2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tomtbergaskolan 5
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tomtbergaskolan 5 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1964-04-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1964-04-24 och nuvarande stadgar registrerades 2002-08-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Hanna Ikonen Majlis Irene Margareta Blennby Malin Sofia Christina Hamberg Johan Mattias Källvik Magnus Per-Lennart Tejemark Ordförande Sekreterare Kassör Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisorer Carina Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision Ralf Toresson Suppleant Extern Toresson Revision Valberedning Hanna Ikonen Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-04. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun TOMTBERGASKOLAN 5 1964 Huddinge Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1960 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1960. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 380 m², varav 1 215 m² utgör lägenhetsyta och 165 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 8 6 6 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Tandläkare 92 m² 2018-12-31 Dentallaboratorium 74 m² 2017-04-30 Gemensamhetsutrymmen Möteslokal Gemensam uteplats med grill Tvättstuga Cykelförråd Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Fasad- och balkongrenovering 2013-2014 Stambyte 2011 Installerat värmekabel i takrännor 2007 och stuprör Skyddsrum 2006 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Värmesystemet Leverantör Comhem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Schneider-Electric Föreningens ekonomi En större amortering av föreningens banklån kommer att göras under året. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 609 379 1 831 302 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 957 740 899 513 Finansiella intäkter 399 2 393 Minskning kortfristiga fordringar 495 8 791 958 634 910 697 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 472 577 499 178 Finansiella kostnader 203 303 235 786 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 12 109 Minskning av långfristiga skulder 24 996 24 996 Minskning av kortfristiga skulder 42 560 360 552 743 437 1 132 619 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 824 577 1 609 379 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 215 197-221 922 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 17% Kapitalkostnader 22% Periodiskt underhåll 3% Taxebundna kostnader 23% Fastighetsavgift 4% Årsavgifter 83% Avskrivningar 27% Övrig drift 21% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året OVK besiktning (Obligatorisk Ventilationskontroll) har genomförts och godkänts 2016-01-18. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 30 Tillkommande medlemmar: 4 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 31 Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 653 653 637 588 Hyror/m² hyresrättsyta 990 642 828 820 Lån/m² bostadsrättsyta 6 628 6 649 6 669 4 211 Elkostnad/m² totalyta 25 21 26 27 Värmekostnad/m² totalyta 101 83 104 104 Vattenkostnad/m² totalyta 14 14 14 12 Kapitalkostnader/m² totalyta 147 171 141 115 Soliditet (%) 14 13 13 20 Resultat efter finansiella poster (tkr) 30-72 49-34 Nettoomsättning (tkr) 958 900 901 850 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 215 m² bostäder och 165 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 29 645 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -108 791 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -39 825 summa balanserat resultat -118 971 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 32 128 att i ny räkning överförs -86 843 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 957 740 899 513 Summa rörelseintäkter 957 740 899 513 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 2-333 860-348 606 Övriga externa kostnader Not 3-80 639-91 422 Personalkostnader Not 4-58 078-59 150 Avskrivningar Not 5-252 614-238 713 Summa rörelsekostnader -725 191-737 891 RÖRELSERESULTAT 232 549 161 623 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 399 2 393 Räntekostnader och liknande resultatposter -203 303-235 786 Summa finansiella poster -202 904-233 393 ÅRETS RESULTAT 29 645-71 770 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 6 7 745 354 7 997 968 Maskiner och inventarier Not 7 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 7 745 354 7 997 968 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 748 154 8 000 768 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 824 361 1 610 005 Summa kortfristiga fordringar 1 824 361 1 610 005 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 426 1 079 Summa kassa och bank 1 426 1 079 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 825 787 1 611 084 SUMMA TILLGÅNGAR 9 573 941 9 611 852 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 279 450 279 450 Reservfond 18 283 18 283 Fond för yttre underhåll Not 11 1 131 610 1 138 169 Summa bundet eget kapital 1 429 343 1 435 902 Fritt eget kapital Balanserat resultat -148 617-83 405 Årets resultat 29 645-71 770 Summa fritt eget kapital -118 972-155 176 SUMMA EGET KAPITAL 1 310 371 1 280 726 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 8 028 292 8 053 288 Summa långfristiga skulder 8 028 292 8 053 288 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 24 996 24 996 kreditinstitut Leverantörsskulder 32 916 39 375 Övriga skulder 14 000 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 163 366 213 468 Summa kortfristiga skulder 235 278 277 838 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 573 941 9 611 852 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 8 114 000 8 114 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 30 år 30 år Fönster 15 år 15 år Tak 25 år 25 år Markanläggning 10 år 10 år Stambyte 50 år 50 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 793 221 793 221 Hyror lokaler 163 341 105 910 Kabel-TV intäkter 1 200 400 Öresutjämning -22-18 957 740 899 513 Sida 9 av 14
Not 2 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 7 318 3 375 Städning entreprenad 10 725 10 500 OVK Obl. Ventilationskontroll 11 875 0 Garage 492 0 Serviceavtal 6 970 7 537 Förbrukningsmateriel 1 134 1 584 Fordon 438 0 38 952 22 996 Reparationer Lokaler 0 6 008 Lås 517 0 Fasad 0 5 423 517 11 431 Periodiskt underhåll Byggnad 0 46 384 Tvättstuga 28 000 0 Balkonger/altaner 4 129 0 32 129 46 384 Taxebundna kostnader El 33 989 28 758 Värme 139 599 114 949 Vatten 19 753 19 871 Sophämtning/renhållning 17 116 13 988 210 457 177 566 Övriga driftkostnader Försäkring 0 32 980 Kabel-TV 18 726 24 689 18 726 57 669 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 33 080 32 560 TOTALT DRIFTKOSTNADER 333 860 348 606 Not 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Tele- och datakommunikation 0 200 Juridiska åtgärder 0 25 684 Revisionsarvode extern revisor 13 350 0 Föreningskostnader 1 297 1 593 Styrelseomkostnader 190 0 Fritids- och trivselkostnader 371 0 Förvaltningsarvode 52 992 51 648 Administration 1 298 3 697 Korttidsinventarier 4 466 0 Konsultarvode 2 375 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 300 8 600 80 639 91 422 Sida 10 av 14
Not 4 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 45 000 45 000 Sociala kostnader 13 078 14 150 58 078 59 150 Not 5 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 15 625 15 625 Förbättringar 220 695 206 794 Markanläggning 16 294 16 294 252 614 238 713 Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 10 227 197 7 725 004 Nyanskaffningar 0 2 502 193 Utgående anskaffningsvärde 10 227 197 10 227 197 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 229 229-1 990 516 Årets avskrivningar enligt plan -252 614-238 713 Utgående avskrivning enligt plan -2 481 843-2 229 229 Planenligt restvärde vid årets slut 7 745 354 7 997 968 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 346 000 346 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 805 000 8 805 000 Taxeringsvärde mark 4 470 000 4 470 000 13 275 000 13 275 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 453 000 12 453 000 Lokaler 822 000 822 000 13 275 000 13 275 000 Sida 11 av 14
Not 7 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 60 976 60 976 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 60 976 60 976 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -60 976-60 976 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -60 976-60 976 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 575 550 Skattefordran 635 1 155 Klientmedel hos SBC 1 823 151 1 608 300 1 824 361 1 610 005 Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 279 450 0 0 279 450 Reservfond 18 283 0 0 18 283 Fond för yttre underhåll 1 131 610 39 825-46 384 1 138 169 S:a bundet eget kapital 1 429 343 39 825-46 384 1 435 902 Fritt eget kapital Balanserat resultat -148 617-39 825-25 387-83 405 Årets resultat 29 645 29 645 71 770-71 770 S:a ansamlad förlust -118 972-10 180 46 383-155 176 S:a eget kapital 1 310 371 29 645 0 1 280 726 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 138 169 1 098 344 Reservering enligt stadgar 39 825 39 825 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -46 384 0 Vid årets slut 1 131 610 1 138 169 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,440 % 2 000 000 2 000 000 2016-07-30 Handelsbanken 2,150 % 3 613 695 3 613 695 2016-01-28 Handelsbanken 1,250 % 2 439 593 2 464 589 2016-07-30 Summa skulder till kreditinstitut 8 053 288 8 078 284 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -24 996-24 996 8 028 292 8 053 288 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 928 308 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 793 200 793 221 793 221 Hyror lokaler 163 300 163 341 163 341 Kabel-TV intäkter 1 200 1 200 2 400 Öresutjämning 0-22 0 957 700 957 740 958 962 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning -3 000-7 318-4 394 Snöröjning/sandning -5 000 0-5 000 Städning entreprenad -11 500-10 725-9 750 OVK Obl. Ventilationskontroll 0-11 875 0 Garage -500-492 0 Serviceavtal -7 100-6 970-7 100 Förbrukningsmateriel -2 000-1 134-5 000 Fordon 0-438 0-29 100-38 952-31 244 Reparationer Fastighet förbättringar -15 000 0-20 000 Lås 0-517 0-15 000-517 -20 000 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 0 0-30 000 Tvättstuga 0-28 000 0 Balkonger/altaner 0-4 129 0 0-32 129-30 000 Taxebundna kostnader El -33 000-33 989-33 000 Värme -137 000-139 599-132 000 Vatten -20 000-19 753-20 000 Sophämtning/renhållning -19 000-17 116-14 300-209 000-210 457-199 300 Övriga driftskostnader Försäkring -16 538 0-15 600 Kabel-TV -18 500-18 726-18 784-35 038-18 726-34 384 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -33 595-33 080-32 774-33 595-33 080-32 774 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Revisionsarvode extern revisor -13 500-13 350-13 900 Föreningskostnader -1 500-1 297-5 000 Styrelseomkostnader 0-190 0 Fritids- och trivselkostnader 0-371 0 Förvaltningsarvode -54 000-52 992-52 600 Administration -3 000-1 298-5 000 Korttidsinventarier 0-4 466 0 Konsultarvode 0-2 375 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 300-4 300-4 300-76 300-80 639-80 800 Sida 1 av 2
Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 Personalkostnader Styrelsearvode -45 000-45 000-45 000 Arbetsgivaravgifter -14 000-13 078-14 139-59 000-58 078-59 139 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -15 600-15 625-15 600 Förbättringar -220 700-220 695-137 300 Markanläggning -16 300-16 294-16 300-252 600-252 614-169 200 SA RÖRELSENS KOSTNADER -709 633-725 191-656 841 RÖRELSERESULTAT 248 067 232 549 302 121 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 364 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 10 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 25 0 Låneräntor -165 000-203 303-226 500-165 000-202 904-226 500 RESULTAT 83 067 29 645 75 621 Sida 2 av 2