2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mjölnaren
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mjölnaren Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2035. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1969-05-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1971-03-18 och nuvarande stadgar registrerades 1993-01-25 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Alexander Matthias Czigler Rikard Nils Linus Eliasson Erik Gustaf Fredrik Ennerberg Lars Eric Lennart Bjerlov Per Henrik Krause Lena Kristina Terner Monica Maria Karolina Tranquilli Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisor Thomas Palmqvist Ordinarie Extern BDO Mälardalen AB Valberedning Alexander Cziegler Daniel Stålberg Sida 1 av 15
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-13. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Mjölnaren 4 1970 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1971 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1971. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 171 m², varav 2 521 m² utgör lägenhetsyta och 650 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 52 lägenheter och 2 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 35 6 6 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Engelbrektson & Co Flaggfabrik/Restaurang Grammofon Grammofon Kommentar Är medlemmar och hyr således inte sina lokaler. Restaurang med högljudd musik. Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2035. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Ventilationsåtgärder m.m. 2016-2017 Byte av fönster i samtliga 2015 lägenheter Byte av stammar i lokalerna på 2014 gatuplanet. Planerat underhåll År Spolning och rengöring 2018 avloppsstammar Målning av diverse utrymmen 2017 + 2018 Byte av hiss 2018 Marmorgolv och väggar i trapphus 2018 Putsfasad, renovering 2021 Tak, byte av plåt 2021 Värme. Byte av undercentral och 2022 ventiler m.m. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 345 293 571 067 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 893 216 1 819 062 Finansiella intäkter 131 887 Minskning kortfristiga fordringar 1 738 25 082 Ökning av långfristiga skulder 700 016 0 2 595 101 1 845 031 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 231 286 1 957 702 Finansiella kostnader 14 424 10 238 Minskning av långfristiga skulder 0 99 984 Minskning av kortfristiga skulder 67 557 2 881 2 313 267 2 070 805 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 627 127 345 293 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 281 834-225 774 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 5% Hyror 15% Övrig drift 26% Avskrivningar 6% Reparationer 8% Periodiskt underhåll 20% Årsavgifter 80% Fastighetsavgift 8% Taxebundna kostnader 32% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Stor genomgång och byte av ventilationssystem under 2017. Även genomförd OVK i slutet av 2017. Säkerhetsåtgärder på husets tak genomfört. Nytt lån taget. Sida 4 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 52 st Medlemslokaler: 2 st Överlåtelser under året: 9 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 71 Tillkommande medlemmar: 16 Avgående medlemmar: 13 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 74 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 513 494 494 494 Lån/m² bostadsrättsyta 526 290 324 0 Elkostnad/m² totalyta 82 76 67 59 Värmekostnad/m² totalyta 112 108 96 83 Vattenkostnad/m² totalyta 25 24 23 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 5 3 2 0 Soliditet (%) 62 74 74 93 Resultat efter finansiella poster (tkr) -496-292 -1 302-659 Nettoomsättning (tkr) 1 885 1 812 1 735 1 747 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 521 m² bostäder och 650 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 6 050 000 0 0 6 050 000 Fond för yttre underhåll 1 403 223 459 400-270 008 1 213 831 S:a bundet eget kapital 7 453 223 459 400-270 008 7 263 831 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 811 651-459 400-21 565-3 330 685 Årets resultat -495 945-495 944 291 573-291 573 S:a ansamlad förlust -4 307 595-955 344 270 008-3 622 259 S:a eget kapital 3 145 628-495 944 0 3 641 572 Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -495 945 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -3 352 250 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -459 400 summa balanserat resultat -4 307 595 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 470 140 att i ny räkning överförs -3 837 455 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 885 472 1 812 362 Övriga rörelseintäkter Not 3 7 744 6 700 Summa rörelseintäkter 1 893 216 1 819 062 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 887 083-1 629 416 Övriga externa kostnader Not 5-299 353-283 606 Personalkostnader Not 6-44 850-44 680 Avskrivning av materiella Not 7-143 582-143 582 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 374 868-2 101 284 RÖRELSERESULTAT -481 652-282 222 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 131 887 Räntekostnader och liknande resultatposter -14 424-10 238 Summa finansiella poster -14 293-9 351 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -495 945-291 573 ÅRETS RESULTAT -495 945-291 573 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 4 345 432 4 483 289 Maskiner och inventarier Not 9 12 404 18 129 Summa materiella anläggningstillgångar 4 357 837 4 501 419 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 4 357 837 4 501 419 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 3 000 4 786 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 701 982 419 269 Summa kortfristiga fordringar 704 982 424 055 KASSA OCH BANK Kassa och bank 97 927 Summa kassa och bank 97 927 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 705 078 424 982 SUMMA TILLGÅNGAR 5 062 915 4 926 400 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 6 050 000 6 050 000 Fond för yttre underhåll Not 11 1 403 223 1 213 831 Summa bundet eget kapital 7 453 223 7 263 831 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 811 651-3 330 685 Årets resultat -495 945-291 573 Summa fritt eget kapital -4 307 595-3 622 259 SUMMA EGET KAPITAL 3 145 628 3 641 572 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 1 179 186 758 372 Summa långfristiga skulder 1 179 186 758 372 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 379 186 99 984 kreditinstitut Leverantörsskulder 143 326 188 467 Övriga skulder 26 600 27 188 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 188 989 210 817 intäkter Summa kortfristiga skulder 738 101 526 456 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 062 915 4 926 400 Sida 9 av 15
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Alla belopp är i SEK om inte annat anges. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 52 år 52 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 191 840 1 135 085 Årsavgifter - lokaler 328 374 328 374 Hyror garage moms 112 800 102 350 Hyror garage 176 900 171 000 Bredbandsintäkter 75 504 75 504 Öresutjämning 54 49 1 885 472 1 812 362 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återbäring försäkringsbolag 5 193 6 700 Övriga intäkter 2 552 0 7 744 6 700 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 12 272 12 528 Städning entreprenad 43 308 43 308 Städning enligt beställning 344 7 057 Mattvätt/Hyrmattor 4 215 4 096 OVK Obl. Ventilationskontroll 14 288 0 Hissbesiktning 2 121 1 773 Gemensamma utrymmen 6 630 0 Gård 839 1 108 Serviceavtal 16 523 9 603 Förbrukningsmateriel 1 230 4 993 Brandskydd 0 2 151 101 770 86 617 Reparationer Lokaler 1 029 3 338 Gemensamma utrymmen 81 559 0 Tvättstuga 294 2 655 Lås 0 10 801 VVS 14 836 48 834 Värmeanläggning/undercentral 0 15 119 Ventilation 18 216 10 359 Elinstallationer 6 272 3 163 Hiss 37 550 21 004 Tak 0 11 669 Balkonger/altaner 16 221 0 Garage/parkering 741 0 Skador/klotter/skadegörelse 15 531 0 Vattenskada 2 313 48 630 194 562 175 572 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0 16 671 Installationer 0 48 750 VVS 0 54 461 Ventilation 391 390 139 063 Huskropp utvändigt 0 11 063 Tak 78 750 0 470 140 270 008 Taxebundna kostnader El 261 487 239 602 Värme 354 060 341 913 Vatten 80 173 76 267 Sophämtning/renhållning 39 981 39 915 Grovsopor 18 490 17 940 754 191 715 637 Övriga driftkostnader Försäkring 79 244 74 758 Självrisk 0 22 200 Kabel-TV 103 456 103 348 182 700 200 306 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 183 720 181 276 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 887 083 1 629 416 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Inkassering avgift/hyra 2 125 3 400 Hyresförluster 1 786 2 Revisionsarvode extern revisor 19 156 27 188 Föreningskostnader 6 880 1 250 Styrelseomkostnader 1 252 813 Förvaltningsarvode 247 212 193 707 Förvaltningsarvoden övriga 0 2 781 Administration 3 948 1 127 Korttidsinventarier 1 399 4 995 Konsultarvode 9 865 42 613 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 730 5 730 299 353 283 606 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 35 050 35 000 Sociala kostnader 9 800 9 680 44 850 44 680 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 137 857 137 857 Inventarier 5 725 5 725 143 582 143 582 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 627 394 8 627 394 Utgående anskaffningsvärde 8 627 394 8 627 394 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 144 105-4 006 248 Årets avskrivningar enligt plan -137 857-137 857 Utgående avskrivning enligt plan -4 281 962-4 144 105 Planenligt restvärde vid årets slut 4 345 432 4 483 289 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 486 000 1 486 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 33 400 000 33 400 000 Taxeringsvärde mark 43 134 000 43 134 000 76 534 000 76 534 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 65 000 000 65 000 000 Lokaler 11 534 000 11 534 000 76 534 000 76 534 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 161 401 161 401 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 161 401 161 401 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -143 272-137 547 Årets avskrivningar enligt plan -5 724-5 724 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -148 996-143 271 Redovisat restvärde vid årets slut 12 405 18 130 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Kundfordringar 2 478 0 Skattekonto 34 565 34 551 Skattefordran 37 908 40 352 Klientmedel hos SBC 627 031 344 366 701 982 419 269 Sida 13 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 213 831 736 785 Reservering enligt stadgar 459 400 1 213 831 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -270 008-736 785 Vid årets slut 1 403 223 1 213 831 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,540 % 800 000-2022-09-01 Handelsbanken 1,530 % 379 186 429 178 2022-06-30 Handelsbanken 1,150 % 379 186 429 178 2018-06-30 Summa skulder till kreditinstitut 1 558 372 858 356 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -379 186-99 984 1 179 186 758 372 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 058 452 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 6 575 000 6 575 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 41 993 41 993 Sociala avgifter 13 194 13 194 Ränta 1 027 0 Avgifter och hyror 132 775 155 630 188 989 210 817 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Under 2018 planerar vi filmning och spolning av husets alla stammar. Sida 14 av 15