2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen MJÖLNAREN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mjölnaren Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2030. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1969-05-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1971-03-18 och nuvarande stadgar registrerades 1993-01-25 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Rikard Eliasson Erik Ennerberg Pär Krause Lars Bjerlov Linda Karlsson Lena Terner Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Mats Blomgren Ordinarie Extern PwC Valberedning Lena Terner Monica Tranquilli Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-03. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Mjölnaren 4 1970 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1971 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1971. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 171 m², varav 2 521 m² utgör lägenhetsyta och 650 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 52 lägenheter och 2 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 35 6 6 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Seven-Eleven/Restaurang Grammofon Kommentar Är medlemmar och hyr således inte sina lokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2030. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll Byte av fönster i samtliga lägenheter Byte av stammar i lokalerna på gatuplanet. År 2015 2014 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Övrig information Under verksamhetsåret tog föreningen ett lån hos Stadshypotek om totalt 1 miljon kronor. Lånet var för att finansiera bytet av fönster i samtliga lägenheter. Då föreningen tidigare inte varit skuldsatt så var villkoren fördelaktiga. Hälften av lånet (500 000 kronor) är bundet på 2 år till räntan 1,035 procent (effektiv ränta). Den andra hälften av lånet (500 000 kronor) är bundet på 3 år till räntan 1,156 procent (effektiv ränta). Föreningen är inte skyldig att amortera, men har hittills valt att amortera månadsvis 8 332 kronor, vilket per år blir (knappt) 100 000 kronor. Detta för att succesivt minska skuldsättningen. Villkoren från långivaren ger föreningen rätt att minska på amorteringstakten eller att under vissa perioder helt avstå från att amortera. Detta ger föreningen ett fördelaktigt handlingsutrymme. Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 772 236 1 193 504 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 742 481 1 753 621 Finansiella intäkter 2 645 9 576 Minskning kortfristiga fordringar 20 612 29 210 Ökning av långfristiga skulder 958 340 0 Ökning av kortfristiga skulder 8 333 70 436 2 732 411 1 862 842 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 899 403 2 284 110 Finansiella kostnader 5 552 0 Ökning av materiella anläggningstillgångar 28 625 0 2 933 580 2 284 110 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 571 067 772 236 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -201 169-421 268 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 16% Övrig drift 16% Avskrivningar 5% Reparationer 14% Fastighetsavgift 6% Årsavgifter 84% Taxebundna kostnader 21% Periodiskt underhåll 38% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under 2015 genomfördes fönsterbyten i föreningens samtliga lägenheter. Föreningen har också ingått ett gruppavtal med Comhem gällande bredband och digital-tv. Detta avtal har medfört lägre kostnader för den enskilda medlemmen. Vidare har föreningen införskaffat ett nytt torkskåp till tvättrummet samt installerat belysningsarmatur i cykelrummet. Händelser efter året Inga väsentliga händelser efter räkenskapsåret. Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 52 st Medlemslokaler: 2 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 76 st Tillkommande medlemmar: 8 st Avgående medlemmar: 12 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 72 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 494 494 494 494 Lån/m² bostadsrättsyta 324 0 0 0 Elkostnad/m² totalyta 67 59 77 75 Värmekostnad/m² totalyta 96 83 105 103 Vattenkostnad/m² totalyta 23 20 24 18 Kapitalkostnader/m² totalyta 2 0 0 0 Soliditet (%) 74 93 94 93 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 302-659 113 51 Nettoomsättning (tkr) 1 735 1 751 1 744 1 733 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 521 m² bostäder och 650 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 302 456 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 091 808 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -459 375 summa balanserat resultat -2 853 639 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 736 785 att i ny räkning överförs -2 116 854 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 735 307 1 746 817 Övriga rörelseintäkter Not 2 7 174 6 804 Summa rörelseintäkter 1 742 481 1 753 621 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-2 586 190-1 946 158 Övriga externa kostnader Not 4-268 383-291 245 Personalkostnader Not 5-44 830-46 707 Avskrivningar Not 6-142 628-137 857 Summa rörelsekostnader -3 042 031-2 421 967 RÖRELSERESULTAT -1 299 549-668 346 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 645 9 576 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 552 0 Summa finansiella poster -2 907 9 576 ÅRETS RESULTAT -1 302 456-658 771 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 4 621 146 4 759 003 Maskiner och inventarier Not 8 23 854 0 Summa materiella anläggningstillgångar 4 645 000 4 759 003 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 4 645 000 4 759 003 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 4 791 4 622 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 670 120 574 691 Summa kortfristiga fordringar 674 911 579 313 KASSA OCH BANK Kassa och bank 927 318 306 Summa kassa och bank 927 318 306 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 675 838 897 619 SUMMA TILLGÅNGAR 5 320 839 5 656 622 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 6 050 000 6 050 000 Fond för yttre underhåll Not 11 736 785 940 174 Summa bundet eget kapital 6 786 785 6 990 174 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 551 183-1 095 801 Årets resultat -1 302 456-658 771 Summa fritt eget kapital -2 853 639-1 754 572 SUMMA EGET KAPITAL 3 933 146 5 235 602 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 858 356 0 Summa långfristiga skulder 858 356 0 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 99 984 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 216 748 215 060 Övriga skulder 20 775 23 065 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 191 830 182 895 Summa kortfristiga skulder 529 337 421 020 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 320 839 5 656 622 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 6 575 000 6 575 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 52 år 52 år Inventarier 5 år 0 Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 135 085 1 135 085 Årsavgifter - lokaler 328 374 328 374 Hyror garage moms 88 800 93 360 Hyror garage 183 000 189 750 Fakturerade kostnader 0 200 Öresutjämning 48 48 1 735 307 1 746 817 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Fakturerade kostnader 784 0 Återbäring Allframtid 6 030 4 389 Övriga intäkter 360 2 415 7 174 6 804 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 19 960 8 521 Städning entreprenad 43 308 43 308 Mattvätt/Hyrmattor 3 985 3 880 Hissbesiktning 2 030 4 986 Gemensamma utrymmen 1 637 0 Serviceavtal 11 542 13 231 Förbrukningsmateriel 4 155 7 381 Brandskydd 298 0 86 915 81 307 Reparationer Fastighet förbättringar 106 250 5 751 Lokaler 71 558 0 Tvättstuga 0 1 225 Entré/trapphus 4 487 0 VVS 28 936 15 814 Värmeanläggning/undercentral 32 493 34 825 Ventilation 47 085 15 919 Elinstallationer 43 118 11 867 Hiss 27 411 14 985 Garage/parkering 27 475 0 Skador/klotter/skadegörelse 3 694 0 Vattenskada 32 935 277 273 425 442 377 659 Periodiskt underhåll VVS 91 857 662 764 Fönster 1 071 526 0 1 163 383 662 764 Taxebundna kostnader El 212 313 187 009 Värme 304 913 263 070 Vatten 74 454 63 534 Sophämtning/renhållning 42 526 36 103 Grovsopor 21 408 15 730 655 614 565 446 Övriga driftkostnader Försäkring 62 299 75 646 Kabel-TV 16 801 8 952 79 100 84 598 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 175 736 174 384 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 586 190 1 946 158 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Inkassering avgift/hyra 4 175 1 800 Revisionsarvode extern revisor 24 375 6 250 Föreningskostnader 8 278 5 279 Styrelseomkostnader 681 0 Förvaltningsarvode 186 308 177 570 Administration 1 603 8 175 Konsultarvode 37 233 80 711 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 730 11 460 268 383 291 245 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 35 000 35 000 Sociala kostnader 9 830 11 707 44 830 46 707 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 137 857 137 857 Inventarier 4 771 0 142 628 137 857 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 627 394 8 627 394 Utgående anskaffningsvärde 8 627 394 8 627 394 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 868 391-3 730 534 Årets avskrivningar enligt plan -137 857-137 857 Utgående avskrivning enligt plan -4 006 248-3 868 391 Planenligt restvärde vid årets slut 4 621 146 4 759 003 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 486 000 1 486 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 33 400 000 33 400 000 Taxeringsvärde mark 36 710 000 36 710 000 70 110 000 70 110 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 59 000 000 59 000 000 Lokaler 11 110 000 11 110 000 70 110 000 70 110 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 132 776 132 776 Nyanskaffningar 28 625 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 161 401 132 776 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -132 776-132 776 Årets avskrivningar enligt plan -4 771 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -137 547-132 776 Redovisat restvärde vid årets slut 23 854 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 54 088 73 499 Skattefordran 45 892 47 244 Klientmedel hos SBC 570 140 453 930 Inkasso 0 18 670 120 574 691 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 6 050 000 0 0 6 050 000 Fond för yttre underhåll 736 785 459 375-662 764 940 174 S:a bundet eget kapital 6 786 785 459 375-662 764 6 990 174 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 551 183-459 375 3 993-1 095 801 Årets resultat -1 302 456-1 302 456 658 771-658 771 S:a ansamlad förlust -2 853 639-1 761 831 662 764-1 754 572 S:a eget kapital 3 933 146-1 302 456 0 5 235 602 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 940 174 480 799 Reservering enligt stadgar 459 375 459 375 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -662 764 0 Vid årets slut 736 785 940 174 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,150 % 479 170 0 2018-06-30 Handelsbanken 1,030 % 479 170 0 2017-06-30 Summa skulder till kreditinstitut 958 340 0 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -99 984 0 858 356 0 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 458 420 kr. Sida 13 av 14
Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Arvoden 41 993 35 000 Sociala avgifter 13 194 10 997 Förutbetalda avgifter och hyror 136 643 136 898 191 830 182 895 Styrelsens underskrifter STOCKHOLM den / 2016 Rikard Eliasson Ledamot Erik Ennerberg Ledamot Pär Krause Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den / 2016 Mats Blomgren Auktoriserad revisor Sida 14 av 14