2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gula Gården
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gula Gården Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2054. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1995-01-27. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1995-02-10 och nuvarande stadgar registrerades 2016-09-27 hos Bolagsverket. Verksamheten startade 1995-06-01 då fastigheterna köptes från AB Bostäder (Scania). Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Agneta Lundgren Lars Arvidsson Kerstin Inger Kerstin Andersson Johan Gullberg Eva Thim Karlsson Hans Åberg Stefano Correnti Ordförande Vice ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Kerstin Andersson, Stefano Correnti, Agneta Lundgren och Hans Åberg. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15
Revisorer Katica Dineva Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Sven-Erik Johansson Ordinarie Intern lekmannarevisor Lars Albinsson Suppleant Intern lekmannarevisor Valberedning Lars Albinsson Carl Zetterqvist Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun NYCKELPIGAN 1 1995 Kringelvägen 2 A-C Södertälje NYCKELPIGAN 2 1995 Kringelvägen 4 A-B Södertälje NYCKELPIGAN 3 1995 Dr Martingatan 6 A-B Södertälje NYCKELPIGAN 4 1995 Dr Martingatan 4 Södertälje Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1916 och består av 4 flerbostadshus och 2 småhus. Fastigheternas värdeår är 1959. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 484 m², varav 3 484 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 48 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 9 20 12 6 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid 34 P-platser 0 m² Sida 2 av 15
Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2054. Underhållsplanen uppdaterades 2016-06-16. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Radonsanering 2015 Stamspolning 2015 Brunn anlagd mellan småhusen 2013 Ommålning av uthusen 2010 Ommurning av resterande 2009 skorstenar Ommålning av fönster 2008 3-fas även installerad i Dr 2007 Martingatan 4 Ommurning av skorstenar 2004-2005 Nya portar 2001-2002 Undercentral 2000 Omputsning av fasad 1997-1998 Elstambyte 1978-1985 Rörstambyte 1978-1985 Omläggning av tak 1978-1985 Planerat underhåll År Ommålning av fönster 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Bredband - LAN-uppkoppling via Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Teknisk förvaltning Leverantör Com Hem SBC Sveriges Bostadsrättscentrum SBC Sveriges Bostadsrättscentrum HSB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi Lånet på ca 1,6 mkr med villkorsändring 2017-04-30 kommer att amorteras ner med ca 500 tkr. Detta för att vi ska kunna måla om fönster och tilläggsisolera. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 136 486 868 821 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 416 545 2 287 688 Finansiella intäkter 228 254 Minskning kortfristiga fordringar 1 149 18 258 Medlemsinsatser 0 3 230 000 2 417 922 5 536 200 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 948 762 2 123 196 Finansiella kostnader 165 475 203 058 Minskning av långfristiga skulder 36 432 2 935 964 Minskning av kortfristiga skulder 52 862 6 317 2 203 531 5 268 535 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 350 877 1 136 486 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 214 391 267 665 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga Hyror intäkter 7% 7% Avskriv- Kapital- Reparationer 11% ningar 7% kostnader 7% Periodiskt underhåll 6% Årsavgifter 86% Övrig drift 34% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 32% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret - OVK-besiktningen är godkänd. Ny besiktning 2021. -Vattenskada Kringelvägen 2C i juni 2015. Samtliga skador åtgärdades under 2015. Under året har emellertid orsaken till stoppet samt de ekonomiska följderna ännu inte utretts av försäkringsbolaget. -Stadgeändring om möjlighet för föreningen att ta ut en avgift från bostadsrättsinnehavaren vid andrahandsuthyrning har registrerats hos Bolagsverket 2016-09-27. -Nya stadgar har utdelats till medlemmarna. -Välkomstträffar har anordnats för nya medlemmar. -Ny flaggstång är monterad. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 48 st Överlåtelser under året: 7 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:64 Tillkommande medlemmar:10 Avgående medlemmar:13 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:61 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 599 629 611 593 Hyror/m² hyresrättsyta 0 458 1 358 1 345 Lån/m² bostadsrättsyta 959 1 009 1 886 1 970 Elkostnad/m² totalyta 17 16 14 16 Värmekostnad/m² totalyta 131 158 117 141 Vattenkostnad/m² totalyta 36 37 26 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 47 58 78 94 Soliditet (%) 78 77 59 57 Resultat efter finansiella poster (tkr) 134-207 359 173 Nettoomsättning (tkr) 2 248 2 288 2 356 2 295 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 484 m² bostäder. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 4 737 147 0 0 4 737 147 Upplåtelseavgifter 5 576 294 0 0 5 576 294 Fond för yttre underhåll 1 523 870 95 000-323 200 1 752 070 S:a bundet eget kapital 11 837 311 95 000-323 200 12 065 511 Fritt eget kapital Balanserat resultat 629 415-95 000 116 593 607 822 Årets resultat 134 241 134 241 206 607-206 607 S:a fritt eget kapital 763 656 39 241 323 200 401 215 S:a eget kapital 12 600 967 134 241 0 12 466 726 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 134 241 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 724 416 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -95 000 summa balanserat resultat 763 657 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -350 000 att i ny räkning överförs 413 657 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 247 670 2 287 688 Övriga rörelseintäkter Not 3 168 875 0 Summa rörelseintäkter 2 416 545 2 287 688 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 719 877-1 807 743 Övriga externa kostnader Not 5-162 757-252 479 Personalkostnader Not 6-66 128-62 974 Avskrivning av materiella Not 7-168 295-168 295 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 117 057-2 291 491 RÖRELSERESULTAT 299 488-3 803 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 228 254 Räntekostnader och liknande resultatposter -165 475-203 058 Summa finansiella poster -165 247-202 804 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 134 241-206 607 ÅRETS RESULTAT 134 241-206 607 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 14 838 297 15 006 592 Summa materiella anläggningstillgångar 14 838 297 15 006 592 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 3 500 3 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 14 841 797 15 010 092 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 349 530 1 136 288 Summa kortfristiga fordringar 1 349 530 1 136 288 KASSA OCH BANK Kassa och bank 3 706 3 706 Summa kassa och bank 3 706 3 706 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 353 236 1 139 994 SUMMA TILLGÅNGAR 16 195 033 16 150 086 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 10 313 441 10 313 441 Fond för yttre underhåll Not 11 1 523 870 1 752 070 Summa bundet eget kapital 11 837 311 12 065 511 Fritt eget kapital Balanserat resultat 629 415 607 822 Årets resultat 134 241-206 607 Summa fritt eget kapital 763 656 401 215 SUMMA EGET KAPITAL 12 600 967 12 466 726 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 3 305 996 3 342 428 Summa långfristiga skulder 3 305 996 3 342 428 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 36 400 36 400 kreditinstitut Leverantörsskulder 60 740 157 422 Övriga skulder 0 3 004 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 190 929 144 106 intäkter Summa kortfristiga skulder 288 069 340 932 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 195 033 16 150 086 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 50 år 50 år Tak 50 år 50 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 2 086 574 2 107 521 Hyror bostäder 0 18 007 Hyror lokaler 41 280 44 250 Hyror parkering 119 790 117 750 Kabel-TV intäkter 0 138 Öresutjämning 26 22 2 247 670 2 287 688 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Försäkringsersättning 122 115 0 Övriga intäkter 46 760 0 168 875 0 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 62 473 65 682 Snöröjning/sandning 55 720 46 745 Städning entreprenad 115 056 112 991 OVK Obl. Ventilationskontroll 2 701 3 300 Myndighetstillsyn 4 024 3 904 Gård 69 377 103 587 Serviceavtal 18 104 13 314 Förbrukningsmateriel 2 988 1 046 330 443 350 568 Reparationer Fastighet förbättringar 0 43 774 Gemensamma utrymmen 700 0 Tvättstuga 12 094 0 Sophantering/återvinning 0 2 132 Källare 0 18 750 Entré/trapphus 3 190 5 149 Lås 14 635 5 889 VVS 3 579 5 216 Värmeanläggning/undercentral 17 394 20 337 Ventilation 7 375 0 Elinstallationer 1 595 4 592 Mark/gård/utemiljö 6 313 32 414 Skador/klotter/skadegörelse 0 3 930 Vattenskada 185 339 0 252 214 142 183 Periodiskt underhåll Byggnad 0 18 475 Tvättstuga 0 22 500 VVS 0 120 413 Ventilation 133 304 161 855 133 304 323 243 Taxebundna kostnader El 57 895 56 829 Värme 455 192 550 602 Vatten 126 475 129 237 Sophämtning/renhållning 100 520 93 349 740 082 830 017 Övriga driftkostnader Försäkring 72 578 61 580 Självrisk 89 000 0 Kabel-TV 41 392 40 488 202 970 102 068 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 60 864 59 664 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 719 877 1 807 743 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 2 756 2 700 Revisionsarvode extern revisor 24 375 23 788 Föreningskostnader 4 440 150 Styrelseomkostnader 1 805 0 Fritids- och trivselkostnader 0 29 048 Förvaltningsarvode 112 170 107 778 Administration 5 896 12 049 Konsultarvode 5 185 70 836 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 130 6 130 162 757 252 479 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 55 200 54 600 Sociala kostnader 10 928 8 374 66 128 62 974 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 113 506 113 506 Förbättringar 54 789 54 789 168 295 168 295 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 927 739 16 927 739 Utgående anskaffningsvärde 16 927 739 16 927 739 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 921 147-1 752 852 Årets avskrivningar enligt plan -168 295-168 295 Utgående avskrivning enligt plan -2 089 442-1 921 147 Planenligt restvärde vid årets slut 14 838 297 15 006 592 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 837 655 2 837 655 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 456 000 24 527 000 Taxeringsvärde mark 9 581 000 9 581 000 35 037 000 34 108 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 35 037 000 34 108 000 35 037 000 34 108 000 Sida 12 av 15
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 160 109 Skattefordran 2 199 3 399 Klientmedel hos SBC 1 347 171 1 132 780 1 349 530 1 136 288 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 752 070 1 657 070 Reservering enligt stadgar 95 000 95 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -323 200 0 Vid årets slut 1 523 870 1 752 070 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 5,170 % 1 205 750 1 218 750 2019-11-30 Handelsbanken 4,830 % 1 667 896 1 686 328 2017-04-30 Handelsbanken 4,640 % 468 750 473 750 2020-09-30 Summa skulder till kreditinstitut 3 342 396 3 378 828 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -36 400-36 400 3 305 996 3 342 428 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 3 160 396 kr. Sida 13 av 15
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 11 024 500 11 024 500 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT -Tilläggsisolering av vind Nyckelpigan 1 och 3 (långa huset) gjordes under januari -Ommålning av fönster kommer att göras under sommarhalvåret Sida 14 av 15
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 2 132 000 2 086 574 2 132 000 Hyror lokaler 42 000 41 280 42 000 Hyror parkering 122 000 119 790 124 000 Öresutjämning 0 26 0 Försäkringsersättning 0 122 115 0 Övriga intäkter 0 46 760 0 2 296 000 2 416 545 2 298 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -80 000-62 473-66 000 Snöröjning/sandning -74 000-55 720-74 000 Städning entreprenad -118 000-115 056-116 000 OVK Obl. Ventilationskontroll 0-2 701 0 Myndighetstillsyn -4 000-4 024-4 000 Gård -50 000-69 377-50 000 Serviceavtal 0-18 104-20 000 Förbrukningsmateriel -3 000-2 988-3 000-329 000-330 443-333 000 Reparationer Gemensamma utrymmen 0-700 0 Tvättstuga 0-12 094 0 Entré/trapphus 0-3 190 0 Lås 0-14 635 0 VVS 0-3 579 0 Värmeanläggning/undercentral 0-17 394 0 Ventilation 0-7 375 0 Elinstallationer 0-1 595 0 Mark/gård/utemiljö 0-6 313 0 Vattenskada 0-185 339 0 Övrigt -145 000 0-170 000-145 000-252 214-170 000 Periodiskt underhåll Byggnad -540 000 0-150 000 Ventilation 0-133 304 0-540 000-133 304-150 000 Taxebundna kostnader El -58 000-57 895-56 000 Värme -460 000-455 192-490 000 Vatten -132 000-126 475-130 000 Sophämtning/renhållning -96 000-100 520-92 000 Grovsopor 0 0-5 000-746 000-740 082-773 000 Övriga driftskostnader Försäkring -74 000-72 578-62 000 Självrisk 0-89 000 0 Kabel-TV -42 000-41 392-40 000-116 000-202 970-102 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -63 000-60 864-60 900-63 000-60 864-60 900 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-2 756 0 Revisionsarvode extern revisor -25 000-24 375-24 000 Föreningskostnader -5 000-4 440-5 000 Styrelseomkostnader 0-1 805 0 Fritids- och trivselkostnader -5 000 0-5 000 Förvaltningsarvode -116 000-112 170-111 000 Administration -10 000-5 896-10 000 Konsultarvode 0-5 185 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 200-6 130-6 200-167 200-162 757-161 200 Personalkostnader Styrelsearvode -60 000-55 200-60 000 Arbetsgivaravgifter -10 000-10 928-10 000-70 000-66 128-70 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -113 500-113 506-113 500 Förbättringar -54 700-54 789-54 700-168 200-168 295-168 200 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 344 400-2 117 057-1 988 300 RÖRELSERESULTAT -48 400 299 488 309 700 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 200 37 2 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 140 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 51 0 Låneräntor -112 745-165 475-166 800-112 545-165 247-164 800 RESULTAT -160 945 134 241 144 900 Sida 2 av 2