2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Majolica
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Majolica Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2065. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-06-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-06-22 och nuvarande stadgar registrerades 2015-09-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Paulina Alexandra Christmansson Pontus Harald Esbo Malin Emmy Alina Heinemann Hans Lennart Mikael Holst Jakob Erik Philip Jarl Hans Jörgen Waldén Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Jörgen Schumacher Ordinarie Extern Auktoriserad revisor Valberedning Sofie Esbo Eva Waldén Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-24. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Stengodset 3 2001 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1927 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 600 m², varav 2 456 m² utgör lägenhetsyta och 144 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 53 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 35 18 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2065. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Grindar i portalen 2017 Fönsterrenovering + energiglas 2017 Renovering trapphus 2017 Ny tvättmaskin 2016 Nytt fastighetsnät (fiber) 2015 Målning av yttertak (hela) 2013 Stamspolning 2013 Viss renovering av trapphus 2012 OVK 2012-2013 Renovering av kungsbalkonger 2010-2011 Målning yttertak (delar) 2009 Fjärrvärmecentral 2007 Årlig statusbedömning 2007 Nya balkonger 2006 Fönsterrenovering 2003 Rörstambyte 1996 Elstambyte 1996 Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Kommentar Dränering runt fastigheten 2019 Tillsammans med alla fastigheter på Lewi Petrus Gränd Renovering trädgård framsida och innergård Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. 2020 Åtgärdas efter dräneringen runt huset Avtal Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör Adfingo AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi Långsiktig Underhållsplan för fastigheten planeras in i framtida budget FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 922 076 1 593 378 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 717 350 1 725 823 Finansiella intäkter 23 202 Balkongfond 13 200 13 200 Ökning av kortfristiga skulder 368 113 0 2 098 686 1 739 225 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 087 388 1 146 213 Finansiella kostnader 116 584 190 296 Ökning av materiella anläggningstillgångar 782 218 0 Ökning av kortfristiga fordringar 6 172 2 676 Minskning av kortfristiga skulder 0 71 343 2 992 362 1 410 527 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 028 400 1 922 076 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -893 676 328 698 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 2% Kapital-kostnader 4% Avskrivningar 17% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 38% Övrig drift 18% Årsavgifter 92% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 17% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Låsbara grindar i portalen monterade. Fönsterrenovering in och utsidan med energiglas. Trapphusrenovering. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 53 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 11 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 74 Tillkommande medlemmar: 15 Avgående medlemmar: 14 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 75 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 611 611 611 611 Lån/m² bostadsrättsyta 2 885 2 885 2 885 2 885 Elkostnad/m² totalyta 19 17 16 14 Värmekostnad/m² totalyta 122 126 127 105 Vattenkostnad/m² totalyta 20 19 18 15 Kapitalkostnader/m² totalyta 45 73 76 102 Soliditet (%) 85 86 85 86 Resultat efter finansiella poster (tkr) -925-33 -36 25 Nettoomsättning (tkr) 1 717 1 726 1 662 1 625 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 456 m² bostäder och 144 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Majolica Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 43 188 859 0 0 43 188 859 Upplåtelseavgifter 5 305 170 0 0 5 305 170 Kapitaltillskott 1 811 850 0 0 1 811 850 Fond för yttre underhåll 1 611 227 944 000 0 667 227 Balkongfond 97 700 13 200 0 84 500 S:a bundet eget kapital 52 014 806 957 200 0 51 057 606 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 848 901-944 000-33 375-4 871 526 Årets resultat -924 550-924 550 33 375-33 375 S:a ansamlad förlust -6 773 451-1 868 550 0-4 904 901 S:a eget kapital 45 241 355-911 350 0 46 152 705 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -924 550 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -4 904 901 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -944 000 summa balanserat resultat -6 773 451 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 1 005 813 att i ny räkning överförs -5 767 638 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 717 350 1 725 642 Övriga rörelseintäkter Not 3 0 181 Summa rörelseintäkter 1 717 350 1 725 823 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 858 838-902 330 Övriga externa kostnader Not 5-228 550-243 883 Avskrivning av materiella Not 6-437 951-422 891 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 525 339-1 569 104 RÖRELSERESULTAT -807 989 156 719 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 23 202 Räntekostnader och liknande resultatposter -116 584-190 296 Summa finansiella poster -116 561-190 094 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -924 550-33 375 ÅRETS RESULTAT -924 550-33 375 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 52 300 863 51 949 462 Maskiner och inventarier Not 8 14 863 21 997 Summa materiella anläggningstillgångar 52 315 726 51 971 459 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 52 315 726 51 971 459 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 056 387 1 943 891 Summa kortfristiga fordringar 1 056 387 1 943 891 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 056 387 1 943 891 SUMMA TILLGÅNGAR 53 372 114 53 915 351 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 48 494 029 48 494 029 Kapitaltillskott 1 811 850 1 811 850 Fond för yttre underhåll Not 10 1 611 227 667 227 Balkongfond 97 700 84 500 Summa bundet eget kapital 52 014 806 51 057 606 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 848 901-4 871 526 Årets resultat -924 550-33 375 Summa fritt eget kapital -6 773 451-4 904 901 SUMMA EGET KAPITAL 45 241 355 46 152 705 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 5 000 000 7 500 000 Summa långfristiga skulder 5 000 000 7 500 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 2 500 000 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 94 081 65 298 Skatteskulder 24 586 14 700 Övriga skulder Not 13 324 500 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 187 592 182 648 intäkter Summa kortfristiga skulder 3 130 759 262 646 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 53 372 114 53 915 351 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Värmeanläggning 20 år 20 år Balkonger 90 år 90 år Inventarier 5 år 5 år Bredband 10 år 10 år Grindar 15 år - Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 517 118 1 517 118 Årsavgifter - lokaler 72 658 72 658 Hyror parkering 28 800 28 800 Bredbandsintäkter 86 736 86 736 Avgift andrahandsuthyrning 11 925 20 214 Öresutjämning 113 116 1 717 350 1 725 642 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 0 181 0 181 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 34 800 45 000 Fastighetsskötsel beställning 5 511 21 397 Snöröjning/sandning 6 719 4 486 Städning entreprenad 70 128 70 128 Mattvätt/Hyrmattor 2 400 2 400 Hissbesiktning 2 488 2 438 Myndighetstillsyn 0 375 Gemensamma utrymmen 3 782 1 555 Gård 2 565 3 410 Serviceavtal 6 648 11 312 Förbrukningsmateriel 2 726 1 596 Brandskydd 2 761 2 681 140 528 166 777 Reparationer Tvättstuga 7 137 13 224 Källare 5 574 0 Entré/trapphus 0 18 750 Lås 1 150 579 VVS 3 369 4 298 Ventilation 11 376 0 Elinstallationer 0 4 645 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 25 756 0 Hiss 5 687 47 352 Skador/klotter/skadegörelse 11 011 0 71 060 88 848 Periodiskt underhåll Källare 34 275 0 Fönster 971 538 0 1 005 813 0 Taxebundna kostnader El 49 174 44 215 Värme 317 007 326 845 Vatten 52 203 49 646 Sophämtning/renhållning 33 583 39 201 451 967 459 907 Övriga driftkostnader Försäkring 30 545 30 545 Kabel-TV 14 244 14 063 Bredband 61 776 61 776 106 565 106 384 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 82 905 80 414 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 858 838 902 330 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 3 062 3 225 Tele- och datakommunikation 5 557 255 Juridiska åtgärder 0 41 408 Inkassering avgift/hyra 0 2 125 Hyresförluster 0 20 Revisionsarvode extern revisor 15 125 13 625 Föreningskostnader 15 525 10 285 Styrelseomkostnader 14 799 20 254 Fritids- och trivselkostnader 712 468 Förvaltningsarvode 100 342 97 665 Administration 2 636 3 036 Korttidsinventarier 0 29 350 Konsultarvode 65 062 16 438 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 730 5 730 228 550 243 883 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 361 422 361 422 Förbättringar 55 719 54 335 Markinventarier 13 676 0 Inventarier 7 134 7 134 437 951 422 891 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 57 946 127 57 946 127 Nyanskaffningar 782 218 0 Utgående anskaffningsvärde 58 728 345 57 946 127 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 996 665-5 580 908 Årets avskrivningar enligt plan -430 817-415 757 Utgående avskrivning enligt plan -6 427 482-5 996 665 Planenligt restvärde vid årets slut 52 300 863 51 949 462 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 19 400 000 19 400 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 121 000 23 121 000 Taxeringsvärde mark 45 000 000 45 000 000 68 121 000 68 121 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 66 800 000 66 800 000 Lokaler 1 321 000 1 321 000 68 121 000 68 121 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 208 624 208 624 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 208 624 208 624 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -186 627-179 493 Årets avskrivningar enligt plan -7 134-7 134 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -193 761-186 627 Redovisat restvärde vid årets slut 14 863 21 997 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 27 987 19 252 Klientmedel hos SBC 1 028 400 1 922 076 Inkasso 0 2 563 1 056 387 1 943 891 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 667 227 462 864 Reservering enligt stadgar 944 000 204 363 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 611 227 667 227 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,050 % 2 500 000 2 500 000 2019-10-30 Handelsbanken 1,050 % 2 500 000 2 500 000 2020-10-30 Handelsbanken 0,750 % 2 500 000 2 500 000 2018-10-30 Summa skulder till kreditinstitut 7 500 000 7 500 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -2 500 000 0 5 000 000 7 500 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 500 000 kr. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Sida 12 av 14
Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 19 875 000 19 875 000 Not 13 ÖVRIGA SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 Avräkning inbetalning balkong 324 500 0 324 500 0 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 11 979 21 021 Avgifter och hyror 175 613 161 627 187 592 182 648 Sida 13 av 14