MERAB ÅRSREDOVISNING 2012 KÄRL NR 1 KÄRL NR 2
Förvaltningsberättelse Mellanskånes Renhållnings AB Information om Mellanskånes Renhållningsaktiebolag (MERAB) MERAB är av kommunerna Eslöv, Höör och Hörby gemensam ägt bolag med uppgift att inom kommunerna svara för den regionala avfallshanteringen. Konsortialavtal och bolagsordning antogs av kommunfullmäktige i Eslöv och Höör våren 1981. Konstituerande bolagsstämma hölls den 16 oktober 1981. Nytt konsortialavtal och ny bolagsordning i samband med Hörbys inträde i MERAB antogs av kommunfullmäktige i Eslöv, Höör och Hörby vintern 1989/1990. Regionens avfallshantering grundar sig på en helhetssyn på samhällets material- och energiflöden, ett utvecklat kretsloppstänkande och de nationella målen att skydda miljön och att spara resurser. Ägare, styrelse och revisorer Aktieägare Ägarandel Aktiekapital Eslövs kommun 52,5 % 1 050 000 kr Hörby kommun 25,0 % 500 000 kr Höörs kommun 22,5 % 450 000 kr Summa: 100,0 % 2 000 000 kr Verkställande direktör har under år 2012 varit Bengt Svensson. Styrelsen Styrelsen har sedan bolagsstämman 2012-05-08 följande sammansättning: Ordinarie Ersättare Kjell-Åke Persson (ordf), Hörby Lousie Hedlund, Hörby Cecilia Lind, (v ordf), Eslöv Lars Lindkvist, Eslöv Eddie Lambrén, Höör, t o m 1209 Manfred Riekwel, Höör, t o m 1209 Hans Ljungquist, Hörby Bertil Månsson, Hörby Bo Lindblom, Eslöv Malin Kauranen, Eslöv John Persson, Eslöv Mikael Sonander, Eslöv Peter Melinder, Eslöv Lena Wöhlecke, Eslöv Emil Bachofner, Eslöv Bengt Andersson, Eslöv Erik Mårtensson, Höör Boris Levin, Höör Olof Asserfors, Höör, fr o m 1212 Fredrik Hanell, Höör, fr o m 1210 Följande arbetstagarledamöter ingår i styrelsen: Ordinarie Anette Hall (Vision), Eslöv, Mats Möller (Transport), Eslöv, suppleant Jonny Nilsson (Transport), Eslöv Till revisorer har årsstämman under samma tid utsett följande personer: Ordinarie Gunilla Gulam, Eslöv Håkan Hansson, Hörby Jörgen Lindquist, Höör Thomas Hallberg, Eslöv Ersättare Ingvar Jönsson, Eslöv Sven-Ingvar Sigvardsson, Hörby Sven Dahlman, Höör Göran Neckmar, Lund 2
Styrelsen har under 2012 sammanträtt den 4 januari, 23 februari, 12 april, 31 maj, 13 september samt 22 november. Följande ärenden har bland annat behandlats på sammanträdena under 2012: - årsredovisning - arbetsordning för styrelse och direktör - ägardirektiv - tilldelningsbeslut ang upphandling av hushållsavfall och slam - upphandling om inköp utsättning och insamling av sopkärl - nya taxor isamband med nya entreprenader - deponigasprojekt i Rönneholm (Stirlingmotorer) - framtagande av ny avfallsplan - budget Organisation Bolaget delades in i tre verksamhetsområden avfallsbehandling, transporter och administration. För varje verksamhetsområde finns en samordnare som är direkt underställd VD. Organisation 3
Miljöpolicy Mellanskånes Renhållnings AB Miljöpolicyn anger grundsynen och den övergripande inriktningen för miljöfrågorna. Bolagets syfte är att insamla, förvara, transportera och behandla restprodukter, återvinningsmaterial och avfall. I bolagsordningen anges att renhållningsfrågorna skall hanteras med beaktande av - miljöhänsyn - resurshänsyn Detta innebär att verksamheten i grunden är ett miljöarbete och att MERAB är ett miljöföretag. Grundsynen, som präglar arbetet för miljön, är att - sluta kretsloppen - använda naturens egna metoder - utnyttja resurserna MERABs policy är att alltid medverka till utvecklingen av miljöarbetet och arbetsmiljön. Arbetsmiljöfrågorna är lika betydelsefulla för MERAB som de yttre miljöfrågorna och de skall präglas av att vi gemensamt inom företaget strävar efter ett starkt engagemang för utveckling av arbetsmiljön. Verksamheten regleras i mycket av lagar, förordningar och myndigheternas krav. Vi ska alltid sträva efter att vara bättre än de mål och gränsvärden som anges för vår verksamhet. Verksamhetsmål/miljömål Miljömålen är dokumenterade i kommunernas avfallsplaner och MERAB:s internkontroll. Här redovisas förutom målen även strategierna för hur målen skall uppnås och åtgärderna för vad som skall göras. Avfallsplan för framförallt hushållsavfallet har funnits sedan 1988. Ny renhållningsordning antogs av kommunerna under hösten 2008 och gäller from 1 januari 2009 och gäller 5 år framåt. Arbetsmiljömålen har sammanställts och utvecklas i MERAB:s arbetsmiljöhandbok. De övergripande målen för MERAB är - skydda miljön - spara resurser - säkra omhändertagandet - skapa god arbetsmiljö - hålla en hög servicenivå till en låg kostnad Strategin för att uppnå detta är en ökad källsortering med insamling av farligt avfall, återvinning av material och en uppdelning av hushållsavfallet i matavfall och brännbart avfall för att minska miljöpåverkan och bättre kunna utnyttja resurserna i avfallet samt för att få en bättre behandlingsbarhet. 4
Hushållsavfall, latrin och slam Mellanskånes Renhållnings AB Hushållsavfall Matavfallet förbehandlas maskinellt på Rönneholms avfallsanläggning. Därefter komposteras matavfallsfraktionen. Tester har gjorts genom att pressa matavfall i vår skruvpress för att få fram en slurry som man sedan framställer biogas ur. Matavfallsfraktion från industri och handel behandlas genom pressning, där det biologiska materialet pressas ut och transporteras till Vrams Gunnarstorps anläggning för framställning av biogas. Det Brännbara avfallet transporteras till SYSAV:s förbränningsanläggning i Malmö. Iformationskampanjer för att förbättra sorteringen och kvaliteten på matavfallet har genomförts. Målet är att samtliga hushåll skall sortera matavfallet i papperspåsar. MERAB tillhandahåller hållare och papperspåsar kostnadsfritt till samtliga hushåll. Villaabonnenterna har under sommaren fått välja abonnemangsform. Anslutningsgraden till fyrfack var ca 70%, under hösten har ytterliggare 2-3%tillkommit. Förväntningarna var ca 80%. Hämtning av hushållsavfall har under året utförts av Ragn-Sells AB som entreprenör. Avfallsmängder (ton) 2012 2011 Förändring Brännbart avfall 7 833 8 012-179 Matavfall 4 641 4 668-27 Grovavfall (deponering) Grovavfall (förbränning) Grovavfall (sortering) 837 2 427 535 1 240 2 471 498-403 -44 +37 Totalt: 16 273 16 889-616 Avfallsmängd kg/invånare: 271 275 5
Latrinhämtning Hämtning av latrin utförs av Ragn-Sells AB som entreprenör. Engångskärl används. Avfallet mellanlagras på Rönneholms avfallsanläggning och därefter transporteras till Trelleborg för destruktion. Verksamheten har under 2012 och 2011 haft följande fasta abonnemang: 2012 2011 Förändring Helårshämtning 7 8-1 Sommarhämtning 14 18-4 Totalt 21 26-5 Slamtömning Verksamheten har bedrivits av Ohlssons i Landskrona AB som entreprenör. Behandling av slammet har skett vid avloppsreningsverken i Eslöv, Höör och Hörby. Under 2012 (2011) har antalet tömningar i enskilda avloppsanläggningar uppgått till 7 312 (7 440). Härutöver har beställningsarbeten av varierande slag utförts. Återvinningsmaterial Återvinningsbart material har samlats in vid återvinningscentraler, återvinningsstationer samt vid speciella insamlingsställen i bostadsområden mm. Farligt avfall Insamlad mängd farligt avfall uppgick 2012 (2011) till 241 ton (258) ton. Avfallet avhämtades av Ragn-Sells AB. Kylmöbler Insamling av kylmöbler har skett på återvinningscentralerna samt genom s k budad hämtning. Elkretsen svarar för vidaretransport och behandling. Kylmöbler som insamlats under 2012 (2011) uppgick till 188 ton (185) ton. El och elektronik Vid återvinningscentralerna mottages även el- och elektronikavfall. Elkretsen i Sverige AB svarar för vidaretransport och behandling. Under 2012 (2011) har insamlats totalt 1063 ton (1092) ton. Järnskrot Insamling och utsortering av järnskrot har skett vid Rönneholms avfallsanläggning och återvinningscentralerna, för vidare levererans till Stena Recycling AB, Eslöv. Insamlad mängd järnskrot uppgick under 2012 (2011) till 1 489 ton (1720 ton). 6
Trä och virke Mellanskånes Renhållnings AB Trä och virke som mottagits på Rönneholms avfallsanläggning har grovkrossats och siktats för att användas till energiändamål. Mängd trä och virke uppgick 2012 (2011) till 5 227 ton, (5 498) ton. Under 2012 (2011) transporterades 3 092 ton (4543) ton till värmeverk. Park- och trädgårdsavfall Park- och trädgårdsavfall som mottagits vid avfallsanläggningarna och återvinningscentralerna har flisats eller komposterats på avfallsanläggningarna. Under 2012 (2011) har 8 101 ton (9 015 ton) tagits emot. Producentansvarsmaterial Producentansvar för förpackningar infördes från och med 1995. MERAB har avtal med materialbolagen för insamling av metall-, pappers och plastförpackningar. Insamlingsmålen anger den mängd som vi skall samla in i Mellanskåne enligt förordningen om producentansvar, när insamlingssystemen är fullt utbyggda. Glas insamlas av Ekdahls Åkeri AB. Insamlad mängd (ton) 2012 2011 Pappersförpackningar 698 687 Plastförpackningar 485 442 Metallförpackningar 175 197 Glas, färgat och ofärgat 1628 1 645 Totalt 2 986 2 971 Returpapper hämtas av Ohlssons i Landskrona AB Wellpapp har insamlats av MERAB. Insamlad mängd (ton) 2012 2011 Förändring Returpapper 2 869 3 130-261 Wellpapp 967 1 038-71 Totalt 3 836 4 168-332 7
Deponier På Rönneholms avfallsanläggning har totalt 1 217 ton deponerats (2 060 ton). Inom verksamhetsområdet hanterades 64 493 ton (81 232 ton) avfall/återvinningsmaterial av denna mängd deponerades 1,9 % (2,5 %). Skatt på avfall Allt avfall som införs på Rönneholms avfallsanläggning belastas med en skatt på 435 kr/ton. På Stavröds avfallsanläggnings har inga schaktmassor deponerats. På Ekeröds deponi har inget avfall deponerats. Årets verksamhet med miljöredogörelse Tillstånd enligt miljöskyddslag Gällande tillstånd och omfattning enligt miljöskyddslagen för MERAB:s verksamhet är följande: Rönneholms avfallsanläggning Länsstyrelsens beslut 2010-03-19, innebär tillstånd att inom Rönneholms avfallsanläggning årligen omlasta och sortera högst 340 000 ton avfall o o o o sortering av blandat avfall 90 000 ton mellanlagring av avfall 110 000 ton fragmentering eller annan bearbetning av avfall 95 000 ton biologisk behandling 45 000 ton mellanlagring av farligt avfall 2 000 ton deponera högst 20 000 ton avfall inklusive asbestmaterial Stavröds avfallsanläggning Länsstyrelsens beslut 98-11-19 innebär tillstånd att årligen omlasta och sortera 35 000 ton avfall kompostera högst 12 000 ton avfall mottaga och mellanlagra högst 20 ton oljeavfall och högst 40 ton farligt avfall från hushållen mottaga och behandla högst 2 000 m3 oljeskadad jord Länsstyrelsens tillstånd enligt miljöskyddslagen 96-03-14 innebär tillstånd att: lägga upp 57 000 m3 utsorterat avfall från bygg- och rivningsverksamhet samt schaktmassor. 8
MERAB:s verksamhet Händelser och åtgärder samt förändrad verksamhet under året Avfall Allt inkommande avfall till Rönneholms avfallsanläggning transporteras efter vägning till sorteringsplattan på anläggningen. Avfallet sorteras maskinellt och delas upp i återvinningsmaterial, biologiskt avfall, brännbart avfall samt deponirest. Till Rönneholms avfallsanläggning transporteras också allt matavfall för upparbetning, vilket innebär rivning och siktning av avfallet. Det biologiska avfallet behandlas på Rönneholms avfallsanläggning. Behandling av matavfall Tekniken för förbehandling av matavfall och annat biologiskt avfall har utvecklats under åren, detta innebär en effektivare användning av maskinerna, ökande andel av förbehandlat biologiskt avfall har sorterats ut från inkommande material. Detta har lämnats till Vrams Gunnarstops biogasanläggning med ökad biogasproduktion som följd. Miljöeffekt: Tillvaratagande av lokala resurser; energi och näringsämnen. Minskad användning av fossila fordons- och uppvärmningsbränslen, förbättrad lokal miljö, minskade koldioxidutsläpp. Maskinell sortering Maskinell sortering sker av allt inkommande avfall på Rönneholms avfallsanläggning. Med skotare, kross, trumsikt samt skruvpress har olika avfallsfraktioner såsom matavfall, brännbart avfall industri- och grovavfall sorterats och delats upp i komposterbart, biologiskt slam, brännbart samt återvinnings- och deponimaterial. Miljöeffekt: Förbättrad behandlingsbarhet, ökad återvinning och energiutvinning samt minskad deponering. Gas Under året har två Stirling motorer installerats. Dessa motorer drivs av deponigasen och producerar ström och varmvatten. Miljöeffekt: Minskat metangasutsläpp till atmosfären. Omhändertagande av metangas och minimerade risker för gasläckage. 9
Information I samband med utskick av valblanketter till fyrfack ägde 14 informationsträffar rum. Kontinuerlig information ges i vårt nyhetsbrev 3-4 ggr/år bl.a. gällande sortering av hushållsavfallet. Merab:s infomatörer informerar både hushåll och näringsliv löpande. Miljöeffekt: Fossil icke biologiskt nedbrytbar plast ersätts med förnybar och nedbrytbar pappersfraktion. Tillvaratagande av förnybar energi samt näringsämnen. Fyrfack Ökad återvinning, ökat resursbevarande, minskade transporter mindre utsläpp förbättrad lokal miljö. Bättre sortering och återvinning i hushåll och industri resurshushållning, ökad återvinning, minskad drift av maskinpark för sortering - minskade utsläpp. Förberedelser inför genomförandet av fastighetsnära insamling (fyrfack) har skett under året. Taxa I samband med ny upphandling har ny taxa tagits fram. Personal Under 2012 har verksamheten bedrivits med i medeltal 32 (31) årsarbetare, varav 12 (11) kvinnor. Den totala sjukfrånvaron har under år 2012 uppgått till 2,10 % (3,44 %) Olycksfalls-/arbetsskadestatistik Under året har inga arbetsskador anmälts. Rehabiliteringsåtgärder Under året har ingen rehabutredning genomförts. Kompetensutveckling Personal har under året erhållit utbildning och erfarenhetsutbyte via studiebesök och seminarier gällande miljö, återvinning samt energiutvinning ur avfall. En del av MERAB:s personal har genomgått lastmaskinförare-och grävmaskinsförarutbildning samt recipientprovtagning- och gasföreståndareutbildning. Övrig utbildning som berörd personal har deltagit i är, data-, ekonomi- och löneutbildning. 10
Maskinpark Fordon för transport av avfall Tre tunga lastväxlare med 4-axliga släpar En mindre lastväxlare Två frontlastare Fordon för hantering av avfall Sju hjullastare En kompaktor Två plockmaskin Maskiner för upparbetning av avfall Kross Två siktar Pressmaskin Under året skedde följande utbyte/nyanskaffande. Lastväxlare med 4-axligt släp VW Passat Lastväxlarflak Investeringar Rönneholm Sterlingmotorer Värmekulvert Våg Utökning sorterings o komposteringsplaner Cistern för slurry 11
Ekonomi Investeringar Fordon Markanläggningar o byggnader Maskiner Inventarier Container och behållare Summa: 2 396 209 kr 3 685 589 kr 105 000 kr 2 725 559 kr 823 103 kr 9 735 460 kr Resultat Årets resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 9 715 tkr (7 973 tkr) Renhållningstaxan har under året höjts med 1,2 %. Renhållningsindex har ökat under samma period med 5,7 %. Taxan för tömning av enskilda avloppsanläggningar har varit oförändrad under 2012. Transportindex har ökat under samma period med 5,0 %. Förslag till disposition av vinstmedel: Till bolagsstämmans förfogande står: Balanserat resultat IB Omfördelning från bundet eget kapital Summa balanserat resultat Årets vinst Summa 13 164 282 kr 24 466 kr 13 188 748 kr 4 113 074 kr 17 301 822 kr Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedel balanseras i ny räkning. 12
Flerårsöversikt MERAB (kkr) 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Ur resultaträkningen Rörelsens intäkter 59 431 64 140 66 452 74 664 79 965 76 614 80 809 87 886 84 350 Rörelsens kostnader -54 019-56 649-58 006-63 909-71 132-64 796-65 526-73 656-67 849 Rörelseresultat före avskrivningar 5 412 7 491 8 446 10 755 8 833 11 818 15 283 14 230 16 501 Avskrivningar -12 408-6 496-4 299-4 161-5 306-5 425-6 093-6 374-6 951 Finansnetto -567-261 -276-225 -543 52 44 117 165 Rörelseresultat före bokslutsdispositioner -7 563 734 3 871 6 369 2 984 6 445 9 234 7 973 9 715 och skatt Årets resultat -5 064 98 2 895 3 936 745 2574 3 794 3 588 4 113 Ur balansräkningen Omsättningstillgångar 10 486 5 015 6 091 9 846 7 795 9 179 13 077 10 530 61 675 Anläggningstillgångar 45 722 42 246 40 387 43 521 50 614 52 962 53 867 51 507 54 028 Summa tillgångar 56 208 47 261 46 478 46 478 58 409 62 141 66 944 62 037 115 703 Kortfristiga skulder 8 407 10 190 10 874 18 611 13 059 14 195 12 297 10 823 26 412 Långfristiga skulder 41 739 30 291 26 231 20 544 29 605 28 712 29 657 19 687 49 952 Obeskattade reserver 2 719 3 338 3 037 3 940 5 727 8 643 12 605 15 553 19 252 Bundet eget kapital 3 408 3 356 3 023 2 979 2 947 2 901 2 855 2 810 2 785 Årets resultat -5 064 98 2 895 3 936 745 2 574 3 794 3 588 4 113 Fritt eget kapital 5 000-12 418 3 357 6 326 5 116 5 736 9 576 13 189 Summa skulder och eget kapital 56 208 47 261 46 478 53 367 58 409 62 141 66 944 62 037 115 703 Balanslikviditet 329 % 346 % 374 % 268 % 299 % 253% 373% 559% 385% Soliditet 9 % 12 % 18 % 25 % 24 % 27% 32% 44% 30% Balanslikviditet definieras som omsättningstillgångar och outnyttjad del av krediter i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet definieras före 2008 som eget kapital av obeskattade reserver med 72% i förhållande till balansomslutning och därefter 73,7% och från och med 2012 med 78%. 13
RESULTATRÄKNING (kronor) 1/1-31/12 1/1-31/12 Not 2012 2011 RÖRELSENS INTÄKTER Nettoomsättning 2 84 350 118 87 886 277 RÖRELSENS KOSTNADER Övriga externa kostnader 3-50 521 844-57 501 767 Personalkostnader 4-17 327 059-16 153 893 Avskrivningar av anläggningstillgångar 8-6 950 789-6 374 325 Summa rörelsekostnader -74 799 692-80 029 985 Rörelseresultat 1 9 550 426 7 856 292 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 261 949 268 158 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter -97 416-151 458 Finansnetto 164 533 116 700 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 9 714 959 7 972 992 Bokslutsdispositioner 6-3 698 948-2 948 312 Skatt 7-1 902 937-1 436 242 Årets resultat 4 113 074 3 588 438 14
BALANSRÄKNING (kronor) 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnad och mark 13 904 705 12 472 490 Markanläggningar 14 836 524 14 194 216 Maskiner och fordon 12 759 853 13 671 860 Inventarier och behållare 11 095 963 9 473 808 Summa materiella anläggningstillgångar 52 597 045 49 812 374 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 7 1 431 393 1 694 860 Summa immateriella anläggningstillgångar 1 431 393 1 694 860 Summa Anläggningstillgångar 54 028 438 51 507 234 Omsättningstillgångar Varulager Färdiga varor och handelsvaror 9 37 254 375 0 Summa varulager 37 254 375 0 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 845 146 2 281 214 Fordringar koncernföretag 113 883 74 687 Fordringar intressebolag 70 477 8 564 Skattefordringar 1 616 450 55 781 Övriga kortfristiga fordringar 2 881 796 3 014 456 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 2 612 433 1 902 287 Summa kortfristiga fordringar 11 140 185 7 336 989 Kassa 4 326 10 953 Plusgiro, Nordea 13 275 870 3 136 394 Bank 77 45 737 Summa kassa, plusgiro, bank 13 280 273 3 193 084 Summa omsättningstillgångar 61 674 832 10 530 073 SUMMA TILLGÅNGAR 115 703 271 62 037 307 15
EGET KAPITAL OCH SKULDER 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital 2000 aktier 2 000 000 2 000 000 Uppskrivningsfond 385 059 409 525 Reservfond 400 000 400 000 Summa bundet eget kapital 2 785 059 2 809 525 Fritt eget kapital Balanserat resultat 13 188 748 9 575 844 Årets resultat 4 113 074 3 588 438 Summa fritt eget kapital 17 301 822 13 164 282 Summa eget kapital 20 086 881 15 973 807 Obeskattade reserver 11 19 251 636 15 552 668 Avsättningar 12 Avsatt till pensioner 426 633 447 553 Avsatt till återställning deponier 18 725 507 19 240 000 Summa avsättningar 19 152 140 19 687 553 Långfristiga skulder 13 Skuld kreditinstitut 30 800 000 0 Summa långfristiga skulder 30 800 000 0 Kortfristiga skulder Skuld kreditinstitut 13 5 200 000 0 Leverantörsskulder 17 525 106 7 084 630 Skuld koncernföretag 427 585 755 736 Övriga kortfristiga skulder 224 936 266 389 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 3 034 987 2 716 504 Summa kortfristiga skulder 26 412 614 10 823 260 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 115 703 271 62 037 307 Ställda panter -Ansvarsförbindelser inga inga 16
KASSAFLÖDESANALYS (kronor) Kassaflöde från den löpande verksamheten 2012 2011 Resultat efter finansnetto 9 714 959 7 972 992 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 6 950 789 6 374 325 Realisationsvinst/förlust anläggningstillgångar -402 433-472 872 Förändring av avsättning -535 413 7 230 530 Betald skatt -3 463 606-2 099 230 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 12 264 296 19 005 745 förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av varulager -36 887 709 0 Ökning/minskningar av fordringar -2 609 193 5 731 853 Ökning/minskningar av kortfristiga skulder 15 589 354-827 074 Kassaflöde från den löpande verksamheten -11 643 252 23 910 524 Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -9 735 460-3 998 164 Förändring finansiella anläggningstillgångar 263 467 0 Försäljning av anläggningstillgångar 402 433 472 872 Kassaflöde från investeringsverksamheten -9 069 560-3 525 292 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Nettoförändring långfristiga skulder 30 800 000 0 Nettoförändring checkräkning -10 093 815-20 382 164 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 20 706 185-20 382 164 Årets kassaflöde -6 627 3 068 Likvida medel vid årets början 10 953 7 885 Likvida medel vid årets slut 4 326 10 953 17
BOKSLUTSKOMMENTARER (kronor) Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med årsredovisningslagen samt rekommendationer och uttalanden från bokföringsnämnden, Redovisningsrådet och FAR. Fordringar har tagits upp till belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Not 1 Av årets totala försäljningsintäkter och inköpskostnader avser 11 % av intäkterna och 2 % av kostnaderna företag inom koncernen. 2012 2011 Not 2 Intäkter Sophämtning 55 762 932 54 949 854 Omlastning och transport 1 325 529 1 437 561 Återvinning 7 223 031 8 689 222 Latrinhämtning 184 847 229 517 Intäkter från avfallssortering 9 007 692 12 269 714 Slamavgifter 6 977 836 7 162 960 Erhållna bidrag 299 663 377 608 Försäljning av fordon och inventarier 402 433 472 872 Arrendeintäkter Eslöv Hassle 12:9 557 024 570 399 Övriga intäkter 2 609 131 1 726 570 Summa intäkter 84 350 118 87 886 277 Not 3 Övriga externa kostnader De dominerande externa kostnaderna är 2012 2011 Kostnader egna transportmedel 7 208 879 6 474 576 Behandlingskostnader 12 884 316 13 887 178 Externa entreprenörer 18 870 939 17 534 474 Revisionsuppdrag 2012 92 378 82 288 Övriga uppdrag 27 050 0 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning. Övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 18
Not 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012 2011 Antalet anställda Medeltalet anställda i företaget 32 31 varav kvinnor 12 11 Löner och andra ersättningar, styrelse och VD 815 831 825 474 Löner, ersättningar, övr anställda 10 707 856 10 331 885 Sociala kostnader 5 413 435 4 673 499 (Varav pensionskostnader VD) (464 930) (336 685) (Varav pensionskostnader övriga) (1 151 571) (825 507) Övriga personalkostnader 389 937 323 035 Summa personalkostnader 17 327 059 16 153 893 Bolagets ledande befattningshavare består av verkställande direktör och tre samordnare, tre män och en kvinna. 2012 2011 Not 5 Resultat från finansiella investeringar Diskontering av överskottsmedel Skandia -13 739 353 Ränteintäkter 275 688 267 805 Summa ränteintäkter och liknande resultatposter 261 949 268 158 Räntekostnader -97 416-151 458 Summa räntekostnader och liknande resultatposter 164 533 116 700 Det diskonterade beloppet har redovisats som intäkt under jämförelsestörande poster tidigare år. Not 6 2012 2011 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Fordon och inventarier -1 623 948-1 107 312 Avsättning till periodiseringsfond -2 075 000-1 841 000 Summa -3 698 948-2 948 312 Not 7 2012 2011 Skatt på årets resultat Aktuell skattekostnad -1 638 175-1 452 549 Uppskjuten skatt avseende nedskrivning -263 467 16 306 Skattekostnad tidigare år -1 295 1 Summa -1 902 937-1 436 242 Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars och skulders redovisade respektive skattemässiga värden är olika. Bolagets temporära skillnader har resulterat i uppskjuten skattefordran avseende följande poster: 2012 2011 Uppskjuten skatt avseende nedskrivning Hassle 12:9 1 540 000 1 841 000 Uppskjuten skatt avseende uppskrivning Städet 6-108 607-146 140 Summa 1 431 393 1 694 860 19
Not 8 Materiella anläggningstillgångar Mellanskånes Renhållnings AB Materiella anläggningstillgångar är redovisade till anskaffningsvärden. Avskrivning har skett enligt plan baserad på förväntad livslängd. Avskrivningstiden enligt plan för fordon är 8 år och för maskiner och inventarier 5 år. Avskrivningstiden för containers är 7 år. Övriga behållare är 7 år. Avskrivningstiden för fastigheter är beräknad till 33 år och för markanläggningar 20 år. Fordon Maskiner Ingående anskaffningsvärde 27 552 662 6 901 865 Inköp under året 2 396 209 105 000 Försäljningar/utrangeringar -2 021 195-62 640 Utgående ack anskaffningsvärde 27 927 676 6 944 225 Ingående avskrivningar 14 485 498 6 297 169 Försäljningar/utrangeringar -2 021 195-62 640 Årets avskrivningar 2 889 333 523 883 Utgående ack avskrivningar 15 353 636 6 758 412 Planenligt restvärde 12 574 040 185 813 Inventarier Behållare Ingående anskaffningsvärde 15 055 755 10 336 836 Inköp under året 2 725 559 216 368 Försäljningar/utrangeringar -161 912-137 080 Utgående ack anskaffningsvärde 17 619 402 10 416 124 Ingående avskrivningar 12 400 593 5 623 268 Försäljningar/utrangeringar -161 912-137 080 Årets avskrivningar 631 754 737 258 Utgående ack avskrivningar 12 870 435 6 223 446 Planenligt restvärde 4 748 967 4 192 678 Containers Ingående anskaffningsvärde 12 428 708 Inköp under året 606 735 Försäljningar/utrangeringar -535 900 Utgående ack anskaffningsvärde 12 499 543 Ingående avskrivningar 10 323 630 Försäljning/utrangeringar -535 900 Årets avskrivningar 557 495 Utgående ack avskrivningar 10 345 225 Planenligt restvärde 2 154 318 20
Byggnader, mark och markanläggningar 2012-12-31 2011-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 48 562 938 48 542 327 Inköp 3 685 589 20 611 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 52 248 527 48 562 938 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar -15 276 232-13 816 173 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar -1 611 066-1 460 059 Utgående ackumulerade avskrivningar -16 887 298-15 276 232 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar 380 000 380 000 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar 380 000 380 000 Ackumulerade nedskrivningar Ingående ackumulerade nedskrivningar -7 000 000-7 000 000 Försäljning/utrangeringar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar -7 000 00-7 000 000 Utgående balans 28 741 229 26 666 706 Taxeringsvärden byggnader Städet 6, Eslöv 0 0 Sibbarp 4:136, Eslöv 0 0 Sågen 1, Höör 0 0 Taxeringsvärden mark 0 0 Hassle 12:9 10 176 000 14 054 000 Löberöd 1:210 324 000 259 000 Not 9 2012 2011 Varulager Fyrfackskärl 37 254 375 0 Summa varulager 37 254 375 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter 438 263 1 117 200 Övr förutbetalda kostnader 2 174 170 785 087 S:a förutbet. kostnader och upplupna intäkter 2 612 433 1 902 287 21
Not 10 Eget kapital Förändring av eget kapital Aktiekapital Uppskrivningsfond Reservfond Balanserat vinst Årets resultat Belopp vid årets ingång 2 000 000 409 525 400 000 9 575 844 3 588 438 Förändring uppskrivningsfond -24 466 24 466 Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma 3 588 438-3 588 438 Årets resultat 4 113 074 Belopp vid årets utgång 2 000 000 385 059 400 000 13 188 748 4 113 074 Not 11 2012 2011 Obeskattade reserver Överavskrivning, fordon och inventarier 11 822 636 10 198 688 Periodiseringsfond Tax 2009 411 000 411 000 Periodiseringsfond Tax 2010 1 208 000 1 208 000 Periodiseringsfond Tax 2011 1 894 000 1 894 000 Periodiseringsfond Tax 2012 1 841 000 1841000 Periodiseringsfond Tax 2013 2 075 000 0 Summa obeskattade reserver 19 251 636 15 552 688 Not 12 Avsättning deponier Ingående balans 19 240 000 9 747 257 Årets avsättning 490 000 9 492 743 Årets kostnader -1 004 493 0 Behållning 18 725 507 19 240 000 Pensioner, KPA Ingående balans 447 553 427 066 Årets avsättning -20 920 20 487 Behållning 426 633 447 553 Behållning per bokslutsdag 19 152 140 19 687 553 Avsättning till framtida lakvattenbehandling görs enligt fastställd plan enligt beräkning av framtida kostnader. 22
Not 13 Långfristiga skulder Den 2 maj 2000 beslutade kommunfullmäktige i Eslövs kommun att öka MERAB:s limit på koncernkontot till 40 miljoner kronor. 2012 2011 Koncernkredit limit 40 000 000 40 000 000 Skulder till kreditinstitut som förfaller inom ett år 5 200 000 0 Skulder till kreditinstitut som förfaller inom två fem år 20 800 000 0 Skulder till kreditinstitut som förfaller efter fem år 10 000 000 0 Not 14 2012 2011 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löneskuld för december 268 312 226 279 Semesterlöneskuld exkl PO 737 904 745 908 PO för semesterlön 222 756 227 517 Uppl pensioskostnader VD 534 987 474 987 Uppl löneskatt VD 129 788 115 232 Arbetsgivaravgifter 274 729 245 040 Revisionsarvode 40 000 40 000 Löneskatt 385 314 238 031 Förutbetalat arrende Hassle 107 077 150 101 Övriga upplupna kostnader 334 120 253 409 S:a uppl.kostnader och förutbetalda intäkter 3 034 987 2 716 504 23
Eslöv den 21 februari 2013 24
25 Mellanskånes Renhållnings AB
Lekmannarevisor Mellanskånes Renhållnings AB Till bolagsstämman i Mellanskånes Renhållningsaktiebolag. Organisationsnummer 556214-7800 Granskningsrapport Undertecknade har granskat bolagets verksamhet för 2012. Granskningen har utförts i enlighet med god sed samt från bedömning av väsentlighet och risk enligt aktiebolagslagen. Lekmannarevisorerna för Höörs, Hörby samt Eslöv har tillsammans planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt för kommuninnevånarna. Vår granskning har utgått från de beslut kommunfullmäktige och bolagsstämman fattat och har inriktats på granskning av att besluten verkställts samt att verksamheten håller sig inom de ramar som bolagsordningen anger. Vi har under året granskat bolagets upphandling av kärltömning samt brukarundersökning av fyrfackskärlen. Eslöv den 2013-02-26 Av kommunfullmäktige i Hörby, Höör och Eslöv utsedda lekmannarevisorer 26
Revisionsberättelse Till årsstämman i Mellanskånes Renhållningsaktiebolag, org.nr 556214-7800 Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Mellanskånes Renhållningsaktiebolag för räkenskapsåret 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt lnternational Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständligheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Mellanskånes Renhållningsaktiebolags finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. 27 Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Mellanskånes Renhållningsaktiebolag för 2012. Styrensens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om Förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är Tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Lund den 26 februari 2013 Auktoriserad revisor
28 Mellanskånes Renhållnings AB