2015 Årsrapport Fjärrvärme. Partille Energi AB

Transkript

1 2015 Årsrapport Fjärrvärme Partille Energi AB 1 / 22

2 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter) * Allmänt om verksamheten: Partille Energi AB är ett energiföretag med stark miljöprofil, som ger varje generation partillebor sin tids energi. Företaget använder infrastrukturen för att skapa långsiktighet och stabilitet i sina erbjudanden, vilket innebär ständig förnyelse för att möta dagens och morgondagens kunder. Företaget bedriver fjärrvärmeverksamhet i Partille kommun. I det helägda dotterföretaget Partille Energi Nät AB bedrivs elnätsverksamhet. Företagets kunder finns inom Partille kommun. Det finns en tillståndspliktig anläggning, Björndammens panncentral, och en anmälningspliktig anläggning, Jonsereds panncentral, inom fjärrvärmeverksamheten. Total tillförd bränsleeffekt i de två anläggningarna är 31 MW respektive 11 MW. För den tillståndspliktiga anläggningen är Länsstyrelsen i Västra Götaland tillsynsmyndighet och för den anmälningspliktiga verksamheten bedrivs tillsyn av Samhällsbyggnadskontoret i Partille kommun. Anläggningen i Jonsered ägs av Göteborg Energi AB. För varje anläggning finns en separat miljörapport med uppgifter om miljötillstånd, emissioner och driftsätt. Björndammens panncentral används vid kall väderlek och driftstörningar i fjärrvärmenätet. Under 2015 förbrukades totalt 5 m3 lätt eldningsolja då anläggningen i maj levererade 47 MWh värme till fjärrvärmenätet. Under året besiktigades oljetanken vilket föranledde reparation och ommålning av utsidan på tankens tak. Källa: ÅR * Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret: Intresset för fjärrvärme är positivt i Partille. Partille centrum är efter 2014 relativt mättat, avseende värmeutbyggnad, och enstaka förtätningar i villa-områden pågår. Partille kommun genomför mycket nybyggnation i Öjersjö, där ingen fjärrvärme finns framdragen. Totalt 9 nya affärer har tecknats i Partille, där den största är en primäranslutning till fjärrvärmenätet av en bostadsfastighet ägd av KB Parallellvägen. Dessutom har fem affärer gjorts som kommer att anslutas under 2016, bland annat en bostadsfastighet och garage vid Vallhamra torg. Under året har Partille Energi AB medverkat i Prisdialogen, en branschöverenskommelse som skall leda till ökat förtroende mellan parterna på marknaden. Prisdialogen gör att kunderna får betydligt större insyn i hur den årliga prisförändringen sker. Under året har fjärrvärmen fungerat mycket bra. Vädret har varit mycket milt och därför har leveranserna varit betydligt lägre än beräknat. Inga händelser har inträffat efter balansdagen före undertecknandet av denna årsredovisning som är att beteckna såsom väsentliga. Källa: ÅR * Egna aktier: - * Flerårsöversikt - * Resultatdisposition Resultatdispositionen är justerad jämfört med det som beslutades på bolagsstämman per med de koncernposter som tillförs i särredovisningen: Anläggningstillgångar Ansk värde tkr, ack avskr tkr, samt årets avskrivningar -922 tkr. Källa: Underlag koncernposter fjärrvärme Gbg Energi AB. På bolagsstämman beslutades anta nedan förslag: Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kr): Balanserad vinst Årets resultat Summa Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: 2 / 22

3 Förvaltningsberättelse Till aktieägarna utdelas I ny räkning överförs Summa För företagets resultat och ställning vid räkenskapsårets utgång hänvisas till efterföljande finansiella rapporter. På årsstämman 2016 kommer styrelsen att föreslå en utdelning till Göteborg Energi AB med 6 mkr och till Partille kommun med 6 mkr. Källa: ÅR För särredovisning av fjärrvärme till Energimarknadsinspektionen tillförs årligen koncernposter avs förändrad redovisning av direktavskrivning anslutningsavgifter, vilka per har ett IB anskaffningsvärde om tkr samt ackumulerade årliga avskrivningar om tkr, och för 2015 en avskrivning på -922 tkr, vilket ger ett UB om tkr. Detta bidrar till ett lägre resultat samt justerade anläggningsvärden i denna rapport. - Byte av redovisningsprincip: Miljöinformation: Partille Energi AB ansluter till koncernen Göteborg Energis miljöpolicy. Verksamheten bedrivs med personal från moderföretaget Göteborg Energi AB. Företaget har ett certifierat miljöledningssystem enligt ISO sedan Källa: ÅR Förväntningar avseende den framtida utvecklingen:: Partille Energi AB kommer att fortsätta utbyggnaden av fjärrvärme till företagskunder men även villakunder i anslutning till större kunder. Företagsförsäljningen kommer i första hand att fokuseras på området runt Partille Port. Försäljningen till villakunder kommer främst att avse förtätning av befintliga fjärrvärmeområden. Kunderna tycker att fjärrvärmen är bekymmersfri och bekväm samt ett miljömässigt mycket bra alternativ. På fjärrvärmemarknaden finns en allvarlig konkurrent i form av värmepumpar. Konkurrensen blir extra stark i takt med att elpriserna har sjunkit. Trots detta har försäljningen av fjärrvärme gått bra och förväntas vara god även framgent. Detta förutsatt att avstånd till befintligt ledningsnät inte är för stort. Källa: ÅR - Övriga upplysningar: 3 / 22

4 Materiella anläggningstillgångar Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter) Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT Summa materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde NO Inköp NO Försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Utgående anskaffningsvärden NO Ingående avskrivningar NO Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Årets avskrivningar NO Utgående ackumulerade avskrivningar NO Ingående uppskrivningar NO Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar mm NO Årets uppskrivningar NO Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto NO Ingående nedskrivningar NO Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Återförd nedskrivning NO Omklassificeringar NO Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde) Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde) NO NO Redovisat värde NO / 22

5 Anläggningstillgångar specifikation Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska) Anskaffningsvärde Ack. avskrivningar enligt plan Planenligt restvärde Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella AT Värmeproduktionsanläggningar NO Kraftvärmeproduktionsanläggningar Summa NO Distributionsanläggningar NO Övrigt (Ska specificeras) Summa materiella anläggningstillgångar NO NO NO NO / 22

6 Byggnadsår distr.anl. Byggnationsår distributionsanläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska) Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd talet eller tidigare AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL Summa AL / 22

7 Not Resultaträkning Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning (tkr) Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR Intäkter anslutningsavgifter RR Intäkter elcertifikat RR Intäkter utsläppsrätter RR Övrigt (ska specificeras) RR RR RR Summa övrigt RR Nettoomsättning RR / 22

8 Resultaträkning Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning RR Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning RR Aktiverat arbete för egen räkning RR Övriga rörelseintäkter 1 RR Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR Rörelsens kostnader ange med minustecken: Råvaror och förnödenheter RR Övriga externa kostnader 3 RR Personalkostnader 5 RR Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar RR RR Övriga rörelsekostnader 2 RR Summa rörelsekostnader RR Rörelseresultat RR Resultat från finansiella investeringar: Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag) RR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar RR Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR Summa finansiella poster RR Resultat efter finansiella poster RR Extraordinära intäkter RR Extraordinära kostnader RR Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag TU Lämnade koncernbidrag TU Förändring av periodiseringsfond TU Förändring av överavskrivningar TU Övriga bokslutsdispositioner TU Summa bokslutsdispositioner TU Resultat före skatt RR Skatt på årets resultat 9 RR Övriga skatter RR Årets resultat RR / 22

9 Balansräkning Tillgångar TILLGÅNGAR (tkr) Tecknat men ej inbetalt kapital BR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten BR Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR Hyresrätter och liknande rättigheter BR Goodwill BR Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR Summa immateriella anläggningstillgångar BR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark NO Inventarier, verktyg och installation NO Maskiner och andra tekniska anläggningar NO Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT NO Summa materiella anläggningstillgångar BR Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag BR Fordringar hos koncernföretag BR Andelar i intresseföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Andra långfristiga värdepappersinnehav BR Lån till delägare eller närstående BR Andra långfristiga fordringar BR Summa finansiella anläggningstillgångar BR Summa anläggningstillgångar BR Varulager m.m Råvaror och förnödenheter BR Varor under tillverkning BR Färdiga varor och handelsvaror BR Övriga lagertillgångar BR Pågående arbete för annans räkning BR Förskott till leverantörer BR Summa varulager m.m. BR Kortfristiga fordringar Kundfordringar BR Fordringar hos koncernföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Övriga fordringar BR Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR Summa kortfristiga fordringar BR Kortfristiga placeringar Andelar i koncernföretag BR Övriga kortfristiga placeringar BR Summa kortfristiga placeringar BR Kassa och bank Kassa och bank BR Redovisningsmedel BR Summa kassa och bank BR Summa omsättningstillgångar BR SUMMA TILLGÅNGAR BR / 22

10 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Bundet eget kapital Aktiekapital BR Ej registrerat aktiekapital BR Uppskrivningsfond BR Reservfond BR Andra fonder BR Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR Summa bundet eget kapital 11 BR Fritt eget kapital Överkursfond BR Balanserat resultat BR Årets resultat RR Summa fritt eget kapital 11 BR Eget kapital BR Obeskattade reserver BR Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR Avsättningar till skatter BR Övriga avsättningar BR Summa avsättningar BR Långfristiga skulder Obligationslån BR Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Övriga skulder BR Summa långfristiga skulder 12 BR Kortfristiga skulder Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Förskott från kunder BR Pågående arbete för annans räkning BR Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR Leverantörsskulder BR Växelskulder BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Skatteskulder BR Övriga kortfristiga skulder BR Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR Summa kortfristiga skulder BR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser: Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig BR BR Summa ställda säkerheter BR Ansvarsförbindelser BR Övriga ansvarsförbindelser BR Beräkning av sysselsatt kapital: SUMMA TILLGÅNGAR BR Justerade skulder BR Räntebärande skulder BR / 22

11 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) = SYSSELSATT KAPITAL BR / 22

12 Kassaflödesanalys Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger. Kassaflödesanalys (tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster RR Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF KF Betald inkomstskatt KF Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: KF Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF Kassaflöde från den löpande verksamheten KF Investeringsverksamheten Lämnade kapitaltillskott KF Lämnade koncernbidrag KF Förvärv av aktier i dotterföretag KF Avyttring av aktier i dotterföretag KF Förvärv av rörelse/inkråm KF Avyttring av rörelse/inkråm KF Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF Förvärv av finansiella tillgångar KF Avyttring av finansiella tillgångar KF Kassaflöde från investeringsverksamheten KF Finansieringsverksamheten Nyemission KF Erhållna aktieägartillskott KF Utbetald utdelning KF Erhållna koncernbidrag KF Lämnade koncernbidrag KF Upptagna lån KF Amortering av lån KF Förändring av checkräkningskredit KF Kassaflöde från finansieringverksamheten KF Årets kassaflöde KF Likvida medel vid årets början KF Kursdifferens i likvida medel KF Likvida medel vid årets slut KF Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar av tillgångar KF Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF Avsättningar till pensioner KF Övriga avsättningar KF Orealiserade valutakursdifferenser KF Andra ej likviditetspåverkande poster KF Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF / 22

13 Särskild rapport Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) Leverans av värme för uppvärmning (MWh) 1.1 Levererad värme inom koncernen FV Levererad värme till intresseföretag FV Levererad värme inom den juridiska personen FV Levererad värme externt FV Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh) 2.1 Levererad el inom koncernen FV Levererad el till intresseföretag FV Levererad el inom den juridiska personen FV Levererad el externt FV Totalt levererad el FV / 22

14 Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) * Redovisnings- och värderingsprinciper: Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). * Avskrivningsprinciper: Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffnings värde minskat med avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Om en ny bedömning väsentligt avviker från tidigare bedömningar justeras avskrivningsbeloppen för innevarande och framtida perioder. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivnings metod används för samtliga typer av tillgångar och påbörjas det år då anläggningen tas i drift. Då skillnaden i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter som avskrivs separat över dess nyttjandeperioder. Utgifter för immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns en indikation på att dessa har förändrats jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Ledningsrätter 1 Byggnader 3-5 Distributionsanläggningar 2,5-20 Maskiner och andra tekniska anläggningar 4-20 Nedskrivningar immateriella och materiella anläggningstillgångar När det finns en indikation på att en tillgång eller en grupp av tillgångar minskat i värde görs en bedömning av dess redovisade värde. I de fall det redovisade värdet överstiger det beräknade återvinningsvärdet skrivs det redovisade värdet omedelbart ned till detta återvinningsvärde. Om det skäl som låg till grund för nedskrivning inte längre föreligger ska nedskrivning återföras. * Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.: Intäktsredovisning Intäkter från försäljning av tjänster och varor redovisas vid leveranstillfället. Med nettoomsättning avses försäljningsvärdet med avdrag för mervärdesskatt. Servis- och anslutningsavgifter är engångsersättningar från kunder i samband med fjärrvärmeanslutningar som intäktsförs i samband med påbörjad leverans av anslutningen samtidigt som utgiften för anslutningen bokförs som anläggningstillgång och skrivs av enligt plan. Göteborg Energi AB utställer fakturor till koncernens kunder. Detta sker på uppdrag av Partille Energi vilket framgår av fakturan. Detta innebär att företaget inte redovisar någon utestående kundfordran utan istället en fordran på Göteborg Energi AB. Vid utebliven betalning från kund kvarstår risken för kreditförluster hos företaget. * Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar: Källa: Särredovisning Göteborg Energi Ab, som hanterar bolaget. "Det interna redovisningssystemet med kodning av externa och interna affärshändelser har legat till grund för särredovisningen av fjärrvärmeverksamheten. För att ge fjärrvärmeverksamheten en rättvisande bild har vissa okodade gemensamma resultat och balansposter fördelats. Försäljning av värme och el samt inköp av bränslen, spillvärme, transitering av gas, anläggningar och tjänster, som drift och underhåll av anläggningar, IT-tjänster, fastighetstjänster, administrativa tjänster, kundservice etc. baseras genomgående på avtalsförhållanden med kunder och leverantörer. Motparterna kan vara externa eller interna inom koncernen. Inköpen baseras på avtal, med olika avtalslängd, och är genomgående avtalade till marknadsanpassade priser på varan eller tjänsten". Övriga upplysningar: Inga övriga upplysningar 14 / 22

15 Not - Leasing Leasing Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått. Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tkr) 2014 Specificera: TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205 Totalt 0 Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tkr) 2014 Specificera: TUL302 TUL303 TUL304 TUL305 TUL306 Totalt 0 15 / 22

16 Tilläggsupplysningar 1-3 Noter till resultaträkning 1. Övriga rörelseintäkter (tkr) Specificera: Återvunna kundfordringar TU Övrigt TU TU TU Totalt Övriga rörelsekostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga externa kostnader (tkr) Specificera: DoU funktionsavtal TU IT, ekonomi, stab TU Revision TU Övr, försäkring, konsulter, serviceavg TU Totalt / 22

17 Tilläggsupplysningar 4-7 Noter till resultaträkning 4. Medelantal anställda Män TU Kvinnor TU Totalt TU Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr) Styrelse och VD TU Övriga anställda TU Totalt TU Sociala kostnader TU varav pensionskostnad TU varav pensionskostnad för styrelse och VD TU Totalt löner och sociala kostnader TU Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr) Utdelning TU Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU Nedskrivningar TU Återförda nedskrivningar TU Övrigt TU Totalt TU Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) Ränteintäkter från koncernföretag TU Övriga ränteintäkter TU Övrigt TU Totalt TU / 22

18 Tilläggsupplysningar 8-10 Noter till resultaträkning 8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) Räntekostnader till koncernföretag TU Övriga räntekostnader TU Övrigt TU Totalt TU Skatt på årets resultat (tkr) Aktuell skatt för året TU Upplösning av avsättning för skatter TU Uppskjuten skatt TU Övrigt TU Totalt TU Noter till balansräkning 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr) Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 22

19 Tilläggsupplysningar 11 Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift) Aktiekapital Uppskrivningsfond Reservfond Inbetalda insatser och emissionsinsatser (ek. för.) Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Utdelning Balanseras i ny räkning Fondemission Nyemission Kostnader hänförliga till emission 0 0 Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång 0 0 Årets resultat Medlemsinsatser (ek. för.) 0 Förlagsinsatser (ek. för.) 0 Övrigt Belopp vid periodens utgång / 22

20 Tilläggsupplysningar Noter till balansräkning 12. Långfristiga skulder (tkr) Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU Totalt TU Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr) Förutbetalda intäkter nätavgifter TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 22

21 Tilläggsupplysningar Noter till resultat- eller balansräkning 14. Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt / 22

22 Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Ort, datum: Underskrifter Ort, datum: Charlotta Sandving Brändström, styrelseordförande Ort,datum: Stefan Svensson, vice ordförande Ort,datum: Eva Carlsson, ordinarie ledamot Ort,datum: Ingela Tuvegran, ordinarie ledamot Roger Sundemo, verkställande direktör Vårt revisorsintyg har lämnats den: Hans Gavin Auktoriserad revisor Ernst & Young AB 22 / 22