2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Styrelsen gör årlig avsättning till fonden för yttre underhåll, tidigare med 0,15 % av byggkostnaden för föreningens fastigheter, fr o m 2016 med 0,3% av fastighetens taxeringsvärde, se fondnoten. Vid framtida behov av större reparationer kan nya lån behöva tas upp. De närmaste årens underhållsarbeten beräknas finansieras med egna medel. Fonden för yttre underhåll har hittills inte tagits i anspråk för underhåll. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring av likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2034. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. Dock har amorteringar gjorts under flera år och kommer också att fortsättas då så är möjligt. Under 2018 planeras ett av lånen amorteras med 200.000 kr. För mera information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1996-06-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-11-05 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Lidingö Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent. Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering. Styrelsen Gunnel Eklöf Maud Gäll Tore Järvengren Owe Lindh Maud Ljungberg Berit Berggren Carl Åke Franzén Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Carina Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision AB Ralf Toresson Suppleant Extern Toresson Revision AB Valberedning Kerstin Franzén Monica Zakrisson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-11. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte KROKEN 5 1997 Lidingö Fullvärdesförsäkring finns via försäkringsbolaget Moderna Försäkringar via Söderberg & Partners. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus. Värdeåret är 1998. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 9 12 6 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Övrigt Kommentar I fastigheten finns en gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2034. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Målning av fönster m m 2017 Översyn av värmesystemet 2017 Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Utbyte av värmepump 2018 Målning av träfasader och dörrar 2018 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB. Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Elavtal Fortum El 2017-05-31-2018-05-31 Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 956 032 686 385 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 698 296 1 694 496 Finansiella intäkter 344 335 Ökning av kortfristiga skulder 11 531 4 499 1 710 171 1 699 330 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 292 802 880 071 Finansiella kostnader 508 298 546 316 Ökning av kortfristiga fordringar 2 657 3 297 1 803 757 1 429 684 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 862 445 956 032 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -93 586 269 646 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Kapitalkostnader 25% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 22% Årsavgifter 97% Avskrivningar 10% Övrig drift 19% Taxebundna kostnader 20% Fastighetsavgift 2% Sida 3 av 14
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret - Under verksamhetsåret har periodiskt underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 35 Tillkommande medlemmar: 5 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 37 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 824 Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 402 9 402 9 402 Elkostnad/m² totalyta 61 59 67 60 Värmekostnad/m² totalyta 105 105 90 78 Vattenkostnad/m² totalyta 17 17 17 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 256 275 277 345 Soliditet (%) 49 50 50 49 Resultat efter finansiella poster (tkr) -303 68 155-3 Nettoomsättning (tkr) 1 698 1 694 1 695 1 697 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000 Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000 Fond för yttre underhåll 913 593 53 199 53 001 807 393 S:a bundet eget kapital 17 003 593 53 199 53 001 16 897 393 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 705 501-53 199 14 775 1 743 925 Årets resultat -303 128-303 128-67 776 67 776 S:a fritt eget kapital 1 402 373-356 327-53 001 1 811 701 S:a eget kapital 18 405 966-303 128 0 18 709 094 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -303 128 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 758 699 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -53 199 summa balanserat resultat 1 402 372 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -53 001 att i ny räkning överförs 1 349 371 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 698 296 1 694 496 Summa rörelseintäkter 1 698 296 1 694 496 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-1 050 228-614 906 Övriga externa kostnader Not 4-116 691-116 957 Personalkostnader Not 5-125 884-148 208 Avskrivning av materiella Not 6-200 668-200 668 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 493 470-1 080 739 RÖRELSERESULTAT 204 826 613 757 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 344 335 Räntekostnader och liknande resultatposter -508 298-546 316 Summa finansiella poster -507 954-545 981 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -303 128 67 776 ÅRETS RESULTAT -303 128 67 776 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 36 502 850 36 699 080 Maskiner och inventarier Not 8 28 106 32 544 Summa materiella anläggningstillgångar 36 530 956 36 731 624 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 9 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 36 533 756 36 734 424 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 3 600 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 390 250 385 159 Summa kortfristiga fordringar 390 250 388 759 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar 1 058 1 058 1 058 1 058 KASSA OCH BANK Kassa och bank 509 805 602 225 Summa kassa och bank 509 805 602 225 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 901 113 992 043 SUMMA TILLGÅNGAR 37 434 869 37 726 466 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000 Fond för yttre underhåll Not 12 913 593 807 393 Summa bundet eget kapital 17 003 593 16 897 393 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 705 501 1 743 925 Årets resultat -303 128 67 776 Summa fritt eget kapital 1 402 373 1 811 701 SUMMA EGET KAPITAL 18 405 966 18 709 094 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 11 500 000 18 700 000 Summa långfristiga skulder 11 500 000 18 700 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 7 200 000 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 69 667 62 706 Skatteskulder 64 575 62 775 Övriga skulder 2 085 4 989 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 192 576 186 902 intäkter Summa kortfristiga skulder 7 528 903 317 372 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 434 869 37 726 466 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 197 år 197 år Värme/kylanläggning 10 år 10 år Maskiner 10 år 10 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 639 886 1 639 886 Hyror parkering 20 000 16 200 Hyror garage 38 400 38 400 Öresutjämning 10 10 1 698 296 1 694 496 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 15 380 15 000 Fastighetsskötsel beställning 6 614 386 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 2 938 Snöröjning/sandning 2 931 0 Städning entreprenad 30 540 30 540 Hissbesiktning 3 725 3 666 Gård 8 716 18 348 Serviceavtal 8 580 8 580 Förbrukningsmateriel 7 699 12 706 Teleport/hissanläggning 2 700 2 700 Fordon 1 259 832 88 144 95 696 Reparationer Tvättstuga 0 1 575 Lås 4 966 5 004 VVS 8 813 0 Värmeanläggning/undercentral 2 050 25 385 Hiss 2 016 9 070 Huskropp utvändigt 4 750 0 Tak 0 1 906 Garage/parkering 0 4 376 Vattenskada 12 741 0 35 336 47 316 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 83 746 0 Elinstallationer 29 379 0 Fönster 335 000 0 448 125 0 Taxebundna kostnader El 121 729 118 039 Värme 208 090 208 009 Vatten 34 050 33 949 Sophämtning/renhållning 33 274 33 248 397 143 393 245 Övriga driftkostnader Försäkring 24 620 23 448 Kabel-TV 23 985 23 501 48 605 46 949 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 875 31 700 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 050 228 614 906 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 4 600 3 089 Inkassering avgift/hyra 0 425 Revisionsarvode extern revisor 15 000 15 250 Föreningskostnader 197 12 544 Styrelseomkostnader 3 775 0 Fritids- och trivselkostnader 2 741 581 Förvaltningsarvode 66 364 64 588 Administration 3 906 3 427 Konsultarvode 15 628 12 573 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 480 4 480 116 691 116 957 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse 60 000 56 400 Löner 47 100 71 500 Kostnadsersättningar 2 801 1 385 Sociala kostnader 15 983 18 923 125 884 148 208 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 177 330 177 330 Förbättringar 18 900 18 900 Maskiner 4 438 4 438 200 668 200 668 Sida 11 av 14
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 39 112 209 39 112 209 Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 413 129-2 216 899 Årets avskrivningar enligt plan -196 230-196 230 Utgående avskrivning enligt plan -2 609 359-2 413 129 Planenligt restvärde vid årets slut 36 502 850 36 699 080 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 800 000 23 800 000 Taxeringsvärde mark 11 600 000 11 600 000 35 400 000 35 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 35 400 000 35 400 000 35 400 000 35 400 000 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 93 978 93 978 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 93 978 93 978 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -61 434-56 996 Årets avskrivningar enligt plan -4 438-4 438 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -65 872-61 434 Redovisat restvärde vid årets slut 28 106 32 544 Not 9 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2017-12-31 2016-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 31 877 31 353 Klientmedel hos SBC 352 640 353 806 Fordringar 5 733 0 390 250 385 159 Sida 12 av 14
Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2017-12-31 Verkligt värde 2017-12-31 Bokfört värde 2016-12-31 Nominellt värde SBC Aktie 300 1 058 6 180 1 058 1 058 6 180 1 058 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 807 393 754 194 Reservering enligt stadgar 53 199 53 199 Reservering enligt stämmobeslut 53 001 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 913 593 807 393 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,740 % 6 500 000 6 500 000 2022-06-22 Swedbank 2,130 % 5 000 000 5 000 000 2019-08-23 Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 2018-06-26 Swedbank 0,630 % 1 700 000 1 700 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 18 700 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -7 200 000 0 11 500 000 18 700 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 22 701 000 22 701 000 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 32 213 40 266 Avgifter och hyror 147 622 146 636 Vattenskada 12 741 0 192 576 186 902 Sida 13 av 14