ÅRSREDOVISNING Tekniska Högskolans Studentkår (Org.nr. ) Räkenskapsåret 2009-07-01--2010-06-30
ÅRSREDOVISNING Styrelsen får härmed avge följande redovisning för räkenskapsåret 2009-07-01 -- 2010-06-30. Förvaltningsberättelse Verksamhetsinriktning THS är en sammanslutning av studerande vid Kungliga Tekniska Högskolan och dess ändamål är att främja medlemmarnas studier och vad som har sammanhang med dessa. Flerårsöversikt (tkr) 2009/2010 2008/2009 2007/20082006/2007 Nettoomsättning 5 559 5 194 5 553 5 711 Resultat efter finansiella poster -5 375-966 -119-2 514 Rörelsemarginal neg. neg. neg. neg. Avkastning på eget kapital neg. neg. neg. -6,3% Balansomslutning 50 461 47 829 49 488 51 268 Soliditet 63,8% 78,5% 77,8% 75,2% Nyckeltalsdefinitioner: Rörelsemarginal: Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Väsentliga händelser under räkenskapsåret samt för tiden efter bokslutsdagen Under året har ett café startats. En större ombyggnation har påbörjats som inkluderar en ny restaurang i egen regi, samt två externa hyresgäster. Inflyttning har skett i de nya lokalerna i oktober 2010. I samband med ombyggnationen har utrangeringar av anläggningstillgångar gjorts till ett belopp om ca 5 milj kr. Styrelsen föreslår i påföljande Resultaträkning att byggnadsfonden upplöses med 5,4 milj kr, vilket motsvaras av utgifter nedlagda i ombyggnationen. I övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar. 2
RESULTATRÄKNING 2009-07-01 2008-07-01 Kostnadsslagsindelad Not 2010-06-30 2009-06-30 (Belopp i kronor) Kåravgifter 1 5 558 697 5 194 492 Kostnadsbidrag och ersättningar 2 1 090 000 1 383 600 Hyresintäkter 2 729 415 2 040 877 Övriga intäkter 2 13 490 918 12 175 507 Summa intäkter 22 869 031 20 794 476 Rörelsens kostnader Verksamhetskostnader -5 146 050-5 135 970 Fastighetsomkostnader -7 112 630-4 530 052 Övriga externa kostnader 4,5-4 321 215-3 482 560 Personalkostnader 6-5 827 762-5 428 385 Avskrivningar/ utrangeringar 7,8-6 512 561-2 618 221 Summa rörelsekostnader -28 920 217-21 195 188 Rörelseresultat -6 051 187-400 712 Resultat från finansiella investeringar Återföring av nedskrivningar av värdepapper 11 794 111 0 Nedskrivning av värdepapper 11 0-249 954 Ränteintäkter och liknande resultatposter 226 363 297 409 Räntekostnader och liknande resultatposter -343 915-612 308 Summa finansiella poster 676 559-564 853 Resultat efter finansiella poster -5 374 628-965 565 Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner 3 5 438 158-519 405 Resultat före skatt 63 530-1 484 970 Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat 63 530-1 484 970 3
BALANSRÄKNING Not 2010-06-30 2009-06-30 (Belopp i kronor) Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 31 285 508 30 464 123 Inventarier 8 2 005 092 2 335 051 33 290 600 32 799 174 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 9 1 250 000 1 250 000 Fordringar hos koncernföretag 10 2 692 857 2 692 857 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2 2 3 942 859 3 942 859 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Lager 104 590 96 969 Kundfordringar 1 346 092 991 062 Fordringar hos koncernföretag 134 643 134 643 Övriga fordringar 1 052 837 178 875 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 314 218 352 321 2 952 379 1 753 870 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 11 7 002 785 6 182 562 7 002 785 6 182 562 Kassa och bank 3 272 834 3 150 966 Summa tillgångar 50 461 457 47 829 432 4
BALANSRÄKNING forts. Not 2010-06-30 2009-06-30 (Belopp i kronor) Eget kapital och skulder Eget kapital 3 Grundfonden 10 198 500 10 198 500 Där-stipendiefonden 37 572 37 572 Byggnadsfonden 14 694 838 20 132 996 Quarnevalfonden 286 924 263 724 Blandarfonden 33 372 33 372 Kompendie- och Osquarstryckfonden 37 500 37 500 Balanserat resultat 6 853 999 8 338 969 Årets resultat 63 530-1 484 970 Summa eget kapital 32 206 236 37 557 663 Långfristiga skulder 12 Skulder till kreditinstitut 12 768 740 7 968 740 12 768 740 7 968 740 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 200 000 187 500 Leverantörsskulder 3 634 897 843 298 Övriga skulder 416 531 459 097 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 235 054 813 135 5 486 482 2 303 029 Summa eget kapital och skulder 50 461 457 47 829 432 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter 14 30 226 468 29 405 084 Ansvarsförbindelser 14 Inga Inga 5
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR 2010-06-30 (Belopp i kronor) REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen. Redovisningen har skett enligt Bokföringsnämndens allmänna råd och god redovisningssed i Sverige. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år, om inte annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar upptas till nettovärdet av anskaffningskostnad och ackumulerade planenliga avskrivningar, korrigerat för eventuella upp- eller nedskrivningar. Avskrivningar baseras på uppskattad nyttjandeperiod och sker enligt nedan: Byggnader: Fastighetsinventarier: Storköksinventarier: Ventilation kök: Soprum och terrass: Datorer och tillbehör: Övriga inventarier: Vissa fastighetsinventarier: 2,50 % på anskaffningsvärdet 10,00 % på anskaffningsvärdet 10,00 % på anskaffningsvärdet 6,67 % på anskaffningsvärdet 10,00 % på anskaffningsvärdet 33,30 % på anskaffningsvärdet 20,00 % på anskaffningsvärdet 10,00 % på anskaffningsvärdet Varulager Varulagret redovisas enligt principen "först-in-först-ut" och är upptaget till det lägsta av anskaffningskostnad respektive nettoförsäljningsvärde. Fordringar Fordringar tas upp till det belopp som beräknas inflyta. Koncernuppgifter Bolaget är moderbolag till dotterbolaget Teknisk Högskolelitteratur i Stockholm AB, som bedriver försäljning av böcker, kontorsmaterial och studentkårsattiraljer. Med hänvisning till reglerna i Årsredovisningslagen 7:3 upprättas ingen koncernredovisning. 6
Not 1 KÅRAVGIFTER 2009/2010 2008/2009 Medlemsavgiften har under året varit 350 kronor (350 föreg år). I antalet medlemmar ingår även de som endast har betalat halv avgift. THS medlemsantal Budgeterat medlemsantal 14 700 15 700 Verkligt medlemsantal 15 882 14 841 Not 2 SPECIFIKATION AV INTÄKTER 2009/2010 2008/2009 Kostnadsbidrag och ersättningar KTH ersättning studentidrott 135 000 135 000 KTH ersättning Kårens dag 100 000 100 000 KTH ersättning internationella verksamheten 571 000 571 000 KTH medel för särskild redovisning 284 000 577 600 Summa 1 090 000 1 383 600 Övriga intäkter Annonsintäkter 761 544 956 570 Programverksamhet 2 511 751 2 221 954 KTH ersättning lokalsubvention 3 103 000 2 770 000 Restaurang- och Café intäkter 680 368 0 Armada och andra företagsintäkter 6 094 245 6 032 315 Övriga intäkter 340 010 194 668 Summa 13 490 918 12 175 507 Not 3 BOKSLUTSDISPOSITIONER 2009/2010 2008/2009 Avsättning till byggnadsfonden -551 714-519 405 Anspråkstagande av byggnadsfond målning fönster 589 872 0 Anspråkstagande av byggnfond ombyggnation 2009/2010 5 400 000 0 Summa 5 438 158-519 405 7
Not 4 LEASINGAVTAL 2009/2010 2008/2009 Årets leasingkostnader uppgår till 143 475 kr (143 475 föreg år) kronor. Framtida leasingavgifter för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning inom följande: Inom ett år 143 475 143 475 Senare än ett år men inom fem år 191 300 332 384 Summa 334 775 475 859 Not 5 ARVODE OCH KOSTNADSERSÄTTNING 2009/2010 2008/2009 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådan övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Konsultation 5 000 16 250 Revision 101 250 120 000 Summa 106 250 136 250 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2009/2010 2008/2009 Löner, pensionskostnader och andra sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse 344 736 335 598 Lön övrig personal 2 283 689 1 723 029 Arvoden 1 855 676 1 930 875 Sociala kostnader 1 114 107 1 044 350 Pensionskostnader styrelse 0 0 Pensionskostnader övrig personal 96 325 69 198 Medeltal anställda Medeltal anställda män 3 3 Medeltal anställda kvinnor 3 3 Totalt antal anställda 6 6 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Styrelsen män 71% 78% kvinnor 29% 22% Övriga befattningshavare män 0% 0% kvinnor 100% 100% 8
Not 7 BYGGNADER OCH MARK SAMT AVSKRIVNINGAR 2010-06-30 2009-06-30 Ingående anskaffningsvärde byggnad 56 006 159 55 916 869 Årets utrangeringar -15 698 171 0 Årets inköp byggnad 6 276 938 89 290 Ackumulerat anskaffningsvärde 46 584 926 56 006 159 Ingående avskrivningar byggnad -25 542 036-23 797 796 Årets utrangeringar 10 967 005 0 Årets avskrivningar byggnad -724 387-1 744 240 Ackumulerade avskrivningar -15 299 418-25 542 036 Utgående bokfört värde 31 285 508 30 464 123 Föreningen har en pågående ombyggnation vilken färdigställdes under oktober 2010. Planenliga avskrivningar kommer att från och med färdigställandetidpunkten att huvudsakligen genomföras med en takt av 20 år. I samband med ombyggnationen har byggnader och inventarier utrangerats innebärande en förlust om totalt 5 039 822 kr. Taxeringsvärde (Osqvik) 7 680 000 7 680 000 varav mark 6 600 000 6 600 000 Not 8 INVENTARIER SAMT AVSKRIVNINGAR 2010-06-30 2009-06-30 Ingående anskaffningsvärde 9 922 033 9 362 317 Årets utrangeringar -620 013 0 Årets inköp 727 049 559 716 Ackumulerat anskaffningsvärde 10 029 069 9 922 033 Ingående avskrivningar -7 586 982-6 713 001 Årets utrangeringar 311 357 0 Årets avskrivningar -748 352-873 981 Ackumulerade avskrivningar -8 023 977-7 586 982 Utgående planenligt restvärde 2 005 092 2 335 051 Not 9 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG 2010-06-30 Antal andelar/ Eget kapital/ Namn, org.nr. och säte Kapitalandel Årets resultat Bokfört värde Teknisk Högskolelitteratur 1 250 1 172 191 i Stockholm AB 100% -110 442 1 250 000 556038-1476, Stockholm Summa bokfört värde 1 250 000 9
Not 10 FORDRINGAR HOS KONCERNFÖRETAG Ett villkorat aktieägartillskott har tillskjutits dotterbolaget Teknisk Högskolelitteratur i Stockholm AB, med sammanlagt 3 000 000 kr, varav 1 897 445 kr 1997/98 och 1 105 555 kr 1998/99. Detta innebär att dotterbolagets egna kapital är återställt. Totalt har 2 500 000 kr återbetalats. Utöver de villkorade aktieägartillskottet har dotterbolaget ett lån från studentkåren på 2 692 857 kr, vilket fr o m 1999-07-01 löper med ränta. Not 11 ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga kortfristiga placeringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde enligt den s k portföljprincipen. En återföring av tidigare års nedskrivningar av portföljens värde har skett med 794 111 kr. (Föreg år en nedskrivning med 249 954 kr) Not 12 LÅNGFRISTIGA SKULDER Av kårens långfristiga skulder förfaller 12 768 740 kr senare än fem år efter balansdagen. Not 13 KORTFRISTIGA SKULDER TILL KREDITINSTITUT 2010-06-30 2009-06-30 Kortfristiga skulder till kreditinstitut består av: Kortfristig del av lån 200 000 187 500 Summa 200 000 187 500 Beviljad checkräkningskredit uppgick per bokslutsdagen till kronor 1 000 000 Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER 2010-06-30 2009-06-30 Ställda säkerheter Ställda säkerheter för skuld till kreditinstitut: För egna skulder och avsättningar Fastigheten Nymble enl avtal SE-banken 1987-11-16 Arrendekontrakt Djurgårdsförvaltningen 1966-11-29 30 226 469 29 405 084 Summa ställda säkerheter 30 226 469 29 405 084 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10
Stockholm 2010- Tobias Porserud Jana Emmerich Kårordförande 2009/2010 Vice kårordförande 2009/2010 Måns Östberg Annika Blix Styrelseledamot 2009/2010 Styrelseledamot 2009/2010 Per Stånge Kristoffer Renholm Styrelseledamot 2009/2010 Styrelseledamot 2009/2010 Daniel Haltia Styrelseledamot 2009/2010 från 2009-12-02 Min revisionsberättelse har avgivits 2010- Håkan Fjelner Auktoriserad revisor 11