla till salongen. Händelser och förändringar under året samt efter årets utgång i sammandrag * Rutinerna i servicebolaget NAM i Spanien har vidareutvecklats och servicenivån har ökat. Vi har nu ett väl intrimmat serviceteam i NAM * Fortsatta satsningar på tvätt- och städ har genomförts under året * Lägenheterna har kompletterats med mindre inventarier * Listan över ej utförda reparationer är historiskt kort. * Beläggningsgraden och uthyrningsnivåerna är fortsatt mycket höga. * Bilpoolen har under 2015 ytterligare förnyats med 5 helt nya bilar, Hyundai ix 20 som snabbt blev populära hos ägarna. * Comunidaderna har debiterat höga extraavgifter under 2015 och fortsätter med detta under 2016 * Första avgiften för att bygga om entrén tas in i november 2016 * Den höga eurokursen påverkar veckoavgifterna negativt och kursutvecklingen under år 2016 är osäker * Styrelsen har beslutat om att använda bolagets kassa för att sänka såväl veckoavgifter som investeringskostnader * Egen snabbare WiFi och IP-TV med stort kanalutbud har installerats i lägenheten * FAMs nya hemsida www.andaluciadelmar.se har lanserats * Antalet veckor som bytt ägare uppgår till 4 st. * Ägarna har år 2016 röstat på det av styrelsen presenterade grundförslaget
4 Styrelsens arbetssätt Styrelsen är utsedd att för aktieägarnas räkning förvalta lägenheten. Styrelsen beslutar därför om bolagets och servicebolagets strategi, organisation, förvaltning och ekonomi enligt aktiebolagslagen. Bolaget har ingen VD eller annan anställd personal varför Ordföranden arbetar i en ledande roll. Styrelsens ledamöter har under året arbetat utifrån olika beslutande ansvarsdelar. Ordföranden, Peter Klerell, har det övergripande ansvaret för styrelsearbetet, verksamhetens administration, ekonomi och planering. Ann-Katrin Malmström ansvarar för den spanska veksamheten innebärande bl.a att som Ordförande i NAM driva samtliga spanska frågor, inventera lägenheternas status, framlägga och genomföra förslag gällande förnyelse, investeringar, renoveringar, svara för byggnadstekniska frågor, samt följa upp och granska gjorda beställningar inom detta område. Elisabeth Micucci är hemsidesansvarig och ansvarig för information på svenska och engelska. Förändringen är gjord för att ytterligare stärka informationen till aktieägarna och snabba upp nyheterna via hemsidan. Bolagets hemsida www.andaluciadelmar.se, uppdateras i huvudsak av Elisabeth Micucci, Ann Katrin Malmström, Lars Eklund och Peter Klerell. Lars Eklund är styrelsens sekreterare och ansvarar för säljlistan och förmedling i samband med försäljningar. Erik Westin ansvarar för indrivning av kundfordringar. Katarina Wiberg och Anders Göransson är aktiva suppleanter som löpande delges all information och deltar i alla styrelsesammanträden. Styrelsen har under 2015 sammanträtt 7 gånger. Nomineringskommitté För förslag till val av styrelseledamöter och suppleanter utses årligen på årsstämman en Nomineringskommitté. Ordförande i Nomineringskommittéen är Jan-Olof Mark med Anders Alvemo och Peter Köhler som ledamöter. Svar på enkät avseende investeringar i budget 2016 Andelen svar som inkommit per sista svarsdagen uppgår till 34 veckor (66,6 %). Svar från 13 ägare. Majoriteten av ägarna som svarat på enkäten föreslår att styrelsen arbetar efter Förslag 1, Grundavgift, inkluderande budgeterade reparationer och underhåll samt återanskaffning av linne och husgeråd för totalt 6 960 kr. Det inkluderar en ny varmvattenbox i master badrum (4 140 kr). Då majoriteten inte röstat för nya bord till den nya soffgruppen kommer dessa förslag inte att genomföras.
5 Ekonomi Flerårsöversikt 2 0 1 5 2 0 1 4 2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 1 Avgift per vecka inkl bil tvätt 4 450 4 050 3 650 3 550 3 745 Ovillkorat aktieägartillskott / v 565 0 0 0 0 Nettoomsättning 232 923 204 798 184 580 198 836 191 520 Rörelsen kostnader -248 884-237 921-221 911-218 395-221 593 Rörelsen resultat -15 961-33 123-37 331-19 559-30 073 Resultat efter finansiella poster -21 949-30 757-28 748-11 346-26 094 Soliditet 100% 99% 99% 99% 100% Bolagets ekonomi och avgifter Den spanska ekonomiska krisen har under ett antal år negativt påverkat våra veckoavgifter då skatter, avgifter, el mm nu höjts i mycket stor omfattning. Även om Spanien fortsatt har problem tycks nu den värsta delen av de finansiella delarna av krisen vara över. Tyvärr har stora extradebiteringar fortsatt drabbat oss från Comunidaderna. I Sverige har Riksbanken ytterligare sänkt den regan negativa räntan vilket försvagat kronkursen mot Euron vilket ger en direkt negativ effekt på veckoavgifterna som styrelsen inte styr över. Veckoavgifterna har trots detta lyckats hållas på en rimlig nivå. Samtliga FAM-bolag har idag byggt upp en bra ekonomi och en god kassa. Styrelsen har beslutat att även under år 2015 och 2016, så långt möjligt, ge aktieägarna reveny av detta och inte överkapitalisera bolaget. Idag har bolaget ett starkt eget kapital efter de tillkommande ovillkorade aktieägartillskott som skett varför styrelsen idag medvetet kan driva bolaget med förlust men med koncentration på "cash-flow" så att bolaget utan problem kan betala sina åtaganden men ändå bygga upp kassan något för framtida investeringar. Avskrivningarna (som genererar cash-flow och ingår i veckoavgiften) uppgår år 2016 till ca 24 000 kr. Styrelsen beslutade att år 2015 använda upp till halva bolagets avskrivning till att sänka veckoavgiften 2015 i det veckoavgiftsförslag, som presenterades och godkändes av årsstämman. För år 2016 förslår styrelsen åter att halva avskrivningen reducerar veckoavgiften samt att, i de fall detta är möjligt, att veckoavgiften ytterligare reduceras. Det ovillkorade aktieägartillskottet ges år 2015 ett fribelopp om 15 000 kr för investeringar i inventarie och för år 2016 föreslås ett fribelopp om 0 kr. Belopp utöver detta debiteras likt tidigare år. Förslagen kommer att tillställas årsstämman för beslut.
6 Veckoavgifter och ovillkorade aktieägartillskott Den preliminära veckoavgiften för år 2015 inklusive bil, tvätt och städavgifter var 4 450 kr. Styrelsen föreslår att den slutliga veckoavgiften för 2015 fastställes till 4 450 kr samt att det ovillkorade aktieägaretillskottet fastställes till 565 kr per vecka. För 2016 föreslår styrelsen en veckoavgift efter subvention om preliminärt 4 600 kr. Då aktieägarna enligt investeringsenkäten önskar investeringar år 2016 inom fribeloppet föreslås ett ovillkorat aktieägartillskott om 0 kr per vecka för att finansiera investeringarna i enlighet med investeringsenkätsvaren. Styrelsen föreslår vidare att beslut fattas om första fakturering av veckoavgiften för år 2017. Beloppet som föreslås uppgår till 3 800 kr per vecka. Styrelsen kommer noga att följa den ekonomiska utvecklingen i bolaget med inriktning på att antagen budget ska hållas. Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel balanserat resultat -179 246 årets förlust -21 949-201 195 behandlas så att I ny räkning överföres -201 195 samt att från föregående år balanserat aktieägartillskott 364 140 samt under året erhållit aktieägartillskott 28 815 balanseras i ny räkning 392 955 Totalt balanseras i ny räkning 191 760 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
7 150101 140101 RESULTATRÄKNING NOT -151231-141231 Rörelseintäkter Nettoomsättning 226 950 201 450 Övriga rörelseintäkter 5 973 3 348 Summa rörelseintäkter 232 923 204 798 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader -228 949-213 130 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 1-19 935-24 791 Summa rörelsekostnader -248 884-237 921 Rörelseresultat -15 961-33 123 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 2 771 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 988-405 Summa finansiella poster -5 988 2 366 Resultat efter finansiella poster -21 949-30 757 Resultat före skatt -21 949-30 757 Skatt 0 0 Årets resultat -21 949-30 757
8 BALANSRÄKNING NOT 151231 141231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2 499 978 502 819 Inventarier 3, 4, 5, 6, 7 146 177 163 271 Summa materiella anläggningstillgångar 646 155 666 090 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 16 449 16 449 Andra långfristiga fordringar 59 309 61 775 Summa finansiella anläggningstillgångar 75 758 78 224 Summa anläggningstillgångar 721 913 744 314 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 9 104 793 112 850 Förutbetalda kostnader 26 755 86 Summa kortfristiga fordringar 131 548 112 936 Kassa och bank Kassa och bank 14 184 7 959 Summa kassa och bank 14 184 7 959 Summa omsättningstillgångar 145 732 120 895 SUMMA TILLGÅNGAR 867 645 865 209
9 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT 151231 141231 Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital 288 000 288 000 Reservfond 383 856 383 856 Summa bundet eget kapital 671 856 671 856 Fritt eget kapital Balanserat resultat 213 709 215 651 Årets resultat -21 949-30 757 Summa fritt eget kapital 191 760 184 894 Summa eget kapital 863 616 856 750 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 029 8 459 Summa kortfristiga skulder 4 029 8 459 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 867 645 865 209 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR VÄRDERINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 årsredovinsning i mindre bolag. Redovisningsreglerna är oförändrade. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I Bolagets nettoomsättning ingår årets debiterade veckoavgifter med tillägg för indrivna och avdrag för nedskrivna fordringar. Även regleringen av de slutliga veckoavgifterna för föregående år som fastställts av årsstämman ingår. Uthyrningar, ägarregistreringar mm är övriga rörelseintäkter. NOTER Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. Några förpliktelser som avser pensioner eller liknande förmåner till nuvarande eller tidigare styrelseledamöter och deras suppleanter förekommer ej. Kostnader för styrelsens arbete inklusive arvoden, resor, traktamenten, 2015 2014 telefoni, it och övriga utlägg uppgår till 10 514 8 038 1 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 0,50% Inventarier 12,50% Air Condition 10,00% Bad, Rekonditionering och Kök 4,00% Från räkenskapsåret 2006 reduceras de fullt avskrivna inventariernas anskaffningsvärden genom att motsvarande belopp kvittas mot de ackumulerade avskrivningarna. Detta för att, på ett korrektare sätt, visa de gällande värdena av de anskaffade inventarierna.
11 2 Byggnader 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 568 162 568 162 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 568 162 568 162 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -65 343-62 502 Årets avskrivningar -2 841-2 841 Utgående ackumulerade avskrivningar -68 184-65 343 Utgående redovisat värde 499 978 502 819 3 Inventarier 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 96 438 107 485 Inköp 0 0 Försäljningar / utrangeringar -38 844-11 047 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 57 594 96 438 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -81 387-80 379 Försäljningar / utrangeringar 38 844 11 047 Årets avskrivningar -7 199-12 055 Utgående ackumulerade avskrivningar -49 742-81 387 Utgående redovisat värde 7 852 15 051 4 Kök 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 117 215 117 215 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 117 215 117 215 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -41 898-37 210 Årets avskrivningar -4 688-4 688 Utgående ackumulerade avskrivningar -46 586-41 898 Utgående redovisat värde 70 629 75 317
12 5 Bad 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 110 130 110 130 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 110 130 110 130 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -48 455-44 050 Årets avskrivningar -4 405-4 405 Utgående ackumulerade avskrivningar -52 860-48 455 Utgående redovisat värde 57 270 61 675 6 Air Condition 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 24 613 24 613 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 613 24 613 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -24 613-24 613 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -24 613-24 613 Utgående redovisat värde 0 0 7 Rekonditionering 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 20 050 20 050 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 050 20 050 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -8 822-8 020 Årets avskrivningar -802-802 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 624-8 822 Utgående redovisat värde 10 426 11 228 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktier: 1/28 -del (296 aktier) i Nordic Andalucia Management S.L. med ett aktiekapital på EURO 50 062. 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 16 449 16 449 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 449 16 449 Utgående redovisat värde 16 449 16 449
13 9 Övriga fordringar 151231 141231 Likvidavräkning (Kassa) 104 793 112 850 10 Förändring av eget kapital Antal aktier. 288 st Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 288 000 383 856 215 651-30 757 Vinstdisposition enligt årsstämmans beslut -30 757 30 757 Aktieägartillskott 28 815 Årets resultat -21 949 Belopp vid årets utgång 288 000 383 856 213 709-21 949 Reservfond avser av aktieägarna tillskjutna medel utöver inbetalt aktiekapital. Av Balanserat resultat avser 392 955 kr (364 140 kr) ovillkorade aktieägartillskott. Stockholm den 26 april 2016 Peter Klerell Ordförande Ann-Katrin Malmström Erik Westin Lars Eklund Elisabeth Micucci REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 26 april 2016 Anne Lengholt Auktoriserad revisor