Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kumminen

Transkript

1 2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kumminen

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kumminen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Yvonne Andersson Sten Andersson Helena Evestam Eklund Sofi Margareta Larsson Pernilla Lundgren Sävström Gunnar Edgren Katarina Magnusson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Yvonne Andersson, Gunnar Edgren, Helena Evestam Eklund, Pernilla Lundgren Sävström och Katarina Magnusson. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Tommy Irenius Ordinarie Extern Företagarnas Revisionsbyrå Sida 1 av 16

3 Valberedning Lennart Lönnqvist Thomas Persson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls med anledning av förändringar av stadgarna. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte ÅRSTA 13: UPPSALA ÅRSTA 25: UPPSALA Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1970 och består av 24 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 257 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Kommentar Gemensamhetslokal Kummingatan 18 Pingisrum Kummingatan 44 Snickeriverkstad Kummingatan 24 Sida 2 av 16

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Trapphusrenovering 2018 Renovering tvättstuga Byte av styrsystem till värmecentral 2017 Nytt styrsystem EnReduce Slutetapp fasadrenovering 2015 Byte av låssystem Lägenheter, förråd samt gemensamma utrymmen. Byte till säkerhetsdörrar 2014 Fasadrenovering etapp Fasadrenovering etapp Flerårigt projekt. Trapphusbelysning 2013 Återstående del av området. Renovering träpanel och portar 2012 entréer Förrådsdörrar vid entré 2012 Systematiskt brandskyddsarbete 2012 Trapphusbelysning del av området Fönsterrenovering Nya balkongdörrar + ytterbågar Isolering husgavlar st gavlar 2006 Omläggning av tak 2002 Panelbyte samt målning Rörstambyte Planerat underhåll År Byte av fönster och balkongdörrar 2019 Renovering tvättstuga Renovering tvättstuga Renovering tvättstuga Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internet och TV Fastighetsskötsel Trappstädning Vicevärd/Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Nomor Leverantör Telenor (tid. bredbandsbolaget) /ComHem Upplands fastighetsservice Upplands fastighetsservice SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Skadedjurskontroll Sida 3 av 16

5 Föreningens ekonomi Avgift kommer höjas med 2 % vid tre tillfällen, 1/4 2019, 1/ samt 1/1 2021, med anledning av byte av fönster och balkongdörrar. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Övrig drift 27% Avskrivningar 15% Fastighetsavgift 3% Kapitalkostnader 7% Reparationer 4% Årsavgifter 97% Taxebundna kostnader 30% Periodiskt underhåll 14% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16

6 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Renovering av trapphusen genomförd. Renovering av tvättstuga 44 genomförd. Nytt avtal för teknisk förvaltning med SBC. Nya stadgar beslutades på extrastämma Medlemsinformation Medlemslägenheter: 257 st Överlåtelser under året: 21 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 349 Tillkommande medlemmar: 34 Avgående medlemmar: 50 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 333 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Sida 5 av 16

7 Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner Not Inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14, Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14, kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 9 av 16

11 Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader Soprum/sophus Stambyte Fönster Tak Lekpark Säkerhetsdörrar Inventarier 5 5 Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror parkering Hyror husvagnsplats Hyror förråd Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 10 av 16

12 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Myndighetstillsyn Bevakning Gemensamma utrymmen Sophantering Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Hyreslägenheter Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Tak Fasad Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Lokaler Tvättstuga Vind Entré/trapphus Värmeanläggning Ventilation Elinstallationer Mark/gård/utemiljö Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Sida 11 av 16

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER fortsättning Övriga driftkostnader Försäkring Självrisk Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 11 0 Förvaltning Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Markanläggning Markinventarier Maskiner Inventarier Sida 12 av 16

14 Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Not 9 MASKINER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 10 INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Sida 13 av 16

15 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Insats Bostadsrätterna Sverige Not 12 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 1,890 % Swedbank 1,280 % Rörligt Swedbank 1,830 % Swedbank 1,760 % Swedbank 2,630 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 16

16 Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Arvoden Sociala avgifter Ränta Avgifter och hyror Teknisk förvaltning Not 17 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Renovering av tvättstuga 30 samt 24. Byte av fönster och balkongdörrar. Sida 15 av 16

17

18

19

20

21 Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror parkering Hyror husvagnsplats Hyror förråd Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Myndighetstillsyn Bevakning Gemensamma utrymmen Sophantering Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tak Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Tvättstuga Entré/trapphus Ventilation Elinstallationer Fönster Sida 1 av 2

22 Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Förvaltning Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Markanläggning Markinventarier Maskiner Inventarier SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2