Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gula Gården Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2053. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1995-01-27. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1995-02-10 och nuvarande stadgar registrerades 2008-06-05 hos Bolagsverket. Verksamheten startade 1995-06-01 då fastigheterna köptes från AB Bostäder (Scania). Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Agneta Lundgren Lars Arvidsson Kerstin Inger Malin Bard Solveig Karlsson Mattias Nilsson Hans Åberg Eva Thim Karlsson Ordförande Vice ordförande Sekreterare Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Katica Dineva Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Sven-Erik Johansson Ordinarie Intern lekmannarevisor Lars Albinsson Suppleant Intern lekmannarevisor Sida 1 av 15
Valberedning Evert Olsson Lars Albinsson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-04-21. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun NYCKELPIGAN 1 1995 Kringelvägen 2 A-C Södertälje NYCKELPIGAN 2 1995 Kringelvägen 4 A-B Södertälje NYCKELPIGAN 3 1995 Dr Martingatan 6 A-B Södertälje NYCKELPIGAN 4 1995 Dr Martingatan 4 Södertälje Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1916 och består av 4 flerbostadshus och 2 småhus. Fastigheternas värdeår är 1959. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 484 m², varav 3 484 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 48 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 9 20 12 6 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid 34 P-platser 0 m² Sida 2 av 15
Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2053. Underhållsplanen uppdaterades 2014-11-15. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Radonsanering 2015 Stamspolning 2015 Brunn anlagd mellan småhusen 2013 Ommålning av uthusen 2010 Ommurning av resterande 2009 skorstenar Ommålning av fönster 2008 3-fas även installerad i Dr 2007 Martingatan 4 Ommurning av skorstenar 2004-2005 Nya portar 2001-2002 Undercentral 2000 Omputsning av fasad 1997-1998 Elstambyte 1978-1985 Rörstambyte 1978-1985 Omläggning av tak 1978-1985 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Bredband - LAN-uppkoppling via Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Teknisk förvaltning Leverantör Com Hem SBC Sveriges Bostadsrättscentrum SBC Sveriges Bostadsrättscentrum HSB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 868 821 651 743 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 287 688 2 405 348 Finansiella intäkter 254 787 Minskning kortfristiga fordringar 18 258 27 306 Medlemsinsatser 3 230 000 0 5 536 200 2 433 441 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 123 196 1 606 505 Finansiella kostnader 203 058 272 027 Minskning av långfristiga skulder 2 935 964 281 708 Minskning av kortfristiga skulder 6 317 56 123 5 268 535 2 216 363 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 136 486 868 821 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 267 665 217 078 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 8% Avskrivningar 7% Kapitalkostnader 8% Reparationer 6% Periodiskt underhåll 13% Årsavgifter 92% Övrig drift 31% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 33% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Radonmätningen våren 2014 visade att gränsvärdena överskreds, Kringelvägen 4A och Dr Martingatan 6A. Detta har åtgärdats. Ny radonmätning är därefter utförd. Samtliga resultat ligger nu under riktvärdet. Föreningens två hyreslägenheter är sålda. Likviden har använts till att reducera föreningens låneskulder. Vattenläcka -Dr Martingatan 6A. Det blev skador i två lägenheter. Skadorna är åtgärdade. De ekonomiska följderna utreds nu av försäkringsbolag. Stamspolning från köksavlopp och brunnar på toalett till det kommunala ledningsnätet har utförts i samtliga lägenheter. Vattenskada - Kringelvägen 2C. En vattenskada uppstod efter ett stopp i ett rör i en lägenhet på bv och skadade lägenheten och lägenheten intill samt källarutrymmen. Samtliga skador är åtgärdade. Orsaken till stoppet samt de ekonomiska följderna utreds nu av försäkringsbolag. Kompletteringar har vidtagits för att erhålla godkänt OVK besiktningsprotokoll - Ventilationen Dr Martingatan 4 (se nedan Händelser 2016) - Imkanaler i ett par lägenheter saknas/är förbyggda Föreningen har lagt upp en hemsida: http://gulagarden.bostadsratterna.se/ Brf 20 år/fastigheterna 100 år firades i juni med fest på gården Nya soffor till gården, som ska stå ute hela året, är inköpta Ny mangel i tvättstugan är inköpt Föreningen har sökt och av SBC blivit godkänd och fått stämpeln SBC Godkänt Stämpeln är en bedömning av SBC för en välskött förening. Händelser efter året Elektronisk hantering av fakturorna är införd från och med 1 januari 2016 Det har visat sig att ventilationen, Dr Martingatan 4, med både frånluft och mekanisk ventilation (fläkt på taket) måste ändras eftersom man inte längre får ha två parallella ventilationssystem. Samtliga fläktar kommer därför att demonteras i de sex lägenheterna. I stället kommer i köken nya spiskåpor med spjäll att installeras så att endast mekanisk ventilation gäller Sida 5 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 48 st Överlåtelser under året: 9 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 60 Tillkommande medlemmar: 16 Avgående medlemmar: 15 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 61 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 629 611 593 619 Hyror/m² hyresrättsyta 458 1 358 1 345 331 Lån/m² bostadsrättsyta 1 009 1 886 1 970 2 437 Elkostnad/m² totalyta 16 14 16 17 Värmekostnad/m² totalyta 158 117 141 144 Vattenkostnad/m² totalyta 37 26 24 40 Kapitalkostnader/m² totalyta 58 78 94 108 Soliditet (%) 77 59 57 52 Resultat efter finansiella poster (tkr) -207 359 173-55 Nettoomsättning (tkr) 2 288 2 356 2 295 2 245 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 484 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -206 607 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 702 823 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -95 000 summa balanserat resultat 401 216 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 323 200 att i ny räkning överförs 724 416 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 2 287 688 2 356 179 Övriga rörelseintäkter Not 2 0 49 169 Summa rörelseintäkter 2 287 688 2 405 348 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-1 807 743-1 385 140 Övriga externa kostnader Not 4-252 479-165 513 Personalkostnader Not 5-62 974-55 852 Avskrivningar Not 6-168 295-168 295 Summa rörelsekostnader -2 291 491-1 774 800 RÖRELSERESULTAT -3 803 630 548 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 254 787 Räntekostnader och liknande resultatposter -203 058-272 027 Summa finansiella poster -202 804-271 240 ÅRETS RESULTAT -206 607 359 308 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 15 006 592 15 174 887 Summa materiella anläggningstillgångar 15 006 592 15 174 887 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 15 010 092 15 178 387 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 17 066 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 136 288 869 815 Summa kortfristiga fordringar 1 136 288 886 881 KASSA OCH BANK Kassa och bank 3 706 3 706 Summa kassa och bank 3 706 3 706 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 139 994 890 587 SUMMA TILLGÅNGAR 16 150 086 16 068 974 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 10 313 441 7 083 441 Fond för yttre underhåll Not 11 1 752 070 1 657 070 Summa bundet eget kapital 12 065 511 8 740 511 Fritt eget kapital Balanserat resultat 607 822 343 515 Årets resultat -206 607 359 308 Summa fritt eget kapital 401 215 702 822 SUMMA EGET KAPITAL 12 466 726 9 443 333 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 3 342 428 6 248 392 Summa långfristiga skulder 3 342 428 6 248 392 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 36 400 66 400 kreditinstitut Leverantörsskulder 157 422 40 442 Övriga skulder 3 004 55 581 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 144 106 214 826 Summa kortfristiga skulder 340 932 377 249 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 150 086 16 068 974 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 11 024 500 11 024 500 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 50 år 50 år Tak 50 år 50 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 2 107 521 2 045 857 Hyror bostäder 18 007 143 149 Hyror lokaler 44 250 41 550 Hyror parkering 117 750 124 500 Kabel-TV intäkter 138 1 104 Öresutjämning 22 19 2 287 688 2 356 179 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 0 49 169 0 49 169 Sida 10 av 15
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 65 682 55 723 Fastighetsskötsel beställning 0 3 400 Snöröjning/sandning 46 745 30 876 Städning entreprenad 112 991 114 256 Sotning 0 46 865 OVK Obl. Ventilationskontroll 3 300 0 Myndighetstillsyn 3 904 11 340 Gård 103 587 46 322 Serviceavtal 13 314 21 765 Förbrukningsmateriel 1 046 7 549 Störningsjour och larm 0 1 848 350 568 339 944 Reparationer Fastighet förbättringar 43 774 0 Hyreslägenheter 0 56 429 Tvättstuga 0 2 333 Sophantering/återvinning 2 132 0 Källare 18 750 0 Entré/trapphus 5 149 4 361 Lås 5 889 56 336 VVS 5 216 2 919 Värmeanläggning/undercentral 20 337 33 670 Ventilation 0 17 551 Elinstallationer 4 592 5 376 Mark/gård/utemiljö 32 414 5 711 Skador/klotter/skadegörelse 3 930 5 143 142 183 189 829 Periodiskt underhåll Byggnad 18 475 0 Tvättstuga 22 500 0 VVS 120 413 0 Ventilation 161 855 0 323 243 0 Taxebundna kostnader El 56 829 48 488 Värme 550 602 408 437 Vatten 129 237 92 094 Sophämtning/renhållning 93 349 91 075 Grovsopor 0 4 340 830 017 644 434 Övriga driftkostnader Försäkring 61 580 78 939 Kabel-TV 40 488 73 578 102 068 152 517 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 59 664 58 416 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 807 743 1 385 140 Sida 11 av 15
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 2 700 881 Revisionsarvode extern revisor 23 788 22 475 Föreningskostnader 150 3 590 Fritids- och trivselkostnader 29 048 348 Förvaltningsarvode 107 778 105 044 Förvaltningsarvoden övriga 0 2 473 Administration 12 049 4 164 Konsultarvode 70 836 14 278 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 130 12 260 252 479 165 513 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 54 600 48 600 Sociala kostnader 8 374 7 252 62 974 55 852 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 113 506 113 506 Förbättringar 54 789 54 789 168 295 168 295 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 927 739 16 927 739 Utgående anskaffningsvärde 16 927 739 16 927 739 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 752 852-1 584 556 Årets avskrivningar enligt plan -168 295-168 295 Utgående avskrivning enligt plan -1 921 147-1 752 852 Planenligt restvärde vid årets slut 15 006 592 15 174 887 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 837 655 2 837 655 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 527 000 24 527 000 Taxeringsvärde mark 9 581 000 9 581 000 34 108 000 34 108 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 34 108 000 34 108 000 34 108 000 34 108 000 Sida 12 av 15
Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 109 53 Skattefordran 3 399 4 647 Klientmedel hos SBC 1 132 780 865 115 1 136 288 869 815 Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 4 737 147 191 204 0 4 545 943 Upplåtelseavgifter 5 576 294 3 038 796 0 2 537 498 Fond för yttre underhåll 1 752 070 95 000 0 1 657 070 S:a bundet eget kapital 12 065 511 3 325 000 0 8 740 511 Fritt eget kapital Balanserat resultat 607 822-95 000 359 308 343 515 Årets resultat -206 607-206 607-359 308 359 308 S:a fritt eget kapital 401 215-301 607 0 702 822 S:a eget kapital 12 466 726 3 023 393 0 9 443 333 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 657 070 1 562 070 Reservering enligt stadgar 95 000 95 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 752 070 1 657 070 Sida 13 av 15
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 5,170 % 1 218 750 1 231 750 2019-11-30 Handelsbanken 4,830 % 1 686 328 1 704 760 2017-04-30 Handelsbanken 0 1 492 500 Handelsbanken 0 887 072 Handelsbanken 4,640 % 473 750 478 750 2020-09-30 Handelsbanken 0 519 960 Summa skulder till kreditinstitut 3 378 828 6 314 792 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -36 400-66 400 3 342 428 6 248 392 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 3 196 828 kr. Sida 14 av 15
Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Ränta 21 057 32 711 Förutbetalda avgifter och hyror 123 049 182 115 144 106 214 826 Styrelsens underskrifter SÖDERTÄLJE den / 2016 Agneta Lundgren Ordförande Lars Arvidsson Vice ordförande Kerstin Inger Sekreterare Malin Bard Solveig Karlsson Mattias Nilsson Hans Åberg Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2016 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Katica Dineva Auktoriserad revisor Sven-Erik Johansson Intern revisor Sida 15 av 15