2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Viktoria nr 3
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Viktoria nr 3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2046. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1934-05-05. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2008-03-31 och nuvarande stadgar registrerades 2015-04-16 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Bengt Karl David Bengtsson Sebastian Gustav Philip Oleszko Linn Erica Roldin Karl Mattias Lind Linda Nilsson Carl Dennis Wiklund Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Staffan Svensson William Montgomery Ordinarie Intern Suppleant Intern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-22. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Landala 37:6 1934 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1935 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1935. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 958 m², varav 848 m² utgör lägenhetsyta och 110 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 17 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 7 5 5 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Pizzeria 110 m² 3 år Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2046. Underhållsplanen uppdaterades 2016. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte av ytterdörrar mot innegård 2016 Takrenovering 2016-2017 Planerat underhåll År Kommentar Byte av ytterdörr mot gatan 2017 Översyn av ventilation i 2017 trappuppgång Renovering av fönster 2017 Påbörjas under 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör Styrelsemedlemmar SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Styrelsen höjde avgiften till föreningen med två procent vid årsskiftet för att täcka inflation och allmänna konstandsökningar. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-01-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 290 903 517 517 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 573 953 570 704 Finansiella intäkter 121 131 Minskning kortfristiga fordringar 0 410 Ökning av långfristiga skulder 296 292 0 Ökning av kortfristiga skulder 35 156 988 905 522 572 233 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl. avskrivningar 700 879 766 906 Finansiella kostnader 21 293 27 762 Ökning av materiella anläggningstillgångar 17 247 0 Ökning av kortfristiga fordringar 13 038 0 Minskning av långfristiga skulder 0 4 179 752 457 798 847 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 443 968 290 903 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 153 065-226 614 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 15% Taxebundna kostnader 28% Fastighetsavgift 4% Övrig drift 20% Avskrivningar 8% Kapitalkostnader 3% Reparationer 5% Årsavgifter 85% Periodiskt underhåll 32% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2016 har styrelsen arbetat med att ta fram en långsiktig underhållsplan med ambition att detta även ska underlätta arbetet med att göra en långsiktig budget för föreningen. I besiktningen av huset framkom det att vi behöver åtgärda både tak och fönster under de närmaste åren. Både tak och fönster är original sen huset byggdes och styrelsen har försökt att hitta långsiktiga lösningar som innebär att vi förlänger livslängden och kan behålla ursprungliga material och detaljer samt den tidsenliga karaktären på huset. Under 2016 gjordes en plan för renovering av taket, samt att de nödvändiga säkerhetsåtgärderna för taket genomfördes. Under 2017 kommer arbetet att fortsätta för att åtgärda slitage på taket. Samma firma kommer framöver att göra besiktning av taket och göra eventuella åtgärder regelbundet. Under 2016 har styrelsen även påbörjat arbetet med att renovera fönster. Det är oklart i dagsläget i vilken status våra fönster är i, delvis beroende på att färgen som fönstren är målad i inte är ändamålsenlig. Det är även troligt att det är olika status på fönster beroende på i vilket väderstreck fönstren befinner sig i. Styrelsen har varit i kontakt med en firma för renovering av fönster och kommer under 2017 göra en provrenovering av fönster för att vidare kunna budgetera och planera för renovering av fönster. Entrédörrarna mot gården byttes ut under 2016. Styrelsen har även först föreningens talan i möten som behandlar effekter av den planerade västlänken under året. Västlänken är planerad att gå under fastigheten. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 17 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 36 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 10 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 32 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 579 568 546 549 Hyror/m² hyresrättsyta 815 815 815 816 Lån/m² bostadsrättsyta 1 682 1 333 1 338 1 342 Elkostnad/m² totalyta 17 19 14 15 Värmekostnad/m² totalyta 137 127 104 138 Vattenkostnad/m² totalyta 69 72 50 55 Kapitalkostnader/m² totalyta 22 29 39 36 Soliditet (%) 36 47 45 49 Resultat efter finansiella poster (tkr) -213-287 -100 19 Nettoomsättning (tkr) 573 569 545 557 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 848 m² bostäder och 110 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl. stämmans beslut Brf Viktoria nr 3 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 1 072 862 0 0 1 072 862 Reservfond 857 130 0 0 857 130 Upplåtelseavgifter 291 429 0 0 291 429 Fond för yttre underhåll 84 443 67 000-150 000 167 443 S:a bundet eget kapital 2 305 864 67 000-150 000 2 388 864 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 203 707-67 000-137 136-999 571 Årets resultat -212 933-212 933 287 136-287 136 S:a ansamlad förlust -1 416 640-279 933 150 000-1 286 707 S:a eget kapital 889 224-212 933 0 1 102 157 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -212 933 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 136 707 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -67 000 summa balanserat resultat -1 416 640 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 84 443 att i ny räkning överförs -1 332 197 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 573 344 569 208 Övriga rörelseintäkter Not 3 609 1 496 Summa rörelseintäkter 573 953 570 704 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-567 746-643 676 Övriga externa kostnader Not 5-99 393-81 831 Personalkostnader Not 6-33 741-41 399 Avskrivning av materiella Not 7-64 834-63 304 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -765 713-830 209 RÖRELSERESULTAT -191 761-259 505 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 121 131 Räntekostnader och liknande resultatposter -21 293-27 762 Summa finansiella poster -21 172-27 631 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -212 933-287 136 ÅRETS RESULTAT -212 933-287 136 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 1 972 120 2 033 811 Maskiner och inventarier Not 9 14 373 269 Summa materiella anläggningstillgångar 1 986 492 2 034 079 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 1 986 492 2 034 079 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl. SBC Klientmedel Not 10 298 002 255 495 Summa kortfristiga fordringar 298 002 255 495 KASSA OCH BANK Kassa och bank 160 900 37 304 Summa kassa och bank 160 900 37 304 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 458 902 292 799 SUMMA TILLGÅNGAR 2 445 394 2 326 879 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 364 291 1 364 291 Reservfond 857 130 857 130 Fond för yttre underhåll Not 11 84 443 167 443 Summa bundet eget kapital 2 305 864 2 388 864 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 203 707-999 571 Årets resultat -212 933-287 136 Summa fritt eget kapital -1 416 640-1 286 707 SUMMA EGET KAPITAL 889 224 1 102 157 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 1 422 163 1 126 676 Summa långfristiga skulder 1 422 163 1 126 676 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 4 537 3 732 kreditinstitut Leverantörsskulder 36 180 41 062 Skatteskulder 655 0 Övriga skulder 14 566 460 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 78 069 52 792 intäkter Summa kortfristiga skulder 134 007 98 046 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 445 394 2 326 879 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 150 År 150 År Port/säkerhetsdörr 10 År 10 År Fasad 25 År 25 År Maskiner 5 År 5 År Inventarier 5 år 0 Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 491 226 481 596 Hyror lokaler 89 674 89 607 Avgiftsreduktion självförvaltning -13 563-14 484 Vattenintäkter 6 000 12 480 Öresutjämning 7 9 573 344 569 208 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 609 1 496 609 1 496 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen 3 792 0 Gård 2 203 364 Förbrukningsmateriel 392 1 052 Fordon 936 0 7 323 1 416 Reparationer Brf Lägenheter 0 4 719 Tvättstuga 9 294 0 Sophantering/återvinning 10 000 0 Lås 160 3 796 VVS 3 794 0 Ventilation 15 974 0 Tak 1 530 0 Fasad 0 13 775 40 752 22 290 Periodiskt underhåll Byggnad 48 500 0 Tvättstuga 37 225 0 Entré/trapphus 162 897 0 Mark/gård/utemiljö 0 356 850 248 622 356 850 Taxebundna kostnader El 15 948 18 035 Värme 131 266 121 196 Vatten 66 141 68 648 Sophämtning/renhållning 12 224 10 888 225 579 218 767 Övriga driftkostnader Försäkring 16 204 16 972 16 204 16 972 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 29 266 27 381 TOTALT DRIFTKOSTNADER 567 746 643 676 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 47 880 48 685 Styrelseomkostnader 180 0 Fritids- och trivselkostnader 717 0 Förvaltningsarvode 32 059 30 798 Förvaltningsarvoden övriga 3 688 0 Administration 9 610 1 118 Korttidsinventarier 2 759 0 Konsultarvode 2 500 1 230 99 393 81 831 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 24 622 31 764 Löner 621 0 Sociala kostnader 8 498 9 635 33 741 41 399 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 26 655 26 655 Förbättringar 35 036 35 036 Maskiner 269 1 613 Inventarier 2 875 0 64 834 63 304 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 608 471 2 608 471 Utgående anskaffningsvärde 2 608 471 2 608 471 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -574 660-512 969 Årets avskrivningar enligt plan -61 691-61 691 Utgående avskrivning enligt plan -636 351-574 660 Planenligt restvärde vid årets slut 1 972 120 2 033 811 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 904 000 7 230 000 Taxeringsvärde mark 14 467 000 8 395 000 22 371 000 15 625 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 21 600 000 15 000 000 Lokaler 771 000 625 000 22 371 000 15 625 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 27 575 27 575 Nyanskaffningar 17 247 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 44 822 27 575 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -27 306-25 693 Årets avskrivningar enligt plan -3 143-1 613 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -30 449-27 306 Redovisat restvärde vid årets slut 14 373 269 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 11 278 666 Skattefordran 0 1 230 Klientmedel hos SBC 283 068 253 599 Fordringar 3 656 0 298 002 255 495 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 167 443 120 568 Reservering enligt stadgar 67 000 46 875 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -150 000 0 Vid årets slut 84 443 167 443 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,690 % 216 700 221 237 2017-04-25 Swedbank 0,000 % 0 289 171 Rörligt Swedbank 0,850 % 620 000 620 000 Rörligt Swedbank 0,990 % 590 000 0 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 1 426 700 1 130 408 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -4 537-3 732 1 422 163 1 126 676 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 404 015 kr. Sida 12 av 14
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 1 282 000 1 282 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Styrelsen kommer att fortsätta arbeta med underhållsplanen under 2017 för att mer i detalj planera de kommande fem åren. Vidare kommer arbetet med fönster och tak även att pågå under 2017. Ytterdörren mot gatan byts under första halvan av 2017. Sida 13 av 14