VICTORIA PARK AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI SEPTEMBER 2012 KONCERNENS TREDJE KVARTAL 2012 Intäkter 1 783 Tkr (1 393) Bruttoresultat -1 053 Tkr (-1 692) Rörelseresultat -5 003 Tkr (-4 779) Periodens resultat -5 003 Tkr (-4 900) Resultat per aktie -0,13 kr (-0,13) KONCERNEN ACKUMULERAT 2012 Intäkter 245 278 Tkr (20 885) Bruttoresultat 39 179 Tkr (-5 293) Rörelseresultat 27 898 Tkr (-15 440) Periodens resultat 27 858 Tkr (-15 668) Resultat per aktie 0,75 kr (-0,42) Resultatet för januari-september 2012 har belastats med -7 305 Tkr i orealiserad värdeförändring för osålda lägenheter. HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG 19 oktober förvärvade bolaget fastigheten Öresundsgården på ca 12 000 m² i Malmö för 110 Mkr. Tillträde sker under januari 2013. Bolaget avser att under fjärde kvartalet redovisa fastigheten som förvärv. Framöver kommer bolaget att redovisa framtida förvärv i samband med kontraktsdagen. Andreas Morfiadakis, tillika ekonomi- och finanschef sedan april 2010, har utsetts till vice VD på Victoria Park AB och tillträder tjänsten den 1 december 2012.
Kort om Victoria Park Victoria Park AB (publ) är ett projektutvecklingsbolag med inriktning mot utveckling av livsstilsboende. Bolaget är noterat på NASDAQ OMX First North sedan november 2007. Victoria Park har utvecklat ett unikt boendekoncept bestående av lägenheter med tillgång till stora gemensamma faciliteter där ett modernt och bekvämt boende, aktivt liv, gemenskap, välbefinnande och rekreation prioriteras av de boende. Bolaget tar ett helhetsansvar för konceptet genom att ha kontroll över hela kedjan: från utveckling och byggnation till försäljning och drift av serviceverksamheten. Victoria Park avser att förvärva fastigheter för exploatering, försäljning och uthyrning av lägenheter inom ramen för boendekonceptet. Victoria Parks första livsstilsboende är under uppförande vid Limhamns Kalkbrott i Malmö, väl placerad i förhållande till kommunikationer, service, natur och kultur. Byggnationen sker i fyra etapper. 204 bostadsrättslägenheter står klara. Projektering av tredje och fjärde etappen pågår. I Malmö erbjuds de boende sedan första inflyttningen 2009 generösa gemensamma mötesplatser och faciliteter som bland annat bemannad reception, spa med pooler, gym, bastu och behandlingsrum, biograf, restaurang, vinkällare, övernattningslägenheter för gäster, stor park med boule, tennis, putting-green och mycket mer. Start av ny affärsverksamhet Mitt första kvartal som ny VD för bolaget har varit intensivt. Bolaget jobbar vidare med försäljningen av de sista färdigställda lägenheterna. Av 204 lägenheter finns bara 13 kvar. Parallellt har vi jobbat vidare med dels vår nästa etapp med hyresrätter och dels att hitta nya etableringslägen. Inom ramen för bolagets utökade affärsverksamhet förvärvade bolaget fastigheten Öresundsgården i Limhamn på ca 12 000 m² för 110 miljoner kronor. Tillträde sker under januari 2013. Förvärvet är bolagets första med målsättning att öka bolagets fastighetsportfölj. Resultatutvecklingen för tredje kvartalet är enligt plan. Greg Dingizian, VD 2
FINANSIELL INFORMATION För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för 2011. Rapport över totalresultat för koncernen jan sept juli sept jan sept juli sept jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Kvarvarande verksamheter Intäkter 245 278 1 783 20 885 1 393 25 971 Kostnader för produktion -206 102-2 836-26 178-3 085-35 629 Bruttoresultat 39 176-1 053-5 293-1 692-9 658 Försäljnings- och administrationskostnader -10 365-3 545-9 244-2 668-12 643 Övriga rörelsekostnader -913-405 -903-419 -1 125 Rörelseresultat 27 898-5 003-15 440-4 779-23 426 Finansiella intäkter 0 0 118 1 430 Finansiella kostnader -40 0-346 -122-412 Finansnetto -40 0-228 -121 18 Resultat före skatt 27 858-5 003-15 668-4 900-23 408 Skatt - - - - -1 Periodens resultat 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 Periodens resultat 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,75-0,13-0,42-0,13-0,63 Resultat per aktie efter full utspädning, kr 0,72-0,13 - - - Periodens resultat 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 Övrigt totalresultat - - - - - Periodens övriga totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens summa totalresultat 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 Periodens summa totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 Periodens summa totalresultat 27 858-5 003-15 668-4 900-23 409 3
Kommentarer till resultaträkning för koncernen Intäkter Intäkterna för perioden januari-september 2012 uppgick till 245 278 Tkr (20 885). Under perioden har bolaget resultatfört samtliga intäkter från nyligen avslutat projekt, Brf Allén. Projektet har tillfört bolaget 223 716 Tkr i intäkter. Vidare har även kvarvarande vinstavräkning gjorts för Brf Paviljongen vilket tillförde bolaget 15 451 Tkr i intäkter. Serviceverksamheten intäkter uppgick under perioden till 5 282 Tkr. Övriga intäkter uppgick till 829 Tkr. Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick till 39 176 Tkr (-5 293). Vinst från avräkning av Brf Allén och Brf Paviljongen uppgick till 51 245 Tkr. Resultatet för Victoria Park Service AB uppgick till -3 299 Tkr. Med en vikande bostadsrättsmarknad har bolaget under året gjort reserveringar om -7 305 Tkr för framtida lägenhetsförsäljningar. Vidare har nedskrivning gjorts för tidigare aktiverade kostnader om -597 Tkr avseende framtida projektutveckling. Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till -10 365 Tkr (-9 244). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Övriga rörelsekostnader uppgick till -913 Tkr (-903). Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari-september 2012 uppgick till 27 898 Tkr (-15 440). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 0 Tkr (118) och finansiella kostnader till -40 Tkr (-346). Räntekostnaderna i koncernen aktiveras på fastigheterna Lilla Högesten 1, och Stora Högesten 2 i Malmö i koncernens ekonomiska föreningar. Skatt Inkomstskatt för perioden januari-september 2012 uppgick till 0 Tkr (0). Periodens resultat Periodens resultat uppgick till 27 858 Tkr (-15 668), vilket är 0,75 kr per aktie (-0,42). 4
Resultaträkning för Serviceverksamhet 2012 2011 Belopp i Tkr jan sept juli sept jan sept juli sept Intäkter 5 282 1 772 6 470 1 377 Kostnader -8 581-2 835-13 618-3 053 Bruttoresultat -3 299-1 063-7 148-1 676 Försäljnings- och administrationskostnader 0 0 0 0 Övriga rörelsekostnader 0 0 0 0 Rörelseresultat -3 299-1 063-7 148-1 676 Bolagets segmentsredovisning har förändrats m a a att projektutvecklingen av Brf Allén färdigställts och avräknats enligt IFRIC15. Således kommer segmentsredovisningen endast visa utvecklingen av serviceverksamheten med dess jämförelsesiffror. Serviceverksamheten bedriver restaurang, Spa-anläggning och service i anslutning till livsstilsboendet i Victoria Park. Kommentarer till resultaträkning för koncernen i sammandrag Bolagets serviceverksamhet är dimensionerad att ge service till ca 600 boende när samtliga etapper är genomförda. I dagsläget bor ca 270 personer på Victoria Park. Samtliga boende erlägger, enligt bostadsrättsföreningarnas stadgar, en serviceavgift på 1 284 kr per månad. Intäkter Affärssegmentets service intäkter uppgick till 5 282 Tkr (6 470) varav spaintäkter uppgick till 3 423 Tkr (2 671). Försäljnings- och administrationskostnader Inga försäljnings- och administrationskostnader har under perioden belastat serviceverksamheten. Kostnader Serviceverksamheten utgörs främst av personalkostnader, råvarukostnad och lokalhyra. 5
Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr 2012-09-30 2012-06-30 2011-09-30 2011-06-30 2011-12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 5 085 5 258 5 756 5 938 5 604 Materiella anläggningstillgångar 3 253 3 441 4 534 4 924 4 148 Summa anläggningstillgångar 8 338 8 699 10 299 10 862 9 752 Exploateringsfastigheter 98 427 97 887 234 007 210 921 264 788 Andelar i Brf 40 269 19 345 22 200 22 200 19 000 Kundfordringar 1 276 1 256 1 176 1 236 1 423 Förutbetalda kostnader 24 594 24 034 24 505 24 218 24 404 Övriga fordringar 10 467 40 863 1 586 5 849 2 272 Likvida medel 47 489 52 096 28 052 32 976 18 173 Summa omsättningstillgångar 222 522 235 481 311 526 297 400 330 060 SUMMA TILLGÅNGAR 230 860 244 180 321 825 308 262 339 812 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 Övrigt tillskjutet kapital 128 039 127 816 127 816 127 816 127 816 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 612 5 615-19 505-14 606-27 246 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 140 251 145 031 119 911 124 810 112 170 Summa eget kapital 140 251 145 031 119 911 124 810 112 170 Skulder Långfristiga räntebärande skulder 37 000 37 000 37 000 37 000 37 000 Summa långfristiga skulder 37 000 37 000 37 000 37 000 37 000 Kortfristiga räntebärande skulder 0 0 95 833 73 854 120 051 Leverantörsskulder 25 456 26 891 33 661 33 967 32 268 Skatteskulder 0 0 0 0 1 Övriga skulder 369 3 164 9 501 12 527 10 647 Upplupna kostnader 27 784 32 094 25 919 26 104 27 675 Summa kortfristiga skulder 53 609 62 149 164 914 146 452 190 642 Summa skulder 90 609 99 149 201 914 183 452 227 642 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 230 860 244 180 321 825 308 262 339 812 Ställda säkerheter 62 000 62 000 131 425 134 875 130 125 Eventualförpliktelser 22 000 22 000 23 000 23 000 23 000 Nyckeltal Intäkter, Tkr 245 278 243 495 20 885 19 492 25 971 Rörelseresultat, Tkr 27 898 32 901-15 440-10 661-23 426 Periodens resultat, Tkr 27 858 32 861-15 668-10 769-23 409 Avkastning på eget kapital, % 19,9 22,7-13,1-8,6-20,9 Soliditet, % 60,8 59,4 37,3 40,5 33,0 Skuldsättningsgrad, ggr 0,3 0,3 1,1 0,9 1,4 Antal medarbetare vid periodens slut 19 18 20 20 16 Varav kvinnor 13 12 14 14 12 6
forts Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr 2012-09-30 2012-06-30 2011-09-30 2011-06-30 2011-12-31 Data per aktie Antal aktier vid periodens slut 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 Antal aktier vid periodens slut efter utspädning 38 619 990 38 619 990 - - - Genomsnittligt antal aktier under perioden 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 37 119 990 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 38 619 990 38 619 990 - - - Resultat per aktie, kr 0,75 0,89-0,42-0,29-0,63 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,72 0,85 - - - Eget kapital per aktie, kr* 3,78 3,91 3,23 3,36 3,02 Eget kapital per aktie efter utspädning, kr 3,89 4,02 - - - Börskurs vid periodens slut, kr 4,80 4,50 4,40 4,37 4,07 Börsvärde vid periodens slut, Tkr 178 176 167 040 163 328 162 214 151 078 * Under perioden har Brf Allén färdigställts till den grad att den utgått ur koncernen per den 30 juni 2012 och vinstavräkning har skett till fullo. Victoria Park Spa 7
Kommentarer till rapport över finansiell ställning för koncernen Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar består av konceptutveckling och registrerade varumärken om 5 085 Tkr (5 765). Övervägande del avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av Kalk Brasserie & Grill, Victoria Park Spa till övergripande serviceprogram. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar består av inventarier, datorer och investering i inredning till Victoria Park-anläggningen. Totalt nedlagt är 3 253 Tkr (4 534). Exploateringsfastigheter De bokförda värdena om 98 427 Tkr (234 007) avser anskaffningsvärden, nedlagda kostnader samt projektering gällande fastigheterna Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2, och Limhamn 155:503. Samtliga belägna i Malmö. Under 2:a kvartalet har Brf Allén, Annertorpsgården 6, utgått ur koncernen vilket gör att exploateringsfastigheter kraftigt minskat. Andelar i BRF Andelar i BRF om 40 269 Tkr (22 200) avser osålda lägenheter (13st) i Brf Paviljongen och Brf Allén. Kundfordringar Kundfordringar om 1 276 Tkr (1 176) avser kundfordringar i Victoria Park Service AB. Förutbetalda kostnader I förutbetalda kostnader om 24 594 Tkr (24 505) ingår fakturor om 23 186 Tkr avseende överfakturerad entreprenad som bolaget bestridit. Övriga fordringar Övriga fordringar om 10 467 Tkr (1 586) består i huvudsak av fordran för sålda lägenheter där tillträdesdatum ännu ej infallit. Denna fordran uppgick per bokslutsdatum till 8 940 Tkr. Likvida medel Likvida medel uppgick till 47 490 Tkr (28 052). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 30 september 2012 till 140 251 Tkr (119 911), vilket motsvarar 3,78 kr per aktie. Bolagets soliditet uppgick till 60,8%. Periodens förändring av eget kapital beror på periodens resultat. Räntebärande skulder Koncernens totala räntebärande skulder per den 30 september 2012 uppgick till 37 000 Tkr (132 833). Koncernen har under perioden amorterat tidigare uttaget byggkreditiv för etapp 2 samt 5 925 Tkr för lån på osålda lägenheter i Brf Paviljongen. Långfristiga skulder uppgick till 37 000 Tkr (37 000) och avser fastighetslån avseende Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2 och Limhamn 155:503. Koncernen har inga kortfristiga skulder per bokslutsdatum. Övriga skulder Övriga skulder uppgick under perioden till 369 Tkr (9 501) och avser i huvudsak momskuld. Upplupna kostnader Upplupna kostnader om 27 784 Tkr (25 919). Dessa består av exploateringskostnader, slutkostnader för Brf Paviljongen & Brf Allén, samt upplupna kostnader för löner, styrelse och revisionsarvode. Teckningsoptioner Under juni 2012 erbjöds koncernledning och ledande befattningshavare att förvärva teckningsoptioner vilket ger anställda rätt att utnyttja teckningsoptionerna för kontant teckning av aktier i december 2014. Teckningsoptionerna såldes till marknadsvärdering enligt Black & Scholes värderingsmodell. Totalt antal teckningsoptioner beslutat av extra stämman den 27 juni 2012 uppgick till 1 500 000 stycken, vilket motsvarar en utspädningseffekt om 3,9% av antal aktier och röster om samtliga teckningsoptioner utnyttjas. Per bokslutsdag fanns 971 000 stycken optioner tecknade vilket kan resultera i en ökning av aktiekapitalet om 303 Tkr vilket motsvarar en utspädningseffekt på 2,55% 8
Rapport över förändringar i eget kapital för koncernen Balanserade vinstmedel Övrigt inkl Aktie- tillskjutet periodens Belopp i Tkr kapital kapital resultat Ingående eget kapital 2012-01-01 Periodens summa totalresultat Intäkter i samband med försäljning av utfärdade optioner 11 600 127 816 Utgående eget kapital 2012-09-30 11 600 128 039 Summa -27 246 27 858 112 170 27 858 612 Balanserade vinstmedel Övrigt inkl Aktietillskjutet periodens Belopp i Tkr kapital kapital resultat 223 Minoritets- Totalt eget intressen kapital 0 112 170 27 858 140 251 0 140 251 Summa Minoritetsintressen Totalt eget kapital 223 223 Ingående eget kapital 2011-01-01 11 600 127 816 Periodens summa totalresultat -3 837-15 668 135 579 0-15 668 135 579-15 668 Utgående eget kapital 2011-09-30-19 505 119 911 119 911 11 600 127 816 0 Victoria Park Brf Allén 9
Rapport över kassaflöden för koncernen jan sept juli sept jan sept juli sept jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 27 858-5 003-15 668-4 900-23 408 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 1 631 584 1 527 564 2 061 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 29 489-4 419-14 141-4 336-21 348 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) -8 684 29 370 2 217 4 036 1 385 Rörelseskulder (ökning +/minskning -) -16 982-8 539 4 521-3 517 6 031 Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) 166 361-540 -74 878-23 086-105 659 Andelar i Brf (ökning -/minskning +) -21 269-20 924 11 200 0 14 400 Kassaflöde från den löpande verksamheten 148 915-5 052-71 081-26 903-105 191 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0 0 8 0 21 Förvärv av materiella anläggningstillgångar 230 223 70 0 70 Kassaflöde från investeringsverksamheten 230 223 78 0 91 Finansieringsverksamheten Optionspremier 223 223 0 0 0 Upptagna lån 0 0 64 861 25 429 90 379 Amortering av lån -120 051 0-6 225-3 450-7 525 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -119 828 223 58 636 21 979 82 854 Periodens kassaflöde 29 317-4 606-12 367-4 924-22 246 Likvida medel vid periodens början 18 173 52 096 40 419 32 976 40 419 Likvida medel vid periodens slut 47 490 47 490 28 052 28 052 18 173 10
Kommentarer till rapport över kassaflöden för koncernen Investeringar Investeringar i immateriella anläggningstillgångar görs i konceptutveckling och varumärken. Investeringar i materiella anläggningstillgångar görs i maskiner, inventarier och datorer till verksamheterna. Under perioden uppgick investeringar i immateriella och materiella tillgångar till 0 Tkr (8). Koncernens löpande verksamhet utgörs främst av pågående entreprenadprojekt och förvärv av fastigheter för vidareutveckling. Det totala kassaflödet i exploateringsfastigheter uppgick under perioden till 166 361 Tkr (-74 878). Förändringen beror främst på Brf Alléns utgång från koncernen i samband med färdigställandet. Kassaflödet för Andelar i Brf uppgick till -21 269 Tkr (11 200) avseende osålda lägenheter per 30 september 2012 i Brf Paviljongen samt i Brf Allén. Totalt antal lägenheter som koncernen äger uppgår till 13 st. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -119 828 Tkr (58 636). Under perioden har bolaget amorterat byggnadskreditiv för Brf Allén i samband med att inflyttning påbörjats och slutförts. Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (RFR) Rekommendation RFR 1:2 - Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) till den del de godkänts av EU. Redovisningsprinciperna har varit oförändrade under perioden. Nya och ändrade redovisningsstandarder och tolkningar har inte någon effekt på koncernens balans- och resultaträkning mer än vad det avser IAS 1 - Utformning av finansiella rapporter. 1 januari 2010 trädde, efter EU godkännande, IFRIC 15 - Avtal om uppförande av fastigheter i kraft. Tolkningen klargör när och hur intäkter och sammanhängande kostnader ska redovisas i samband med försäljning av fastigheter, om det finns ett köpeavtal mellan byggherre och köpare innan uppförandet av fastigheten är klar. Vidare ges vägledning huruvida överenskommelsen ska redovisas enligt IAS 11 eller IAS 18. Uttalandet kommer att påverka det redovisade resultatet genom att resultatet av verksamheten kommer att redovisas vid färdigställandet och inte successivt under byggnationen. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Medelantalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 19, varav 13 är kvinnor. Styrelsen består av: Ordförande: Bo Forsén Ledamöter: Pia Andersson,Greg Dingizian, Sten Libell, Anders Pettersson och Peter Strand. Aktien och ägarstruktur Aktien i Victoria Park noterades på NASDAQ OMX First North Stockholm den 14 november 2007. Aktiekapitalet uppgår till 11,6 mkr fördelat på 37,1 miljoner aktier med ett kvotvärde om 0,31. 11
FINANSIELL INFORMATION För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för 2011. Moderbolagets resultaträkning i sammandrag jan sept juli sept jan sept juli sept jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Nettoomsättning 141 11 450 11 596 Kostnader -8 305 0-1 503-32 -3 175 Bruttoresultat -8 164 11-1 053-21 -2 579 Försäljnings- och administrationskostnader -9 982-3 375-8 989-2 492-12 504 Övriga rörelsekostnader -923-401 -843-359 -1 064 Rörelseresultat -19 069-3 765-10 885-2 872-16 147 Finansiella intäker 0 0 117 0 59 842 Finansiella kostnader -37 0-324 -114-388 Resultat före skatt -19 106-3 765-11 092-2 986 43 307 Skatt - - - - - Periodens resultat -19 106-3 765-11 092-2 986 43 307 Kommentarer till resultaträkningen Nettoomsättning Nettoomsättning för perioden januari-september 2012 uppgick till 141 Tkr (450). Omsättning avser främst koncernmellanhavanden. Kostnader Kostnader om -8 305 Tkr (-1 503) avser nedskrivning av lägenheter i Brf Paviljongen och Brf Allén. Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick til -8 164 Tkr (-1 053). Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till -9 982 Tkr (-8 989). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari-september 2012 uppgick till -19 069 Tkr (-10 885). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 0 Tkr (117). Finansiella kostnader uppgick till -37 Tkr (-324). Skatt Ingen skattekostnad eller skattefordran har bokats. Periodens resultat Periodens resultat uppgick till -19 106 Tkr (-11 092). 12
Moderbolagets balansräkning i sammandrag Belopp i Tkr 2012-09-30 2012-06-30 2011-09-30 2011-06-30 2011-12-31 TILLGÅNGAR anläggningstillgångar Konceptutveckling 4 934 5 103 5 608 5 777 5 440 Inventarier 436 305 393 444 342 Andelar i koncernföretag 400 400 400 400 400 Summa anläggningstillgångar 5 770 5 808 6 401 6 621 6 182 omsättningstillgångar Exploateringsfastigheter 5 907 5 907 6 734 6 286 5 907 Andelar i Brf 40 269 19 345 22 200 22 200 19 000 Kortfristiga fordringar 36 506 76 223 40 137 42 364 98 966 Kassa och bank 22 545 12 336 7 230 13 010 5 978 Summa omsättningstillgångar 105 227 113 811 76 301 83 860 129 851 SUMMA TILLGÅNGAR 110 997 119 619 82 702 90 481 136 033 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 104 983 108 748 69 690 72 676 124 089 kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder 0 0 7 225 10 675 5 925 Övriga kortfristiga skulder 6 014 10 871 5 787 7 130 6 019 Summa kortfristiga skulder 6 014 10 871 13 012 17 805 11 944 Summa skulder 6 014 10 871 13 012 17 805 11 944 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 110 997 119 619 82 702 90 481 136 033 Ställda säkerheter 0 0 7 225 10 675 5 925 Eventualförpliktelser 59 000 65 210 156 418 130 779 182 136 Kommentarer till balansräkningen Konceptutveckling Konceptutveckling om 4 934 Tkr (5 608) avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av Kalk Brasserie & Grill, Victoria Park Spa till övergripande serviceprogram. En mindre del avser kostnader för varumärken. Inventarier Inventarier om 436 Tkr (393) avser datorer och kontorsmöbler. Andelar i BRF Andelar i BRF om 40 269 Tkr (22 200) avser osålda lägenheter (13st) i Brf Paviljongen och Brf Allén. Kassa och bank Kassa och bank uppgick vid periodens utgång 22 545 Tkr (7 230). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 30 september 2012 till 110 997 Tkr (82 702). Övriga kortfristiga skulder Räntebärande skulder uppgick till 0 Tkr (7 225) efter att amortering skett av kvarvarande lån avseende osålda lägenheter i Brf Paviljongen. Övriga kortfristiga skulder uppgick till 6 014 Tkr (5 787). Dessa består främst av koncerninterna mellanhavanden, upplupna kostnader och leverantörsskuld. 13
FÖRÄNDRINGAR I EGNA KAPITALET Moderbolagets egna kapital i sammandrag 1 jan 1 jan 1 jan 1 jan 1 jan 30 sept 30 juni 30 sept 30 juni 31 dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Ingående balans 124 089 124 089 80 782 80 782 80 782 Periodens resultat -19 106-15 341-11 092-8 106 43 307 Utgående balans 104 983 108 748 69 690 72 676 124 089 Victoria Park Brf Allén och Boulebanor 14
Moderbolagets kassaflödesanalys jan sept juli sept jan sept juli sept jan dec Belopp i Tkr 2012 2012 2011 2011 2011 Löpande verksamheten Rörelseresultat -19 070-3 766-11 092-2 986-16 147 Justering, övriga ej kassapåverkande poster 602 238 864 332 877 Summa -18 468-3 528-10 228-2 654-15 270 Erhållen ränta 0 0 117 0 176 Erlagd ränta -37 0-324 -114-388 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -18 505-3 528-10 435-2 768-15 482 Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) 62 061 39 317-2 755 2 227-61 584 Rörelseskulder (ökning +/minskning -) -5-4 859-6 460-1 343-6 229 Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) 0 0-559 -446 268 Andelar i Brf (ökning -/minskning +) -21 269-20 924 11 200 0 14 400 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet 40 787 13 534 1 426 438-53 145 Kassaflöde från den löpande verksamheten 22 282 10 006-9 009-2 330-68 627 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 0 0 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 210 203 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 210 203 0 0 0 Finansieringsverksamheten Upptagna/Amorterade lån -5 925 0-6 225-3 450-7 525 Erhållna koncernbidrag 0 0 - - 59 666 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 925 0-6 225-3 450 52 141 Periodens kassaflöde 16 567 10 209-15 234-5 780-16 486 Likvida medel vid periodens början 5 978 12 336 22 464 13 010 22 464 Likvida medel vid periodens slut 22 545 22 545 7 230 7 230 5 978 15
Kommentarer till kassaflödesanalysen Investeringar Huvuddelen av moderbolaget Victoria Park AB:s investeringar görs i konceptutveckling, varumärken, inventarier och datorer. Under perioden uppgick investering för immateriella investeringarna till 0 Tkr (0) och de materiella investeringarna till 210 Tkr (0). Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till -5 925 Tkr (-6 225) och avser amortering av kortfristigt lån. Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (RFR) Rekommendation RFR 2:2 Redovisningsregler för juridiska personer. Vidare följer moderbolaget Årsredovisningslagen. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Medelantalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 9, varav 4 är kvinnor. Victoria Park Brf Allén 16
AKTIEN OCH AKTIEÄGARNA Aktiens förändring t o m den 30 september 2012 Förändring av Totalt Förändring av Totalt antal Datum Händelse aktiekapital, kr aktiekapital, kr antal aktier aktier 2005 Bolaget bildas 100 000 100 000 1 000 1 000 2007 - aug Split 100:1 0 100 000 99 000 100 000 2007 - aug Nyemission 900 000 1 000 000 900 000 1 000 000 2007 - sept Split 32:10 0 1 000 000 2 200 000 3 200 000 2007 - sept Nyemission 4 413 332 5 413 332 14 122 662 17 322 662 2007 - sept Nyemission 386 666 5 799 998 1 237 333 18 559 995 2010 - mars Nyemission 5 799 998 11 599 996 18 559 995 37 119 990 Aktieägare per den 30 september 2012 Namn Antal aktier Ägande i % Greg Dingizian genom bolag 6 150 000 16,6 Östersjöstiftelsen 4 305 748 11,6 Mellby Gård AB 4 236 318 11,4 Erik Selin privat och genom bolag 4 000 000 10,8 Peab AB 2 800 000 7,5 Robina Holding Ltd 1 650 000 4,4 Ninalpha AB 1 398 590 3,8 AB Posessor 1 311 596 3,5 Fogelvik Holding AB 900 000 2,4 Bo Forsén privat och genom bolag 833 330 2,2 Övriga 9 534 408 25,7 37 119 990 100,0 Ägarstruktur per den 30 september 2012 Antal Antal Antal Andel Antal aktier aktieägare aktieägare i % aktier röster i % 1-500 183 38,9 43 916 0,1 501-1 000 79 16,8 68 546 0,2 1 001-5 000 108 23,0 276 963 0,7 5 001-10 000 24 5,1 195 028 0,5 10 001-15 000 7 1,5 89 957 0,2 15 001-20 000 8 1,7 147 698 0,4 20 001-61 13,0 36 297 882 97,9 470 100,0 37 119 990 100,0 17
ÖVRIG INFORMATION Koncernen Koncernen bestod, per den 30 september 2012, av moderbolaget, helägda dotterbolag samt bostadsrätts- och ekonomiska föreningar. De helägda dotterbolagen är Victoria Park Bygg och Projekt AB, Victoria Park Service AB, Victoria Park Förvaltning AB och Fastighetsbolaget VP AB. Det sistnämnda bolaget är i sin tur moderbolag till Victoria Park Fastigheter AB. Bostadsrättsföreningarna är Brf Victoria Park i Limhamn Bersån och Brf Victoria Park i Limhamn Pergolan. De ekonomiska föreningarna är Victoria Park Bersån ek för och Victoria Park Pergolan ek för. Granskning Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Kommande rapporter Bokslutskommuniké 2012 14 februari 2013 Rapporterna finns tillgängliga på www.victoriapark.se Informationen i denna delårsrapport är sådan information som Victoria Park AB (publ) skall offentliggöra i enlighet med lagen om värdepappersmar knad och lagen om handel med finansiella instru ment. Informationen lämnades för offentlig görande den 14 november 2012. Styrelsen och verkställande direktör försäkrar att rapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhets faktorer som koncernen och moderbolaget står inför. Certified Adviser Mangold Fondkommission ab Box 55691, 102 15 Stockholm Tfn 08 503 01 550, Fax 08 503 01 551 www.mangold.se Malmö den 14 november 2012 Victoria Park AB (publ) Greg Dingizian, VD Definitioner avkastning på eget kapital Resultat före skatt i procent av eget kapital soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen skuldsättningsgrad Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital antal aktier Det totala antalet aktier vid periodens utgång periodens resultat per aktie Periodens totalresultat i förhållande till antalet aktier under perioden eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut i förhållande till antal aktier vid periodens slut medarbetare Medelantalet anställda vid periodens slut victoria park ab (publ) org nr 556695-0738 Krossverksgatan 7 b Box 300 50 200 61 Limhamn Tfn 040 16 74 40 Fax 040 16 74 41 info@victoriapark.se www.victoriapark.se 18